黑龙江省农信社农村小额信贷可持续发展研究 本文关键词：黑龙江省，小额，信贷，可持续发展，农信社
黑龙江省农信社农村小额信贷可持续发展研究 本文简介：黑龙江省农信社农村小额信贷可持续发展研究摘要：自我国开始金融体制改革以来，农村小额信贷在完善农村金融服务、切实解决农村融资难问题中起到了关键性的作用。在众多开展农村小额信贷的相关机构中，农村信用社因其合作性、服务性而具有较大的优势，深受农户的欢迎，在完善农村金融的竞争机制和民间资本引导等方面也起到了
黑龙江省农信社农村小额信贷可持续发展研究 本文内容：
黑龙江省农信社农村小额信贷可持续发展研究
摘要：自我国开始金融体制改革以来，农村小额信贷在完善农村金融服务、切实解决农村融资难问题中起到了关键性的作用。在众多开展农村小额信贷的相关机构中，农村信用社因其合作性、服务性而具有较大的优势，深受农户的欢迎，在完善农村金融的竞争机制和民间资本引导等方面也起到了重要的推动作用。文章主要从黑龙江省农村信用社农村小额信贷的业务现状入手，通过对其相关数据的整理和分析，指出其存在的问题，提出可行性的对策建议，以便其业务开展更加合理、高效、科学。
关键词：农村小额信贷;农信社;可持续发展
一、黑龙江省农村信用社概况及农村小额信贷可持续发展的含义
黑龙江农信社建于20世纪50年代，管理体制几经更迭。2005年，国务院决定将农信社的管理权下放到省级政府。2005年8月省联社成立，在省政府授权下，对全省农信社履行管理、指导、协调和服务职能。目前，1家省级农信社和11家市(地)级农信社为管理机构;81家县(市、区)级农信社为经营法人，其中7家为农商银行。全省各类营业网点1952个，全省乡(镇)级营业网点全覆盖，员工近3万人。截至2014年6月末，全省资产、贷款和存款分别是3700亿元、1472亿元和2203亿元，均为2005年的5倍多。目前大多数小额信贷机构还处于可持续发展的初步阶段，农村信用社也不例外。制约其可持续发展的因素有很多。呈现出多样性与地域性的特点。
小额信贷的可持续发展是指能够长期地为低收入群体提供资金支持。同时小额信贷机构也可以自负盈亏、持续经营，并可改善金融市场效率。缓解和消除农村贫困，以此促进经济和社会发展。对于农信社而言，只有处于盈利水平下，其开展业务的成本才能得到补偿，信贷资金的来源才更加稳定，小额信贷业务才能实现可持续发展。对小额信贷可持续发展的要求，国际上给予了它两个并列的发展目标。其中，低收入人口脱贫致富是小额信贷的社会绩效目标，小额信贷机构独立盈利的可持续性是小额信贷的业务绩效目标。
从表1数据可以看出，黑龙江省农信社农户小额信贷业务在全部业务中所占比重较大，成为农户小额信贷的主要供给者。同时，存贷比近几年来维持在22%左右。相对而言农信社资产的流动性偏低，所需付出的机会成本较高，因而盈利能力和水平也偏低。另外，不良贷款率近年来有所下降，虽然普遍控制在5%以内，但是也反映出农信社在贷款的收回过程中所面临的信用风险。
二、农信社小额信贷可持续发展中的约束条件
(一)农村小额信贷存在的违约风险
从农业生产上来看，黑龙江省和西部及南方的其他省份相比有所不同。黑龙江地区农作物生长周期较长，属于一年一熟，耕作周期平均达到8个月，跨越近三个季度，因而存在较大的不确定性。比如2013年黑龙江流域由于自然原因发生洪涝灾害。黑龙江省嘉荫县农田受灾面积近65.22万亩，过水面积达60多万亩，水毁袋栽木耳近2000万袋，经济损失总计约为3.7亿元。在这次洪水中。嘉荫县全县9个乡镇、73个行政村均不同程度受损，给农户和嘉荫县农业生产带来了很大程度的损失，这也直接影响到小额信贷资金能否按时偿还。另外，黑龙江地区平原广泛，农业生产机械化程度较高，规模也较大，对资金的需求相对也更多。这些客观条件的不同就决定了黑龙江农村小额信贷的发放额度相对较大、贷款期限相对较长，而由此带来的违约风险也相对突出。
(二)缺乏稳定且多样性的资金来源
从信贷资金来源上看，一部分是农信社自身所吸收的存款，另一部分是通过向人民银行的再贷款来获得资金支持。和商业性金融机构不同，信用社吸收存款的能力十分有限，而财政性存款、社会保险性存款并不存放在信用社，因此靠其自身吸收存款来获得信贷资金来源非常困难。因此，信用社信贷资金相当一部分是通过向人民银行再贷款实现的。这样的结果就是信用社在开展小额信贷业务中受到了较大的限制，面对农户对小额信贷庞大的需求量。可能出现有效供给不足的问题，使信用社的可持续发展陷入瓶颈。
