乐千年涂料有限公司工资管理制度 本文关键词：管理制度，涂料有限公司，千年，工资
乐千年涂料有限公司工资管理制度 本文简介：合肥乐千年涂料有限公司工资管理制度第一章总则一、按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其他有关规章制度，特制定本方案。第二章指导思想二、按照各尽所能、按劳分配原则，坚持工资增长幅度与公司经济效益增长同步，职工平均实际收入增长幅度不低于本公司效益增长幅度的原则。三、结合公司的经
乐千年涂料有限公司工资管理制度 本文内容：
合肥乐千年涂料有限公司工资管理制度
第一章
总
则
一、按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其他有关规章制度，特制定本方案。
第二章
指导思想
二、按照各尽所能、按劳分配原则，坚持工资增长幅度与公司经济效益增长同步，职工平均实际收入增长幅度不低于本公司效益增长幅度的原则。
三
、结合公司的经营、管理特点，建立起公司规范合理的工资分配制度。
四、以员工岗位责任、劳动绩效、劳动态度、劳动技能、团队合作等指标综合考核员工报酬，适当向岗位风险大、责任重大、技术含量高、有定量工作指标的岗位倾斜。
五、构造适当工资档次落差，建立调动公司员工积极性的激励机制。
第三章
公司组织框架
六、公司组织框架图：
总经理
副总经理
生产部
销售部
财务部
综合部
人力资源部
仓储部
车间
推销员
职员
班组
工人
销售助理
职员
职员
职员
副总经理
副总经理
副总经理
第四章
工资管理
七、工资构成
公司所有人员的工资由基本工资、报酬工资、奖金三部分组成。图示如下：
工资总额
基本工资
报酬工资
奖金
底薪
岗位工资
津贴
福利保险
标准报酬
贡献报酬
协作报酬
满勤奖
绩效奖
工龄津贴
学历津贴
餐费补助
加班费
考勤奖
八、基本工资
1．底薪：公司所有人员统一底薪,300元/月，如需调整由总经理批准。
2．岗位工资：公司按照职务、岗位共划分6级岗位工资，一级最低，六级最高，各岗位对应的岗位工资标准以及工资额如下表：
岗位
对应的岗位工资级别
岗位工资额
总经理
6级
1000
副总经理
5级
800
各部门经理
4级
500
各车间负责人及部门副职
3级
300
车间班组长及部门职员
2级
200
工人
1级
100
3．津贴：公司津贴分为三种：
①工龄津贴：按5元/月计算。
②学历津贴：初中及以下：0元/月，中专及高中：50元/月，大专及本科：100元/月，研究生及以上200元/月。
③餐费补助：200元/月，需在公司食堂就餐的，应扣发此项津贴。
4．福利保险：此项按公司参保情况据实列支，并代扣代缴，应由个人承担的费用应自工资中扣除。
九、报酬工资：
（一）公司报酬工资分为两类：
A类是分管生产的副总及生产部、仓储部，计算基数按当月生产吨数；
B类是除此以外的其他人员，计算基数按当月销售吨数。
（二）报酬工资的计算：
1．标准报酬：吨数╳5元/吨
2．贡献报酬：标准报酬╳贡献系数
①A类贡献系数表：
岗位
对应的贡献系数
管生产副总
0.15
生产部
0.2
车间
0.2
班组
0.15
工人
0.3
②B类贡献系数表：
岗位
对应的贡献系数
总经理及副总
0.2
销售部
0.35
其他各部门
0.15
推销员
0.3
3．协作报酬：（标准报酬∕部门数）╳协作分值
协作表现
较好
良好
好
一般
差
对应的协作分值
3
2.5
2
1
0
协作考评表见附件二。
十、奖金
1．满勤奖：公司满勤奖有两部分：
①考勤奖：满勤：60元/月，迟到或者早退:扣发5元/次，旷工：20元/天，旷工3天及以上者报总经理处理，病假、事假：报有效请假条至财务部，不扣发工资等。
②加班费：非节假日加班，4小时以内10元/次，4小时以上20元/次，节假日加班按国家相关规定执行。
2．绩效奖：5元╳(实际吨数-计划吨数)
第五章
相关规定
十一、非正式员工工资制度
1、适用范围：
订立非正式员工劳动合同的临时工、离退休返聘人员。
2、工资模式：协议工资制。
3、非正式员工不享受福利政策。
4、非正式员工享有的各种补贴、津贴一并在月工资中支付。
十二、岗位工资
（一）岗位工资的制定。
1、公司岗位工资标准经总经理批准；
2、根据公司经营状况变化，可以变更岗位工资标准。
（二）岗位工资核定。
1、根据聘用的岗位和级别核定岗位工资等级；
2、岗位工资变更。
根据变岗变薪原则，晋升增薪，降级减薪。工资变更从岗位变动的下1个月起调整。
十三、工龄工资。
1、员工1年内实际出勤不满半年的，不计当年工龄，不计发当年工龄工资；
2、工龄计算从试用期开始之日起计算。
十四、各类基数的确定。
（一）生产和销售吨数的核定程序。
1、由生产部和销售部于每月3号前向人力部报当月计划数；
2、由财务部于每月底统计当月实际发生数并报人力部；
3、人力部依据汇总资料，确定每个员工的报酬工资的计算数额；
4、人力部依据汇总资料，计算绩效奖；
5、人力部于每月3号前将上月报酬工资结果以及绩效奖报财务部。
（二）协作考评
