华彩--三鼎控股—三鼎织造子集团会议管理制度（1013） 本文关键词：华彩，织造，管理制度，控股，会议
华彩--三鼎控股—三鼎织造子集团会议管理制度（1013） 本文简介：三鼎织造子集团会议管理制度膈莆螁羅肄莅袃螈莃薃螄羀芇葿螃肂蒃莅三鼎织造子集团会议管理制度2006年9月目录第一章总则1第二章会议管理部门1第三章会议管理1第四章考核规定3第五章附则3第一章总则第一条目的为规范三鼎织造子集团会议管理制度，缩减会议规模，提高会议管理效率,保证会议质量，更好地提升集团总部
华彩--三鼎控股—三鼎织造子集团会议管理制度（1013） 本文内容：
三鼎织造子集团会议管理制度
膈莆螁羅肄莅袃螈莃
薃螄羀芇葿螃肂蒃莅
三鼎织造子集团
会议管理制度
2006年9月
目录
第一章
总则1
第二章
会议管理部门1
第三章
会议管理1
第四章
考核规定3
第五章
附则3
第一章
总则
第一条
目的
为规范三鼎织造子集团会议管理制度，缩减会议规模，提高会议管理效率,保证会议质量，更好地提升集团总部经营管理水平，特制定本办法。
第二条
适用范围
本办法适用于集团总部级会议的管理，下属各子公司的会议管理规定参照本办法执行。
第三条
会议体系及会议设计：
集团总部会议管理体系设置两个层次,即集团总部级和子公司级。其中集团总部级会议设置董事会会议、总裁办公会、专业工作会议、部门类会议（集团总部会议管理体系图见附件一）；子公司会议设置管理类会议和执行类会议（子公司会议管理体系图见附件二）。
第二章
会议管理部门
第四条
集团办公室为集团总部会议的归口管理部门，主要负责:
(1)
集团总部级和子公司级会议管理制度的制定和控制；
(2)
集团总部年度（中）经济工作会议的牵头组织工作；
(3)
集团总部管理工作会议的会议通知、议题及会议资料整理、会议记录、会议纪要等管理；
(4)
子公司级管理类会议纪要的收集与管理；
(5)
集团总部级会议纪律、会议效果评价和会议组合调整等工作；
(6)
负责有关会议精神的宣传；
(7)
负责集团总部级会议的服务。
第五条
会议的组织与管理
各会议组织单位负责各自会议的准备、会议过程管理、会议纪要、会议决议项调度等，相关会议议题、会议材料、会议纪要等报集团办公室备案。
第三章
会议管理
第六条
集团总部会议管理体系的设计和调整:
由集团总部集团办公室负责定期对集团总部当前的会议设置情况及会议管理情况进行评审，分年度和半年度对集团总部会议管理体系进行优化调整，各单位应严格按照集团总部设置的会议方案安排相关会议。会议安排表明确各类会议的召开时间、地点、参会人员、主持人等;会议时间原则上不作调整，各单位应提前做好准备，若因特殊原因需调整或需临时召开的会议，由会议组织部门提前提出，集团办公室平衡，集团总部总裁审批后方可调整。(每季度更新会议安排表，同时在集团总部内部网站上发布）
第七条
会前准备
(1)
会议通知及会议议题征集：会议组织部门确定会议具体时间、地点和参会人员,根据会议类别提前2－4天下达正式参会通知，并同时向参会人员征集议题。
(2)
会议议题及资料准备:
会议组织部门应按会议功能对征集的议题进行把关、控制，杜绝非相关议题入会，同时会议组织单位还应对会议材料提前调度、商讨，对资料的可用性初步判断
(3)
会务准备:
为确保会议能顺利进行，由会议组织部门负责协调有关单位或人员准备好会场。
第八条
会间管理
(1)
会议纪律：参会人员因故不能按时参会应提前向会议组织单位和主持人请假，严禁无故旷会。会议组织部门在会议开始前，应首先检查和核对与会人员，并将到会（未到会）人员情况简要告知会议主持人。会议期间，参会人员必须关闭通讯工具。
(2)
会议记录：会议组织部门要安排专人做好会议记录，对于重要会议应做好详细记录，必要时可用录音设备录制会议召开过程及重要发言材料。（附件五）
第九条
会后管理
(1)
会议纪要：会议结束后，会议组织部门要在24小时内形成会议纪要，会议纪要要求言简意赅、讨论主题不漏项，并提炼出其中会议决议项目;
会议纪要经会议主持人审核、签发后要及时发放有关单位和人员.有关会议纪要格式见（附件六）。
(2)
会议资料汇总与归档：会议结束后，会议组织部门要及时把会议文件收集齐全，并定期送集团总部综合档案室归档，归档文件包括会议议程、会议材料、会议记录、会议纪要等。