(三)贷款利率较低，利润空间较小
对农村信用社来说，小额信贷业务的盈利能力和水平决定其财务能否可持续发展，因而直接决定农信社自身能否可持续发展。农信社必须根据实际的风险成本和盈利空间制定贷款利率，使其能够反映实际的信贷资金需求。目前农信社小额信贷的利率普遍偏低，难以覆盖其资金成本和相关的操作成本，要想实现盈利基本不可能。农信社小额贷款的成本相对于其他常规贷款而言本来就较高，加之小额信贷的违约风险相对也较大，所以如果利率不能真实地反映市场供需状况，没有足够的盈利空间，那么农信社小额信贷业务必然不会实现可持续发展。现有的资料和经验显示，低利率还有可能加大农户的违约风险，导致信贷资金流向非农领域，降低资金使用效率等。
(四)与商业银行相比，业务约束性较强
农信社有别于商业银行，因此在业务的开展和办理上与商业银行存在一定的差距，特别是在中间业务上。这样农信社的利润来源相对就会受限，对小额信贷不能提供有效的资金支持。这直接影响其在小额信贷业务上的竞争力。另外，从目前的情况来看。我国并没有针对农村信用社制定相关的法律法规，而是由中国银行业监督管理委员会(简称银监会)和中国人民银行制定并颁布的一系列条文、规章制定及各地农村信用社根据当地的具体实际制定的章程，这些条文、章程，法律效力低，约束能力差，不利于农信社的经营管理。
三、推动农信社小额信贷可持续发展的对策
(一)推广农业保险，使之与农村小额信贷协同发展
十八届三中全会指出，要完善保险经济补偿机制，要发挥优势，推动完善农业保险。农村小额信贷保险通常是指以农村金融机构向农民发放农村小额信贷为载体的，通过保险合同的订立，进而有效转移投保人因意外、疾病、残疾、身故或者因自然灾害等不可抗原因所导致的丧失还款能力，不能按时还款的风险的保险。农户违约还款的原因很多，而无论是自身原因还是自然原因，如果有农村小额信贷保险作为保障的话，不仅会补偿农民相应的损失，也会减少信用社的资金损失，从而降低信用社的不良贷款率，提高小额信贷回收率。这无疑对小额信贷业务的可持续发展是有利的。
(二)开发多种渠道。增加信贷资金来源
农村小额信贷的发展需要充足的资金供给作为保障，这就需要建立完善的资金供给机制。从农信社自身来看，可以通过加强自身配套基础设施的建设和完善，提高结算效率，创新服务项目和种类，提高服务的质量。这样不仅可以有效提高其吸收闲散资金的能力，增加信贷资金的供给，而且可以切实提高自身的经营管理水平和竞争力：从外部资金融通环境来看，可以建立农信社间的资金拆借系统，调剂相互间的资金余缺，提高资金的利用效率，并可以付出一些合理的成本，以此提高农信社的经营能力和组织资金能力：从人民银行方面看，可以在必要时适度增加对农信社的再贷款力度和额度，及时为小额信贷提供资金的补充，减少因信贷资金缺乏带来的障碍。
(三)确定合理的贷款利率
农信社小额信贷业务本身也是一种投资，并且实际操作中也会产生人力成本、运营成本。然而相对偏低的利率可能降低资金的利用效率。使资金流向相对利率较高的银行。最终流出农村金融体系，不能实现资源合理配置。在农信社小额信贷利率的制定过程中。应充分考虑贷款的风险因素、成本因素、盈利能力、期限长短、资金用途、农户的心理承受水平等，实现利率的差别化与个性化。现阶段我国正在进行利率的市场化改革，农信社的利率也应该充分反映市场状况，建立多层次的利率体系。实现差别化和浮动化的利率管理，在服务农户的前提下最大限度地促进资源的合理配置，实现小额信贷业务的可持续发展，进而推动农村经济的发展，
(四)加快农村信用社改革为农村商业银行的进度
自2003年启动农信社改革后，农信社改革为农村商业银行成为了比较理想的模式之一，其中的优势也更加明显。农村商业银行作为独立的企业法人，实现了经营权与所有权的分离。建立了健全的法人治理结构，有了明晰的产权关系和完善的内部管理制度。可以有效监督公司治理结构。三层一会的基本框架，对改革后的农信社可持续发展起到了关键的作用。在信贷资产的管理方面，信贷管理制度的不断完善和落实加强了对经营行为的监管，提高了信贷资金的回收率;内部管理的加强，通过加大科技的投入力度、完善内部操作系统和流程及增加营运资金来实现。农信社改革成为农商银行后，其业务开展受到的限制相应较少。这不仅会给农信社带来更多的利润收入，也会增加农信社的信贷资金来源，从而提高小额信贷的支持力度，提高农信社改革为农商银行后的经营管理水平。
参考文献：
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篇2：20XX新乡农信社笔试备战真题
