公司财务管理制度最新范本50772 本文关键词:范本,财务管理制度,最新,公司
公司财务管理制度最新范本50772 本文简介:公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度,严格
公司财务管理制度最新范本50772 本文内容:
公司财务管理制度
全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算,参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训,提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度
借款审批及标准:
1、出差借款:
出差人员应先到财务部领取
“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。
2、出差在外人员借款:已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款,先请一代理人到财务部部领取
“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。
4、其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。
6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。
三、日常费用报销:
1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导签字后到财务部报销;
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报销;
5、补充说明
如报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签。
财务部岗位职责
1、办理现金收支和银行结算业务,严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库;
2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清楚、内容准确,做到日清月结,要及时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表;
3、保管好库存现金,确保其安全无缺,如有短缺要赔偿损失;
4、保管好印章,严格按规定用途使用印章;
5、严格管理空白收据和空白发票,认真办理领用手续,按规定签发支票;
6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;
7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行;
8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调节工作,汇总会计凭证,登记总帐;
9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;
10、每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清楚;
11、负责装订、管理会计档案;
12、清楚工程整体概况,包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等;
13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等,并结合合同督促项目部回款;
14、按照各工程预算进行工程成本的控制;
15、每月末及时督促各项目部报帐;
16、及时、准确核算各种原始票据,并制单入帐;
17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同,按合同执行付款;
18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;
19、编制和执行财务收支计划,拟订资金筹措和使用方案;
20、进行成本费用控制、核算、考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益;
21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算;
22、认真贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务管理方法,监督执行会议;
23、完成领导布置的其他工作。
财
务
基
础
工
作
规
范
财务基础工作规范是财务工作最基础的部分,它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。
一、
票据
1、
票据的种类:
(1)
外部取得的原始发票;
(2)
公司自制的差旅费报销单;
(3)
公司自制的支出证明单。
2、
票据的报销要求:
(1)
外部取得的原始发票:要求填写齐全、字迹清晰,包括客户名称(填写孟州市九泰建筑工程有限公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。
(2)
公司自制的差旅费报销单:此报销单专为出差报销使用,后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。
(3)
公司自制的支出证明单:此支出证明单有两种用途,一种为对于确实无法取得原始票据的情况,填写此单据,经相关领导签字后,可以报销;另一种为对于一次报销,票据非常多的情况,使用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。
附
则
本规定由总经理办公会负责解释。
本规定自发布之日起生效。
篇2:《实践报告范本》
《实践报告范本》word版 本文关键词:实践,报告,word,范本
《实践报告范本》word版 本文简介:社会实践报告系名称:机械电子工程系专业:通信工程年级:大一班级:1001姓名:龙艳群学号:23实践单位:高华有限公司实践时间:2011年7月15日至2011年8月20日共35天这是我第三次参加社会实践了,那时高考刚结束,我就来到深圳找了一份暑假工做了两个月,之后开始了一年的大学生生活,在大学里,我也
《实践报告范本》word版 本文内容:
社会实践报告
系名称:机械电子工程系
专业:通信工程
年级:大一
班级:1001
姓名:龙艳群
学号:23
实践单位:高华有限公司
实践时间:2011年7月15日至2011年8月20日共35天
这是我第三次参加社会实践了,那时高考刚结束,我就来到深圳找了一份暑假工做了两个月,之后开始了一年的大学生生活,在大学里,我也找了一份家教做兼职,实践一直伴随着我走进校园走出校园,同时也走向社会,接触社会,了解社会,从这些社会实践中让我领悟到了很多东西,而这些东西可以让我在今后到道路上受益匪浅,我一直认为社会是一个培养和锻炼人的大舞台,同时也是提升思想,修身养性的有效途径,通过参加社会实践活动也有助于我们大学生更新观念,吸收新的思想与知识,大一暑假一个多月的社会实践,一晃就过去了,这个过程当中我不仅只是付出了辛苦的劳动,也收获了很多快乐,因为我经历了和学校不一样的生活,在学校我们和老师同学相处的是一种感情,而身在社会中和员工领导一起工作又是另外一种感觉,有着不一样的感情。社会实践则加深了我与社会各层人士之间的这种感情,拉近了我与社会的距离,也让自己在社会实践中开拓了视野,增长了社会经验,同时让自己慢慢懂得了社会实践的重要性,进一步明确了我们青年学生该如何肩负自己的使命,奉献自己的事业,社会是除学校外的另一个学习和受教育的大课堂,在这里比学校更复杂的多,但是,在这里,我们的人生价值能够更好的得到体现和发挥,为将来更激烈的竞争打下了更为结实的基础。从社会实践中我得到了一下感悟:
一、工作赚钱很辛苦
一个周七天有六天是上班,每天晚上还要加班,有时候3到4个小时,大概一天要上11个小时到12个小时,挺累的,每天面对的都是同样的一件事,重复着做来做去,其实很无聊的,那时我做的工作是把一副眼镜框放在机器上做镭射,刻字样,整天面对着那台机器一遍又一遍的把眼镜框放上去再拿下来,再放上去再拿下来,好累,眼睛都看的有点花了,而且又不能出错,错了肯定会挨批的,遇到好的领导还好点,遇到不好的,整天还得提心吊胆的,一天的工作下来,晚上就感觉好累,只想好好的躺在床上睡一觉,没工作的时候没体会过工作的辛苦,自己工作了,才真正明白父母赚钱真的不容易!