(3)
会议宣贯:
会议结束时，组织单位应针对会议特点、会议类型提出传达贯彻的具体布置及要求。与会者也应准确、及时的做好相关会议的宣贯、学习工作。
(4)
会议决议项催办：为落实会议决定，各会议决议项责任人应严格按会议要求、时间进度完成会议决议，因特殊原因不能按时完成应提前向会议组织单位及项目指令人反馈；会议组织部门也应及时对会议决议项进行催办、调度，并在项目到期前将会议决议项目完成情况进行汇总、报指令人审定。有关会议决议项目调度反馈单格式见附件七。
第四章
考核规定
第十条
会议的考核与奖惩
(1)
不按集团总部统一设计的会议管理体系和会议召开计划安排或组织召开会议，各单位可拒绝参会，同时罚款会议组织部门负责人（）元/次。
(2)
因会议准备不充分，影响会议效果，达不到会议目的时，每次负激励会议组织部门（）元。
(3)
参会人员特殊原因不能参会时，应向会议主持人及组织部门请假，有无故迟到者罚款（）元/次，旷会者罚款（）元/次。
(4)
会议期间未关闭通讯工具，有扰乱会议秩序者罚款（）元/次。
(5)
会议决议项不能按期完成，又无延期申请时，负激励责任人（）元/次，并责令限期完成。
(6)
为便于模块管理，各单位应严格按本会议管理制度规定的模板、格式组织相关会议，包括会议通知、会议记录、会议纪要、会议决议项调度单等，有违反者罚款责任单位领导（）元/次。
附则
第十一条
本制度由集团办公室负责解释与修订。
第十二条
本规定自下发之日起执行，此前集团总部下发的有关会议管理办法同时废止。
18
附件
附件一、三鼎织造子集团会议管理体系图
附件二、三鼎织造子集团会议管理体系图
附件三、集团总部级会议设置及议事范围
附件四、会议通知及议题征集单格式
附件五、会议记录格式
附件六、会议纪要格式
附件七、会议决议项目跟踪单格式
附件八、会议台帐管理
附件一、三鼎织造子集团集团级会议管理体系图
三鼎织造子集团会议管理体系图
财务分析会议
集团管理会议
战略规划与经营计划评审会议
业务协调控制经理办公会议
部门运行会议
战略计划与年度预算会议
人力资源会议
信息技术会议
经营决策委员会会议议
执行委员会会议
经营决策委员会会议
年度经济工作会议
业务计划与绩效工作会议
专业工作会议
附件二、三鼎织造子集团子集团级会议管理体系图
三鼎织造子集团子集团运行会议体系
子集团营销业务管理会议
营销例会
子集团生产制造会议
生产管理会议
经营管理工作会议
生产执行会议
采购例会
生产例会
生产准备例会
质量例会
营销管理会议
营销执行会议
营销计划与控制会议
附件三、集团级会议设置及议事范围
会议类别
会议名称
主要议题
会议组织
参会人员
时间
主持人
议题准备部门
经营决策委员会会议
经营决策委员会会议
会议功能侧重重大决策：集团的经营方针、发展规划和决定年度生产经营计划；集团有重大人事调整的讨论、决策；集团重大工作项目调度、安排；决定集团内部管理机构设置；集团重大管理政策、管理制度调整的评审、决策；集团管理体系、管理机制、业务管理模式及管理创新项目评审；
集团办公室
总裁、
副总裁、
财务副总、
特约顾问、
议题相关部门负责人
每年三月
总裁
议题相关部门
执行委员会会议
年度经济工作会议
会议侧重统一思想、整合文化，落实年度任务：年度（中）经济工作报告；业务计划和业务收益工作报告；产业运营（技术创新、质量、营销等）报告；标杆管理经验介绍；表彰优秀部门、个人等
集团办公室
集团职能部门经理以上；
子公司副总经理以上；相关优秀员工
每年1、7月中旬
副总裁
议题相关部门
业务计划与绩效工作会议
会议侧重于工作的执行、考核与监控：督促工作计划的落实与评审部门与事业部绩效考核；核心业务流程评审；业务管理模板评审、推广；资产、资金计划与控制报告；业务收益控制报告
集团办公室
总裁、副总裁、
子公司总经理、财务副总、与会议所议相关人员
每月
副总裁
人力资源部、经营管理部、财务中心
业务协调控制经理办公会议
会议侧重于日常工作的业务协调与控制
集团办公室
副总裁、
子公司总经理、财务副总、会议相关人员
每周
副总裁
相关部门
专业工作会议
战略规划与经营计划评审会议
战略规划与经营计划执行情况分析，对出现问题的偏差分析，进一步工作安排和相关保障措施的制订等
战略发展部