2014新乡农信社笔试备战真题 本文关键词：新乡，笔试，真题，备战，农信社
2014新乡农信社笔试备战真题 本文简介：河南省农村信用社招聘真题再现第一部分客观题一、单项选择题（20分）1、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险或银行按约定条件想客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（）A、报纸收益型理财计划B、
2014新乡农信社笔试备战真题 本文内容：
河南省农村信用社招聘真题再现
第一部分
客观题
一、单项选择题（20分）
1、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险或银行按约定条件想客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（
）
A、报纸收益型理财计划
B、非保证收益型理财计划
C、保本浮动收益理财计划
D、非保本浮动收益理财计划
2、由银行向客户承诺支付最低收益，产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配，这样的理财计划是（
）
A、非保本浮动收益理财计划
B、保本浮动收益理财计划
C、最低收益理财计划
D、固定收益理财计划
3、投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险（
）
A、非保本浮动收益理财计划
B、保本浮动收益理财计划
C、最低收益理财计划
D、固定收益理财计划
4、商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（
）
A、个人理财服务
B、投资规划
C、综合理财服务
D、私人银行业务
5、投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大（
）
A、固定收益理财计划
B、保证收益理财计划
C、保本浮动收益理财计划
D、非保本浮动收益理财计划
6、申购新股型理财计属于（
）
A、结构性理财产品
B、固定收益型理财产品
C、套利型理财产品
D、颜色证券联结型产品
7、由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券是（
）
A、可赎回债券
B、偿还基金债券
C、可转换债券
D、附认股权证债券
8、溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是（
）
A、6%
B、6.25%
C、5.6%
D、以上都不可能
9、资本市场的特征是（
）
A、风险性高，收益也高
B、收益高、安全性也高
C、流动性低，风险性也低
D、风险性低，安全性也低
10、间接融资可以应用的金融工具是（
）
A、股票
B、债券
C、汇票
D、信用贷款
11、金融市场引导众多分散的小额资金的汇聚成投入社会在生产，这是金融市场的（
）
A、财务功能
B、风险管理功能
C、聚敛功能
D、流动性功能
12、债券回购交易中，不具备保值功能的交易是（
）
A、债券利息
B、回购协议利率
C、债券本息
D、资金融通
13、在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是（
）
A、即期交易
B、远期交易
C、套期保值
D、投机交易
14、如果外币头寸卖大于买，叫做（
）
A、轧空
B、空头
C、多头
D、轧平
15、证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百中证券，使基金所持有的证券组合的（
）
A、系统风险
B、非系统风险
C、利率风险
D、市场风险
16、基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（
）
A、契约型
B、公司型基金
C、封闭式基金
D、开放性基金
17、买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是（
）
A、金融远期协议
B、金融期货协议
C、金融期权协议
D、金融互换协议
18、半年期的无息政府债券（182天）面值为1000元，发行价位982.35元，则该债券的投资收益率为（