1、各部门于每月25号—月底以会议形式组织本部门的协作考评，向人力部报考评结果；
2、人力部于每月25号—月底以会议形式组织各部门间的协作考评；
3、人力部于每月3号前将上月协作考评结果报财务部。
十五、其他注意事项。
（一）、财务部每月6号前报上月工资表给总经理，10号前发放上月工资；
（二）、各类假期依据公司请假管理办法办理，工资的扣除依据本规定；
（三）、各部门于月底将本部门本月考勤表报财务部；
（四）、各类考核结果应同时报公司总经理；
（五）、在工作中表现杰出、成绩卓著的特殊贡献者，因故能晋升职务的，可提高其工资待遇，晋升岗位工资等级。
十六、福利制度
（一）基本原则：合理、必要、计划、协调
（二）福利保险包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险。
（三）社会统筹按照国家和安徽省的有关规定为本公司员工办理。社会统筹个人缴纳纳部分由公司代扣代缴。
第六章
附
则
十七、公司每月支薪日为10号。
十八、以上工资均为税前工资，根据国家税法，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税。
十九、本方案经公司总经理批准实行，解释权归本公司。
合肥乐千年涂料有限公司
2010年3月4日
附件一
合肥乐千年涂料有限公司工资表*年*月*日
单位：元
姓
名
基本工资
报酬工资
奖
金
工
资
总
额
应扣部分
实发工资
底
薪
岗位工资
津贴
标准报酬
贡献报酬
协作报酬
满勤奖
绩效奖
工龄津贴
学历津贴
餐费补助
考勤奖
加班费
保
险
税
金
销售副总
300
800
60
100
200
700
140
420
60
0
-50
2730
生产副总
300
800
60
100
200
800
120
800
60
0
50
3290
销售员
300
200
60
100
200
700
210
420
60
0
-50
2130
工人
300
100
60
100
200
800
240
800
60
0
50
2710
制表人：
复核人：
批准人：
假如当月计划生产150吨，计划销售150吨，实际生产160吨，实际销售140吨，全员全勤，无其他扣减项，工资测算为。
附件二
合肥乐千年涂料有限公司协作考评表
部门
姓名
考评人
考评时间
考评项目
考评内容
考评标准
评价
工作业绩
工作目标、计划的达成性
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
工作质量、效率
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
工作的执行和贯彻
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
工作的能力、激情及个人素质
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
工作素质及态度
出勤及遵章守纪
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
开拓与创新
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
积极性、吃苦耐劳性、进取性
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
部门协调
沟通与协调
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
传递与流转
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
团结与配合
好
(10分)
一般（
8分）
差
（5
分）
考评人结论
考评人签名
：
被考评人签名：
注：95分以上为较好，90—94为良好，85—89为好，80—84为一般，80分以下为差。
篇2：铆焊车间消防管理制度
铆焊车间消防管理制度 本文关键词：车间，管理制度，铆焊
铆焊车间消防管理制度 本文简介：铆焊车间消防管理制度根据中华人民共和国《消防法》、企业消防管理条例,为贯彻“以防为主，防消结合”的消防方针，保障本企业的生产、财物和人身安全，特制定本制度。一、铆焊车间领导消防责任：1、负责全面领导本公司的消防安全工作，认真贯彻执行国家和上级有关消防安全工作的政策、法令、以及有关防火安全的规定。做到
铆焊车间消防管理制度 本文内容：
铆焊车间消防管理制度
根据中华人民共和国《消防法》、
企业消防管理条例,为贯彻“以防为主，防消结合”的消防方针，保障本企业的生产、财物和人身安全，特制定本制度。
一、铆焊车间领导消防责任：
1、负责全面领导本公司的消防安全工作，认真贯彻执行国家和上级有关消防安全工作的政策、法令、以及有关防火安全的规定。做到在计划、布置、检查、总结、评比生产工作的同时，计划、布置、检查、总结、评比防火安全工作。
2、主持制定和修订防火安全管理制度，并组织贯彻执行。