集团总裁、副总裁、相关职能部门、子公司负责人
每月
副总裁
相关部门
财务分析会议
集团财务状况分析，预算执行情况分析，资金收支状况，重大投资项目财务状况，财务运行和管理问题，优化集团财务状况措施等
财务中心
集团总裁、副总裁、子公司总经理、财务部经理、相关部门负责人
每月
财务副总
集团管理会议
集团管理情况分析，对子集团管理状况分析，管理制度和流程执行情况，集团职能部门支持服务功能发挥情况等
集团办公室
集团总裁、副总裁、子公司总经理、集团相关部门负责人员
每月
行政副总
相关部门、子集团
部门运作会议
人力资源会议
集团人事管理、工资、绩效考核、及人员招聘等工作的协调、调度；子集团人力资源管理工作评价。
人力资源部
相关部门负责人
每周
行政副总
信息技术会议
集团网络平台建设工作项目安排及协调、调度；信息化管理系统应用方案评审；信息系统应用培训、推广。
资讯部
有关职能部门负责人
每月
生产副总
战略计划与年度预算会议
集团次年度目标市场设计、评审；各子集团、中心次年度目标设计、评审和经营管理预算评审
战略发展部
总裁、副总裁、部门经理以上、子公司副总经理以上者、相关评审单位人员
每年
12月
副总裁
各子集团、各中心
附件四：会议通知及议题征集单格式
XXXXX会会议通知及议题征集单
三鼎XX知字[2006]第
号
类别：
□报告
□申请
□通报
■
通知
□
纪要
□计划
会签部门
会议时间：
会议地点：
会议主持人：
参会人员：
会议议题：
1、(固定议题名称列举)
(发言人)
2、(各单位提报议题)
(发言人)
请参会人员将需会议通报或研究决策的议题及相关资料于
月
日
时前以电子邮件或书面形式（按会议组织单位要求格式和内容）反馈XXXX部。
特此通知
批示：
批准
拟文
会议组织单位领导
会议组织人
主送：相关单位
抄报：相关领导
抄送：
答复：
批准时间：200X年X月X日
发放时间：200X年X月X日
附件五：会议记录格式
会
议
记
录
会
议
名
称
会
议
地
点
会议时间
自*年*月*日
时
至*年*月*日
时
出席会议人员
列
席
人
员
缺席人员
主持人
记录人
本记录
页
审核人
批准人
会
议
议
题
注：会议记录薄由办公用品管理部门统一印制。
附件六：会议纪要格式
XXXXX会会议纪要
三鼎
[200X]第
号
类别：
□报告
□申请
□通报
□通知
■纪要
□计划
会签部门
会议时间：
会议地点：
会议主持人：
参会人员：
会议纪要：
1、
2、
批示：
批准
审核
拟文
会议主持人
部门经理
会议组织单位
主送：相关单位
抄报：相关领导
抄送：
答复：
批准时间：200X年X月X日
发放时间：200X年X月X日
附件七：会议决议项目跟踪单格式
会议决议项目跟踪单
项目内容
项目出处
会议第X次会议
责任人
指令人
完成时间
项目完成情况说明或延期（取消）申请说明：（附相关资料）
责任人签字：
时间：*年*月*日
验收部门意见：
责任人签字：
时间：*年*月*日
指令人意见：
1、项目完成情况：
完成□
未完成（或不合格）□
要求▁▁月▁▁日完成
2、延期：
不同意□
同意□
延期至▁
月▁
日完成
3、其它意见：
指令人签字：*年*月*日
说明：
1、此反馈单由项目责任人填写，于项目到期前2-4天反馈会议归口管理单位。
2、考核以及时反馈回执单及有关资料、凭证为准，由归口管理单位汇总报指令人审定。
3、项目跟踪人联系人:
联系方式：
附件八：会议管理台帐
会
议
管
理
台
账
会议类型
会议
名称
会议
时间
主持人
会议议题
纪要报
送时间
营销计划与控制会议
营销执行会议
营销管理会议
质量例会
生产准备例会
生产例会
采购例会
生产执行会议
经营管理工作会议
生产管理会议
三鼎制造子集团会议
营销例会
三鼎营销业务管理会议
三鼎子集团部门运行会议体系
芇虿螀膈芆莈羅肄芅
膃蒂袂膇膂薄蚅肃膁
篇2：华彩--三鼎控股—三鼎控股对外投资管理制度
华彩--三鼎控股—三鼎控股对外投资管理制度 本文关键词：控股，华彩，管理制度，对外投资
华彩--三鼎控股—三鼎控股对外投资管理制度 本文简介：虿腿节蒆羈腿莄蚁袄虿腿节蒆羈腿莄蚁袄肇芁莀蚁膀蒇虿蚀衿肇芁莀蚁膀蒇虿蚀衿三鼎控股三鼎控股对外投资管理制度对外投资管理制度20062006年年55月月三鼎控股对外投资管理制度目目录录第一章第一章总总则则.2第二章第二章岗位分工及审批权限岗位分工及审批权限.2第三章第三章对外投资决策对外投资决策3第四章