）
A、1.765%
B、1.80%
C、3.55%
D、3.4%
19、在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率表现为（
）
A、升水
B、贴水
C、平价
D、不变
20、债券的即期收益率是（
）
A、息票利息与债券面额的比值
B、年息利息与债券面额的比值
C、息票利息与债券市场价格的比值
D、年息票利息与债券市场价格的比值
二、多项选择题（15分）
1、借款人与贷款人的借款活动应当遵循（
）原则。
A、平等
B、自愿
C、公平
D、诚实信用
2、贷款人应当建立（
）的贷款管理制度。
A、申贷分离
B、分级审批
C、一次核定
D、随用随贷
3、统一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得价款的清偿顺序，下列正确的是（
）
A、抵押合同已登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿。
B、登记顺序相同的，按照债券比例清偿。
C、抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物已登记的，按照规定清偿；未登记的，按照合同生效时间的先后顺序清偿，顺序相同的，按照债券比例清偿。
D、抵押物登记的先于未登记的受偿。
4、农村信用社贷款应当坚持（
）的经营原则
A、效益性
B、安全性
C、稳定性
D、流动性
5、贷款“三查”制度是指（
）
A、贷前调查
B、贷时审查
C、贷后检查
D、贷中复查
6、借贷人有下列哪些情形，农村信用可以停止发放借款（
）
A、经营不善，严重恶化
B、转移财产、抽逃资金，以逃避债务
C、丧失商业信誉
D、未按约定的借贷用途使用借款
7、下列哪些贷款应列入呆滞贷款（
）
A、借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格
B、借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已停止，借款人已名存实亡
C、借款的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并频临倒闭
D、企业有明显的逃废债行为
8、《河南农村信用社信贷管理基本制度》中所指信贷业务包括：（
）
A、本币贷款
B、承兑
C、内容统一
D、贴现
9、对应授信客户必须遵循“先授信，后用信”的原则，做到（
）
A、授信主题统一
B、标准统一
C、内容统一
D、对象统一
10、在信贷业务办理过程中，下列哪些人员为住责任人（
）
A、调查
B、审查
C、审批
D、经营管理
11、除法院、仲裁机构判定（决）外，协议接受的在建工程，必须同时满足下列哪些条件（
）
A、信用社贷款总额占在建工程项目实际投资总额的50%以上
B、已全额缴纳土地出让金。
C、工程项目用地规划许可证、建设规划许可证、开工许可预售许可证等“四证”齐全。
D、在建工程已完成项目投资额的90%以上。
12、下列哪些物品为不多接收的抵债资产（
）
A、土地所有权
B、学校
C、医疗卫生设施
D、依法被查封、扣押、监管的财产
13、下列哪些权利可以质押（
）
A、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单
B、依法可以转让的股份、股票
C、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的姓名权
D、依法可以质押的其他权利
14、《担保法》规定，根据抵押物的不同特点，抵押合同分别自（
）之日起生效。
A
、登记
B、签章
C、签订
C、移交
15、企业法人的分支机构担保证人，未经企业法人书面授权时，将产生的法律后果及法律责任的表述中，符合法律规定的有（
）
A、保证合同有效
Ｂ、保证合同无效
C、债权人有过错的，企业法人不承担民事责任
D、债权人无过错的，企业法人应当承担相应的民事赔偿责任。
第二部分
三、名词解释
1、商业银行
2、空头支票
3、出票
4、背书
5、承兑
6、本票
7、支票
8、抗辩权
9、汇票
10、会计凭证
四、简答题（15分）
1、数据库、数据库管理系统、数据库系统的含义是什么？
2、诋毁他人商誉的构成要件是什么？
3、信用社会计核算应遵循的基本原则?