3、部署和组织本车间的防火宣传教育工作，教育全体员工严格遵守防火制度和一切与防火安全有关的规定。
4、定期检查和了解上级有关防火的规定和本公司的防火安全规程的贯彻执行情况，每季组织一次安全防火大检查，每月组织一次小检查，并负责研究解决重大火险隐患等不安全问题。
5、领导义务消防组织，加强管理、教育和学习训练，不断提高业务水平，以适应消防工作的需要。
6、负责筹建消防设施，指导对消防器材的配置、维修、保养和管理工作。
7、主持各类重大事故的调查和处理，制定防范措施，保证以后不再发生类似事故。
8、负责按有关规定对造成火灾事故的责任者进行处理；同时，负责对在防火工作中成绩突出的单位和个人，进行表扬和奖励。
二、车间消防负责人责任：
1、负责本车间和办公区域的消防安全工作，贯彻执行上级和公司有关消防安全工作的指示和规定，并经常检查防火安全工作。
2、定期总结部署防火安全工作，经常向员工进行防火安全教育，切实遵守防火制度和安全操作规程。
3、经常组织防火安全检查和生产操作的检查。经常听取安全员对防火安全的意见，及时消除火险隐患，保证安全生产。发生火情时，在迅速组织救火的同时，立即报告调查火灾原因，查明事故的性质和责任。
4、组织本车间进行消防学习和训练，正确使用消防器材。
5、负责本车间所属范围内的消防设施设备器具的保养检修，并保证正常使用。
三、特殊场所的责任制：
1、配电室、库房、会议室内禁止放置易燃易爆物品，配电室、电器设备开关，除车间、工序专人管理，车间领导负责定期检查，定期维修和清理，以防事故发生。
2、具有爆炸、火灾危险的库房应通风良好，电器设备要防爆、防潮、防止静电。
3、消防器材要专物专用，消防水龙头、水龙带、灭火器周围三米内不准堆积垃圾或放置其它物品。
4、保持车间主要道路整洁畅通，不得堆积存放工件。
四、电气焊防火制度：
1、电气焊是明火作业，操作人员必须严守操作规程，严禁违章作业，未取得电气焊职工不得进行此项作业。
2、动火地点应与氧气瓶、乙炔气瓶呈三角位置，保持10米以上距离。
3、氧气瓶嘴禁止接触油污，防止氧化，引起气瓶爆炸。
4、焊、割前应彻底清除附着可燃物，焊、割装过可燃液体的容器或废旧管子内的材料必须排净，带电设备切断电源。
5、气体管线不得漏气，如漏起立即关闭并修理。
6、电焊时，禁止将地线搭在其他金属容器管线上。
7、焊割完毕，及时清除散落焊割火花和铁屑，以防余火引起火灾。
五、库房安全防火制度：
1、本制度适用于仓库管理物料贮存中必须遵守的安全事项。
2、管理人员必须严格执行仓库管理制度，熟悉并掌握所属物品性质与灭火安全防护知识。
3、易燃、易爆、腐蚀、易氧化的化学物品要分类隔离，专类存放。箱板等纸制品存放要整齐并有一定间隔，不得乱堆放。各类物品之间要保持道路畅通，不得妨碍门窗的开放。
4、库内原料桶要摆放整齐，留有一定间隔，如有液体桶泄漏必须及时运离库区处理。搬运危险品桶时不得敲击碰撞，保持库内道路畅通。
5、库区保持清洁，对库房内及附近的可燃废物要及时清除。
6、各类贮罐（槽）都应严格按规定的安全高度控制液位，不得超过贮存。
7、严格控制、管理和使用电源，对库内的用电设备必须经常检查，保持安全使用，各种原材物料不得紧靠电气设备，管理人员离开仓库时要切断电源。
8、仓库内消防器械要保持完好，放置在醒目处，不得随意挪用。
9、库房内严禁吸烟。
六、电气防火制度
1、电工人员必须严格遵守二人监督制及安全操作规程，不得违章带电作业。
2、电器设备的安装应按供电要求，不得超过负荷。
3、具有爆炸危险的设备、装置、仓库、应根据危险程度不同采用防爆或封闭式电器（包括照明），安装电线需与明火，采暖设备、金属设备保持一定距离。
4、禁止使用破皮电线，如有破皮现象，应用胶布包好或更换新线，应经常进行检查，随时发现，随时处理。
5、电器设备的各种继电器，避雷针等安全附件，必须齐全完好，符合规定，避雷设施必须在雷雨季节前检查检修完好。每年检查一次接地线。
6、防爆车间、场所更换灯泡等电器用具时，应先切断电源，再行更换。
7、变电、配电室要保持干燥清洁，不准堆放易燃可燃等物品，应备好灭火器。
七、消防器材管理制度
消防器材包括：消火栓、水龙带、干粉灭火器、泡沫灭火器、二氧化碳灭火器以及消防桶、砂等。
消防器材是消灭最初起火的有效工具，为及时扑救可能发生的火灾，必须严格管理制度。
1、车间所属各班组应将消防器材指定专人管理保养,定期检验更换。
2、经常保持消防器材使用良好，任何部门、个人不准擅自将消防器材用在与消防车工作无关的方面。
3、消防器材由车间负责安全的负责人统一配备、安置，各部门车间的消防器材要放在明显、干燥、取用方便处，任何人不得随便挪动位置。
4、灭火器如使用后，应及时换新，不得空置。
八、义务消防队(应急小分队)组织和职责
1、义务消防队组织
义务消防队队长车间分管安全负责人负责人担任；
义务消防队副队长由刘志刚担任；
组成人员由各班组抽调骨干、和积极分子组成。
2、义务消防队员是开展消防工作的骨干力量，职责如下：
（1）在车间领导下，认真贯彻执行上级有关加强消防工作的指示和规定，落实“以防为主，防消结合”的消防工作方针。