二、人际关系
每一次的社会实践中,都让我感触深的一点就是人际关系交往方面,大家都知道社会上人际交往很复杂具体有多复杂我也很难说清楚,因人而异,只要你亲身经历了就知道了,就能够体会到那种感觉,社会就是个大家庭,有来自五湖四海的人,都是为了工作聚集到一起来的,每个人都有自己的
想法和个性,要和每个人处理好关系也需要很多技巧,当然不是每个人的关系你都能处理得很恰当,但是身在社会中,尽量做好那些对自己是很有帮助的,其实也就是在人际交往中,有时候我们不能改变一些东西,那我们就学着适应它,我从人际交往中学到最重要的就是待人接物,要用礼貌对待他人,要用诚信对待工作,对待自己的工作要有责任心,踏实,虚心接受领导的指正和批评,虚心请教他人,不能抱着一种高傲的态度,认为自己是大学生而对别人的良言不屑一顾,因为我们现在还是学习者,一些心智还不成熟,经验也不丰富,在社会中很容易迷失方向,只有通过不断地学习不断地积累经验才能在社会中有自己的一席之地,不被社会所淘汰。
三、体现领导能力
在公司里有很多领导和管理者,他们就像我们学校里的领导和班干部一样,每个成功的领导并不是一朝一夕就能够有那么大的成就,他们也是通过自己不断的历练,不断地积累才有这样的成果,我们处在社会中,只要你有心,能够学到很多东西,比如怎样领导一群员工。怎样发表演说词,怎样能让上级采纳你的意见,这些都要有一定的说服能力,虽然我们现在并不是领导者,并不代表我们以后不是,相信自己的能力,就要从基层开始,慢慢锻炼自己,平时多多观察那些领导者和管理者是怎样做的,即使现在对自身的那种能力不够自信,也不要放弃,学习是无止尽的,只要自己能坚持想让自己成为一个能说会道,善于言辞的人,也不是不可能的。当你的优势被表现出来了,你也就在慢慢成功了。
四、自己独立
俗话说,在家千日好,出日半招难,意思就是在家里的时候有自己的父母关心照顾,那日子肯定过无忧无虑,但是,只要你去到外面工作的时候,不管你遇到什么困难都要自己解决,自己承受,在外面工作的一个月里让我学会了怎样独立,人不能老是做温室里的花,总会有很多绊脚石,早点独立自强,其实对自己是一种很好的锻炼,很多事情都是要靠自己去解决的,别人可能会给你一些建议帮助,但不能总是依靠别人,初入社会,要学会怎样让自己独立是很重要的。
五、
认识来源于实践
一切认识都来源于实践,实践是认识的来源说明了亲身实践的重要性和必要性,但是并不排斥学习间接经验的必要性。我们知道,实践的经验不断的促进着人类的发展,人也是在不断地实践,慢慢进步,有不断地实践才有不断地提出新的问题,出现问题,我们又要重新着手解决,这样周而复始,才能促进人们不断地解决问题,因此人们的认识也就在提高!马克思主义哲学强调了实践对认识的决定作用,认识对实践具有巨大的反作用。认识对实践的反作用主要体现在认识和理论对实践具有指导作用。认识在时间的基础上产生,但是认识一经产生就具有相对独立性,可以对实践进行指导。实践,就是把我们在学校所学的理论知识,运用到客观实际中去,使自己所学的理论知识有用武之地,只学不实践,那么所学的就等于零,理论应该与实践相结合,另一方面,实践可为以后找工作打基础,通过这段时间的学习,学到一些在学校里学不到的东西因为环境的不同,接触的人与事不同,从中所学的东西自然就不一样了,要学会从实践中学习,从学习中实践不断地从各方面武装自己,才能在竞争中突出自己,表现自己。
六、
认真对待自己的专业