五、论述题（20分）
1、试述价值、价格及其与生产价格的关系。
2、感性认识与理性认识的辩证关系是怎样的？割裂两者的关系在实际工作中会犯什么样的错误？
[答案解析]
一、单项选择题（20分）
1、
A[解析商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是保证收益型理财计划
2、
C[解析由银行向客户承诺支付最低收益，产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配，这样的理财计划是最低收益理财计划。
3、
D[解析投资者投资固定收益理财计划从而承担投资风险最低。
4、
A[解析商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，是属于个人理财服务。
5、
D[解析投资者购买理财计划承担的风险最大是非保本浮动收益理财计划
6、
C[解析申购新股型理财计划属于套利型理财产品
7、
C[解析由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券是可转换债券
8、
C[解析溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是5.6%
9、
A[解析资本市场的特征是风险性高，收益也高
10、D[解析间接融资可以应用的金融工具是信用贷款
11、C[解析金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产，这是金融市场的聚敛功能
12、B[解析债券回购交易中，投资方(买方)获得的是回购协议利率
13、A[解析在下列交易方式中，不具备保值功能的交易时即期交易
14、B[解析如果外币头寸卖大于买是空头
15、B[解析证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的非系统风险
16、D[解析基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是开放式基金
17、B[解析买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是金融期货协议
18、C[解析半年期的无息政府债券(182天)面值为1000元，发行价为982.35，则该债券的投资收益率为3.55%
19、B[解析在外汇市场上，利率高的货币，其远期利率表现为贴水
20、D[解析债券的即期收益率是年息票利息与债券市场价格的比值
二、多项选择题(15分)
1、
ABCD[解析借款人与贷款人的借贷活动应当遵循四大原则。平等、自愿、公平、诚实信用
2、
AB[解析贷款人应当建立的贷款管理制度：审贷分离、分级审批
3、
ABCD[解析同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得价款的清偿顺序，是;抵押合同已登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿。2登记顺序相同的，按照债券比例清偿。3抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物已登记的，按照规定清偿；未登记的，按照合同生效时间的先后顺序清偿，顺序相同的，按照债权比例清偿。4抵押物登记的先于未登记的受偿。
4、ABD[解析农村信用社贷款应坚持的经营原则有：效益型、安全性、流动性
5、ABC[解析贷款三查制度是指：贷前调查、贷时审查、贷后检查
6、ABCD[解析农村信用社可以停止发放借款：
1经营不善，严重恶化
2转移财产、抽逃资金，以逃避债务
3丧失商业信誉
4未按约定的借款用途使用借款
7、ABC[解析贷款应列入呆滞贷款有如下情况：
借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格
借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已停止，借款人已名存实亡
借款的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭
8、ABCD[解析河南省农村信用社信贷管理基本制度】中所指在信贷业务有:本币贷款、承兑、外币贷款、贴现。
9、ABCD[解析对应授信客户必须遵循“先授信，后用信”的原则，做到：授信主体统一、标准统一、内容统一、对象统一。
10、ABCD[解析在信贷业务办理过程中，为主责任人有：调查人、审查人、审批人经营管理者
11、ABCD[解析除法院、仲裁机构判定（决）外，协议接受的在建工程，必须同时满足下列条件：
1信用社贷款总额占在建工程项目实际投资总额的50%以上
2已全额缴纳土地出让金
3工程项目用地规划许*证、建设规划许可证、开工许可预售许可证等“四证”齐全
4在建设工程已完成项目投资额的90%以上