（2）督促和协助车间制订防火安全制度；经常宣传和监督防火制度、安全操作规程的贯彻执行。
（3）结合本部门的实际情况，定期进行防火安全检查，发现问题及时解决，消除隐患。
（4）检查、监督消防器材、工具的维护、管理不准乱拉，以备急用。
（5）组织队员进行防火知识的学习，学习火灾预防和扑救技术，不断提高业务知识和技术水平。
（6）一旦发现火情，应立即采取措施，投入灭火，使火灾消灭于萌芽中，自己不能解决的应尽快与消防部门联系并汇领导。
九、防火责任区的划分
铆焊车间办公区域由综合调度室负责,车间各区域按各班组工作场地所在区域以及所包保设备所在区域划定防火责任区。
篇3：内部财务管理制度
内部财务管理制度 本文关键词：财务管理制度
内部财务管理制度 本文简介：内部财务管理制度制度名称内部财务管理制度受控状态编号执行部门监督部门考证部门第一章总则第1条目的为加强企业的财务工作，发挥财务在经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。第2条机构与职责财务管理部是企业一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责企业日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范
内部财务管理制度 本文内容：
内部财务管理制度
制度名称
内部财务管理制度
受控状态
编
号
执行部门
监督部门
考证部门
第一章
总则
第1条
目的
为加强企业的财务工作，发挥财务在经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。
第2条
机构与职责
财务管理部是企业一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责企业日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有以下几方面。
（1）负责企业财务管理工作。编制企业各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报《资金日报表》；做好企业筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
（2）负责企业会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目，设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
（3）负责企业成本核算和成本管理。设置成本归集程序和《成本核算账表》，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
（4）建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为企业领导决策提供依据。
（5）负责进行企业内部审计工作。
第二章
财务事项规定
第3条
资金管理
（1）所有款项的支付，须经企业主管领导批准。如果主管领导不在，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在《支出单》上补签意见。
（2）财务专用章、法人章及支票必须分开保管，法人章由部门经理负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。部门经理或出纳不在期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记。
（3）财务管理部原则上不得将已加盖财务专用章及法人章的支票预留在企业，如因工作需要，需先填好限额，并经主管领导批准。
（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要企业予以配合支付给第三者时，必须有收款人的书面通知并经主管领导批准。
（5）往来款项的冲转（指非正常经营业务），须经主管领导批准。
（6）非正常经营业务调出资金须经过主管领导批准。
（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经主管领导批准。
第4条
行政费用支出管理
（1）企业管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支。
（2）涉及应酬等的非正常费用，须主管领导批准。
第5条
企业差旅费开支管理
（1）企业员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。
（2）企业员工出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具。
（3）企业员工出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行。
①
房租标准
A.