我所学的是通信专业,在这次实践中,我所从事的工作,和我的专业必不挂钩,虽然在学校所学的专业知识比没有在这份工作中
得以运用,但是我们能够运用同样的形式,举一反三来模仿。企业比不像学校,在学校讲的大部分是理论,而在企业则讲的是实践,在上班的这段时间里,我了解到质量是企业的第一生命,质量不行,企业的生产就跟不上,效率也会随之降低,企业就会在竞争浪潮中失败,这就是所谓的逆水行舟,不进则退。企业要时时保持着这种竞争状态,才能在市场中立于不败之地,就因为这样,企业会对每一个员工严格要求,每一个环节都不能出错,这种要求在课堂上是学不到的,在学校可能会解一道题,算出一个程序就行了,但在这里需要的更多是与实际相结合,只有理论没有实践操作,那就是纸上谈兵,是不可能在这个社会上立足的,所以在工作中做事都要谨慎小心,这不比学校,在学校里,学生的要求就放得很宽,错了和对了,老师给个红叉,就没多大问题了。
一个月的社会实践结束了,虽然时间很短暂,但我学到的东西却很多,最大的收获就是让我明白了知识就是财富这个道理,所以身为现在正在学习的我们更应该珍惜我们学习的机会,好好把握自己,利用学校这个良好的环境努力奋斗,多掌握一些专业知识。为自己迎来更多的机遇!
篇3:《春游总结范本》
《春游总结范本》word版 本文关键词:春游,范本,word
《春游总结范本》word版 本文简介:09级会计四班春游总结春游时间:2011.03.31春游地点:龙泉桃花沟参与人员:09级会计四班同学组织人员:带队老师:春来了,迈着轻盈的脚步走来了。无论是花草虫鱼,还是江河山峦都苏醒了。坐在车上望着窗外阳光明媚,百花争艳,大地像披上了花衣裳。粉红的桃花竞相开放,阔无限的油菜花一直相连金黄一片。就在
《春游总结范本》word版 本文内容:
09级会计四班春游总结
春游时间:2011.03.31
春游地点:龙泉桃花沟
参与人员:09级会计四班同学
组织人员:
带队老师:
春来了,迈着轻盈的脚步走来了。无论是花草虫鱼,还是江河山峦都苏醒了。坐在车上望着窗外阳光明媚,百花争艳,大地像披上了花衣裳。粉红的桃花竞相开放,阔无限的油菜花一直相连金黄一片。就在这春光明媚的日子里,怀着盼望已久的心情,我们来到了美丽的龙泉桃花沟开始了我们快乐的一天。
2011年3月31日我们班迎来了精心忙碌准备了一周的春游活动,怀着期盼和激动的心情我们乘上了公交车,一路上美不胜收的风景令大家情不自禁的歌唱了起来,伴着欢歌笑语声我们到达了目的地——桃花沟。到达目的地后大家都异常兴奋,上山一路上的桃花和油菜花也让大家连连赞叹,这一天虽然不是周末但一路上热闹的程度却毫不逊色,真可以用人山人海来形容。经过慢慢的攀爬我们到达了农家乐同学们都开始自由活动,有的爬山,有的做趣味游戏……内容好不丰富。
也许是因为大家都玩得很开心的原因,虽然是一整天的时间但大家都觉得时间过得好快,下午五点我们踏上了回校的公交
车,再也没有来时的兴奋和喜悦,有的只是游玩后的疲惫和不舍,另外大家心中也许有了渴望下一次郊游到来的期盼吧,因为大家都认为这是我们大学生涯最美丽的一笔,既然是美丽的我们为什么不让他多几笔啦。
最后在安全抵达学校后,我们此次参加春游的所有同学和老师一起在五环广场合影留念,为我们这次欢乐的郊游画上了圆满的句号。
这是我们第一次大型的郊游活动,也许有许多的不足并不算完美,但我相信这一次给大家带来的欢笑和回忆一定是美好的,所以这也是一次成功的郊游。
09级会计四班
2011年4月3日