12、ABCD[解析不得接受的抵债资产有；土地所有权、学校、医疗卫生设施、依法被查封、扣押、监管的财产
13、ABCD[解析以质押权利有：
1汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单
2依法可转让的股份、股票
3依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的姓名权
4依法可以质押的其他权利
14、AC[解析【担保法】规定，根据抵押物的不同特性，抵押合同分别自登记、签订之日起生效
15、BD[解析企业法人的分支机构担任保证人，未经企业法人书面授权时，将产生的法律后果及法律责任的表述中，符合法律规定的有保证合同无效，债权无过错的，企业法人应当承担相应的民事赔偿责任
三、名词解释（30分）
1、商业银行--是指依照【中华人民共和国商业银行法】和【中华人民共和国公司法】设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
2、空头支票--是指出票人签发的支票金额超过其付款时在存款人处实有的存款金额的支票
3、出票--是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为
4、背书--是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为
5、承兑--是指汇票付款人承诺汇票到期日支付汇票金额的票据行为
6、本票--是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付的金额给收款人或者持票人的票据
7、支票--是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据
8、抗辩权--是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求的权力
9、汇票--是出票人签发的，委托付款人在见票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据
10、会计凭证：是各项业务活动和财务收支的原始记录，是办理业务和记账的根据。
四、简答题（15分）
1。答：数据库是一个长期储存在计算机内的，有组织的，有共享的，统一管理的数据集合。它是一个按数据结构来存储和管理数据的计算机软件系统。
数据库管理系统是一种操纵和管理数据库的大型软件，用于建立使用和维护数据。它对数据库进行统一的管理和控制，以保证数据库的安全性和完整性。
数据库系统是由数据库及其管理软件自称的系统，它是为适应数据处理的需要而发展起来的一种较为理想的数据处理的核心机构。它是一个实际可圆形的存储、维护和应用系统提供诗句的软件系统，是存储介质、处理对象和管理系统的集合体。
2。答1、其行为主体必须是经营者行为人具有经行者的身份是认定侵犯商誉权行为的市场竞争能力，并谋求自己的市场竞争优势为目的，通过捏造，散布虚伪事实等不正当手段，对竞争对手的商业信誉，商品信誉进行恶意的诋毁，贬低，因此故意行为才构成这种不正当的竞争行为。
3、其行为的客观方面表现为捏造，散布虚伪事实或者对真实的事件采用不正当的说法，对竞争对手的商誉进行诋毁，贬低，给其造成或者可能造成一定的损害后果。
3.答：客观性原则、实质重于形式原则、相关性原则、一贯性原则、可比性原则、及时性原则、明晰性原则、权责发生制原则、配比性原则、历史成本原则、谨慎性原则、划分收益性支出与资本性支出原则、重要性原则
五、论述题（20分）
1、试论述价格、价值及其生产价格的关系？
【答案】（1）价值是凝结在商品中的一般人类劳动，价格是商品价值的货币表现，生产价格有生产成本价平均利润构成
(2)价格以价值或生成价格为基础，并反映其变化。生产价格形成之前，市场价格在供求关系的影响下，自发的围绕价值波动，生产价格生成后。市场价格以生产价格为中心的波动
（3）价格受供求关系的影响，经常与价值不一致，但价格并不脱离价值，始终以价值为基础
（4）价值转化为生产价格之后，生产价格与价值在量上经常不一致，但从全社会看，生产价格和价值是一致的，价值是生产的价格的基础，生产价格是价值的转化形式
2、感性认识和理性认识的辩证关系怎么样？割裂两者的关系在实际工作中会犯什么样的错误？
【案案】（1）感性认识和理性认识是认识过程中的两个不同阶段。他们不仅相互区别，而且相互依赖，一方面，理性认识依赖于感性认识，另一方面，感性认识有待于发展到理性认识，感性认识和理性认识相互渗透，感性认识中渗透着理性认识的因素，理性认识中也渗透着感性认识，因此我们必须把两者统一起来，用于指导我们的工作。
（2）割裂感性认识和理性认识的辩证关系，回导致唯理论和经验论的措施，唯理论夸大理性认识的重要性，否定感性认识的作用，认为理性认识可以不依赖于感性认识，实际工作的教条主义和经验主义就是犯了leisure这种唯理论和经验论的错误。