部门经理以上员工，房租标准为××元/日。
B.
一般员工，房租标准为××元/日。
②
伙食补贴、市内交通补贴标准
伙食补贴每人××元/日，市内交通费每人××元/日。
（4）实际报销金额超出企业的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经主管领导审批后支付。
第6条
车辆维修费及汽油费管理
（1）企业车辆维修保养由总经理办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算。
（2）车辆的易损备品备件由总经理办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由总经理办公室建账予以核销使用。
（3）汽油票由总经理办公室统一保管并设账登记使用。
第7条
办公费用、会议费用及其他费用管理
（1）企业办公用具由总经理办公室统一采购、管理。
（2）总经理办公室设立账册登记企业办公用品的采购、使用情况。
（3）总经理办公室财产台账为财务管理部附设账册。
（4）总经理办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报。
（5）企业各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由总经理办公室统一安排。
（6）有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由人力资源管理部门制定，经总经理批准后报财务管理部备案。
第8条
行政费用报销管理
（1）企业行政费用现金支出范围为：向员工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。
（2）企业员工报销行政费用应填写《报销单》，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务管理部按照本制度的有关规定进行审核，并按本章第6条的规定进行审批支付。
（3）应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施。
（4）凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者，必须填写《借款单》。《借款单》留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人。
（5）《支票领用单》、《借款单》必须由经办人填写，主管领导签字，财务审核后，由财务管理部直接支付。
（6）银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务管理部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，由丢失人员负赔偿责任。
（7）其他有关费用及成本支出的程序以企业规定为准。
第三章
工程成本管理
第9条
企业所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证，均需由总经理签署或授权委托签署。
第10条
工程管理部主要负责工程造价的预测及审核、《工程招投标文件》的编制、工程决算的审定。
第11条
工程管理部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立《市场价格询价登记簿》，记录材料价格变动的历史资料。
第12条
财务管理部主要负责工程成本的总体控制工作
（1）参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解企业各项工程成本的构成及用款计划。
（2）负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。
第13条
工程中间结算程序
（1）施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程管理部审核，工程管理部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务管理部会签。
（2）财务管理部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考企业财务状况提出付款意见，报送主管领导审批。
第14条
工程决算程序
（1）施工单位应将《工程决算书》以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程管理部复核，由财务管理部会签。
（2）财务管理部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出《付款方案》，报主管领导批准。
（3）大工程办理决算时，应由主管工程领导牵头，由工程管理部、设计管理部、财务管理部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算。
（4）房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程管理部、销售管理部办理竣工房交接验收入库手续，财务管理部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。
第四章
财产管理
第15条
企业财产的范围
（1）企业财产包括固定资产和低值易耗品。
（2）凡企业购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2
000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产。
（3）凡单项价值在2
000元以下或价值在2
000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
第16条
财务管理部负责企业所有财产的会计核算
（1）企业本部使用的所有固定资产及所有办公用品用具由总经理办公室归口管理。
（2）企业各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程管理部归口管理。
（3）总经理办公室和工程管理部应指定专人负责企业财产的业务核算，应设立台账，登记企业财产的购入、使用及库存情况，负责组织企业财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
第17条
财产的购置与调拨
（1）总经理办公室根据企业发展需要编制《财产采购计划》及进行市场询价工作，经财务管理部会签，报企业主管领导批准后方可采购。
（2）财产购回后，应填写《财产收入验收单》。《财产收入验收单》一式两联，财务管理部凭《财产收入验收单》、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭单登记台账。
（3）部门需领用固定资产时，应填写《领用单》，《领用单》需经部门经理同意，报总经理办公室审批，主管领导批准。
（4）固定资产的《领用单》由使用部门开具，《领用单》一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务管理部报账。
（5）财产在企业内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务管理部备案。
第18条
财产的清查、盘点
（1）企业财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查。
（2）各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加。
（3）财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报《损益报告表》，书面说明亏损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。
（4）凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务管理部组织评估，评估情况上报企业主管领导，由主管领导决定处理意见。
（5）凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的，应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。
第五章
附则
第19条
本制度由企业总经理办公室起草和修订，解释权归总经理办公室。
第20条
本制度如有与相关法律、法规、规定相抵触的，应以相关法律、法规、规定为准。
第21条
本制度自发布之日起生效。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期