篇3：2020年农信社竞聘演讲材料
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20XX年农信社竞聘演讲材料 本文简介：20XX年农信社竞聘演讲材料[1]尊敬的各位领导，尊敬的各位评委：我叫xxx，今年xxx岁，大专文化，中共党员，助理经济师，现任xxx信用社副主任，拟竞聘信用社副主任。我的具体工作思路是：一、做好资金组织的文章，努力膨胀存款总量。一是配合主任通过组织实施《经营目标考核》，鼓励员工发扬走村串户的优良传
20XX年农信社竞聘演讲材料 本文内容：
20XX年农信社竞聘演讲材料[1]
尊敬的各位领导，尊敬的各位评委：
我叫xxx，今年xxx岁，大专文化，中共党员，助理经济师，现任xxx信用社副主任，拟竞聘信用社副主任。
我的具体工作思路是：
一、做好资金组织的文章，努力膨胀存款总量。一是配合主任通过组织实施《经营目标考核》，鼓励员工发扬走村串户的优良传统，不断扩大服务内涵，拓宽服务领域。二是把存款考核的重点放在提高自办业务比例、降低存款成本上，达到总量扩张、结构优化的目的，切实解决巧妇难为无米之炊的难题。三是积极搞好旺季资金回笼工作。在农村产品收购旺季，及时与党委政府取得联系，并派员进驻收购网点为农民提供结算服务，尽量减少存款资金外流，站稳农村金融市场。
二、以效益为中心，促进经营效益根本好转。一是在确保贷款利息应收尽收的同时，配合主任积极探讨中间业务发展思路，试行代收、代付、代买、代卖等中间业务，不断拓宽增收渠道，抢占市场份额，做到能收则收、应收尽收。二是在“节支”工作中，自己以身作则，把“节支”的着眼点从简单的费用开支转为成本节支上，在扩大负债总量的同时，带头抓好负债结构的调整。三是强化没有规矩不成方圆意识，带头遵守信贷操作规程、内部管理制度，保证业务稳健发展。
三、
积极实践“农村信用社是的联系农民的金融纽带”的服务格言，切实做好信贷支农工作。一是按照联社总体部署，配合“一把手”大力推行联保贷款及信用村、户评定活动，切实解决农民贷款难的问题，年内力争使联保贷款覆盖面达到30%以上，新增贷款70%以上采取联保贷款方式。二是在支持好农村产业结构调整及农田水利建设的同时，积极拓宽信贷支农渠道，积极开办助学贷款、民营经济贷款等业务。三是严格落实联社提出的联系村、户活动，通过大力实施“富民工程”来完成农村信用社“造福一方”的历史重任。
四、下大力气清收不良贷款，逐步化解历史阵旧包袱。一是在清收贷款工作中，及时把遇到的困难、问题向党委做出汇报，由党政部门出面，争取得到实质性的支持。二是灵活多样抓清收。通过落实企业经营权、村集体土地承包权等措施，来盘活企业、村集体贷款。三是选择部分借据进行公开拍卖，通过动用社会关系来清收不良贷款。
如果我这次不能竞聘上信用社副主任，我决不气馁，将以更加科学的态度，更加旺盛的精力，全身心地投入到联社安排的新岗位工作中去，满腔热情干好本职工作，用实实在在的行动，实现自己的人生价值。
谢谢各位领导！谢谢各位评委！
以人为本，造就一支思想过硬、作风优良、会干、会算的经营管理队伍，争创全市一流管理水平。
二、以优化营业环境，开展业务技术练兵为突破口，改善办公条件，提高业务素质，使全县信用社面貌有较大的改观，在任期内使从业人员的业务水平上一个新的台阶。
三、以落实各项管理制度为主线，完善岗位制约机制，堵塞各种漏洞，消除信贷风险隐患，实现安全营运无事故。
四、以效益为中心，努力增收节支，加大中间业务的开展，实现收入多元化，促进经济效益的提高，五年内实现社社盈余。
为实现以上工作目标，我将采取以下措施：
一、
多管齐下，实施育人工程。强化内部管理人员的法制和职业道德教育，利用多种形式增强教育效果，促使员工提高法律意识和职业道德意识，杜绝违法乱纪及“三防一保”案件的发生；积极组织新业务知识和各项管理制度的学习，采取脱产学习、以会代训、自学相结合，提高员工的业务素质及信贷支农水平。三是从规范各项规章制度入手，对存在的问题敢于“下重药，动杀手”，确保员工队伍纯洁。
二、叫响“单项工作争第一，全面工作创一流”的口号。要求各社根据自身特点，发挥自身优势，确立单项争第一工作目标，并将目标分解落实到每个人实施。形成社社有特色、有亮点。
四、思路决定出路，有新思路才会有新出路。如果我这次能够竞聘上联社副主任，我将紧紧围绕一把手的工作重心，团结带领分管的干部职工，不断改进工作方法和工作思路，迎接新的挑战，圆满完成上级交办的各项工作任务。
谢谢各位领导！谢谢各位评委！
尊敬的各位领导、尊敬的各位评委：
竞聘的设想规划及任期工作目标如下：
一、严格执行党和国家的金融法律、法规，维护班子团结，廉洁勤政，政令畅通，雷厉风行，认真实践xx总书记的“三个代表”的重要思想，
二、创新服务“三农”的经营管理机制
1、扩展中间业务服务空间。农村信用社立足服务“三农”基础，抓住当前民营经济和对外贸易蓬勃发展大市场，选择农村商贸、交通运输等短而快第三产业，积极推广中间业务工作。
2、开发多样化和中间路工具。农村信用社要找准“三农”经济发展的结合点，大力开展扩大汇兑结算委托代理（工资、保险、电费、电话费）
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）业务，开发银证联网和银税联网“一卡通”、“一网通”等业务工具开办以农民投资、储蓄、理财为主要内容的中介服务。
3、完善经营机制，扩大市场影响，抓信国有商业银行逐步退出县级以下城乡领域的大好机遇，一是要加大宣传力度，提高在农村中的金融知名度和社会服务形象，为发挥农村金融服务主力军的作用创造良好氛围；二是立足“三农”，研究和引导“三农”经济的市场需求，结合市场需求采取灵活贷款营销方式，有重点地扶持科技型、就业型、外向型的“三农”经济主体，以高效、便利、全方位的服务吸引穷户，积极培育自己的优质客户群体，拓展新市场。
三、推行“一改四制”提高支农服务水平。一是推行“双工”制度改革，树立为“三农”服务的宗旨；
四、加大盘活不良贷款力度。
1、抓信当前人社开展整顿和规范金融秩序活动有利时机，依靠当地政府，发挥司法部门作用，集中解决农村信用社不良资产债务问题。
2、在内部成立不良贷贷款资产管理部，实行分帐经营，专门负责信用社的不良资产清收工作。
3、不良贷款可根据不同情况，将借据一次性让职工买断，或向社会拍卖。
4、积极参与企业改制，奖原信用社债权转股权，实行不良资产的风险转移。
5、对于抵贷资产，要在市场评估的基础上，在限度养活资金损失的情况下，加快拍卖变现。年内使不良贷款下降6——7个百分点。
建立健全内控制度，使每项制度都达到规范化、程序化、科学化，降低经营成本，提高会计核算质量和核算水平，使每位员工都成为懂核算，会经营的现代金融人才。
大力开展“素质教育和业务培训”活动，全方位提高员工队伍素质，当前，我们信合人员的素质相应来说及不适应新形势的需要，因此，抓紧时间举办wto及各种相关业务知识的培训。通过“走出去，请进来”等多种形式，全面提高员工的整体素质，培养一支纪律制度严明，业务技能过硬，作风扎实的信合队伍，两年内使每位信合人都是精通各项业务的“全才”。同时，鼓励员工参加各类学历教育，提高全员政治、业务、技术、文化素质，打造一支能够站稳金融市场的信合团队。
工作目标：一是打造一流的队伍，创造一流业绩，力争各项存款增长10%，贷款增加8%，不良贷款下降6%。二是各项内控制度达到规范化、程序化、科学化，提高会计核算质量和核算水平，力争全年安全无事故。
XX年，我们的设想是，以《二００二年经营考核办法》为总抓手，把增收节支列为业务发展的重中之重，提高全员的算账意识、算账水平。在围绕《二００二年经营考核办法》开展业务的同时，主要抓好以下三点：憘
（二）因地制宜开办一些代理业务，在中间业务上大做文章。憗首先，引导全
员积极探索代收、代付、代买、代卖新路子，凡是能够增加收入的业务，在不违法的情况下都可以干，做到在干中学、在学中干，不断积累经验，把中间业务这块蛋糕越做越大，使我们的营业收入向多元化方向发展。其次，合理部署资金，算好资金头寸账。在保留适当资金头寸和现金库存的同时，联社将对节余资金及时进行相互调剂，也可帮助购买上市国债等，实现资金收益化。憘
（三）按照“超支不补、节余归己”的原则，核定各项费用开支。憗对明年的营业费用，除职工工资等７项按规定比例列支，以及业务招待费等９项联社核定的费用外，其他项目费用列支要报联社批准。对核定的费用，一分钱也不能超支，超支部分由个人垫付。在费用开支上，要求各社推行政务公开，强化民主监督，坚决杜绝“跑、冒、漏、滴”现象发生。
把“兴一方经济、富一方百姓”作为本份工作，为提高人民群众的生活水平尽职尽责。在政府承诺、群众自愿的前提下，只要符合产业结构调整政策，资金问题坚决予以保证，农民需要多少就投放多少。同时，坚持“小型为主、修复配套为主、当年见效为主”的原则，全力支持农田水利基本建设，用实实在在的行动，密切与农民群众的血肉联系。二是下年度，我们将把“富民工程”作为联系农民的一个重要枢纽，对各社、信贷员联系村户活动列入业绩考核，明年必须完成。三是大力开展信用村、户评定活动，切实解决农民贷款难的问题。
五、做好“三防一保”工作，确保事业发展有一个正确的航向憗
一是发挥稽查大队作用，为业务发展保驾护航。除了每月的法定休假日外，稽查队员原则上都要吃、住在基层，严明工作纪律，按制度秉公办事。二是探索岗位轮换制度，逐步落实亲属回避制度。二是加强对职工的廉洁勤政教育，从“根子”上杜绝案件的发生。同时，继续签订好《案件防范联保责任书》，使员工队伍常听“枕边风”，注意每一个“小节”，防微杜渐。四是加大安全保卫工作力度，搞好各项内控制度的完善与落实，针对“五清四整”暴露出的问题，结合“三定”工作，把制度真正落到实处，确保全年安全无事故。【20XX年农信社竞聘演讲材料】由中国教育考试门户网站提供，更多演讲稿最新信息和免费资源欢迎访问【演讲稿】。
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