华彩--三鼎控股—三鼎控股对外投资管理制度 本文内容：
虿腿节蒆羈腿莄蚁袄虿腿节蒆羈腿莄蚁袄
肇芁莀蚁膀蒇虿蚀衿肇芁莀蚁膀蒇虿蚀衿
三鼎控股三鼎控股
对外投资管理制度对外投资管理制度
20062006
年年
5
5
月月
三鼎控股对外投资管理制度
目目
录录
第一章第一章
总总
则则.2
第二章第二章
岗位分工及审批权限岗位分工及审批权限.2
第三章第三章
对外投资决策对外投资决策3
第四章第四章
对外投资预算对外投资预算4
第五章第五章
对外投资实施对外投资实施4
第六章第六章
对外投资处置对外投资处置8
第七章第七章
监督检查监督检查.8
第八章第八章
附附
则则.9
三鼎控股对外投资管理制度
1
第一章
总
则
第一条为了加强对外投资的内部控制和管理，保证对外投资的安全，根据国家相关法律
法规以及三鼎控股实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称对外投资，是指企业为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而
将资产让渡给其他单位所获得的另一项资产，例如：股权、债券、基金、期货、对外
借款、委托理财等。投资分为短期投资和长期投资，长期投资分为长期债权投资和长
期股权投资。
第三条本制度适用于三鼎控股及所有下属子集团。
第四条各子集团总经理对本单位对外投资内部会计控制规范的健全和有效实施以及对外
投资资产的安全完整负责。
第五条
对外投资内部会计控制重点：
1)预算编制；
2)申请和论证；
3)立项审批；
4)核算和管理；
5)清理和处置。
第二章
岗位分工及审批权限
第六条三鼎控股应当建立对外投资业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，
确保办理对外投资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
第七条办理对外投资业务时，不相容岗位至少包括：
1)可行性论证、计划编制与审批；
2)审批与计划执行；
3)证券购入、出售与会计记录、核算；
4)股票、债券保管与交易、盘点；
5)投资项目管理与监管。
不得由一个部门或人员办理对外投资业务的全过程。
第八条三鼎控股对外投资业务实行总部集中决策、统一管理，所有对外投资项目必须经
三鼎控股对外投资管理制度
2
总裁审批后方可实施。三鼎控股总部拥有对外投资项目的决策权，各下属子集团的对
外投资必须报总部审批。
经办人员对于未经总裁审批的对外投资业务，有权拒绝办理，并及时向总裁报告。
第九条三鼎控股的对外投资处置，须经总裁审批同意后方可执行。
第三章
对外投资决策
第十条三鼎控股应当建立规范的对外投资决策机制和程序，确定归口管理部门，制定重
大投资决策责任追究制度。目前三鼎控股以集团财务部为对外投资决策归口管理部门。
第十一条三鼎控股对外投资应经总裁批准，并应留有不可撤销的书面记录档案。
第十二条三鼎控股应对拟投资项目进行技术、经济、市场、资源、环境、产业政策等方
面的市场调查，结合企业发展战略以及被投资单位的资信情况，对拟投资项目进行可
行性论证，将可行的拟投资项目立项申请报总裁审批。
第十三条三鼎控股应当成立投资项目可行性论证机构，对投资项目的可行性方案进行分
析评价。可行性论证机构应吸收有关专家或专业人员参与。
投资项目可行性方案应包括以下主要内容：
1)项目的由来，如项目是否有批文、是否符合国家产业政策等；
2)合作方的资信情况；
3)项目产品市场前景；
4)项目的建设配套条件；
5)总投资额与资本结构；
6)资金投放时间安排；
7)工程进度安排及投入产出时间表；
8)项目的风险预测及规避措施；
9)项目经济效益分析，如财务内部收益率、财务净现值等；
10)
项目评价与结论。
11)
其他；
第十四条对外投资项目经过可行性方案论证和立项批准后，由集团财务中心制定投资方
三鼎控股对外投资管理制度
3
案、计划及项目预算，经总裁批准后，纳入下月资金预算。
第十五条对外投资决策失误造成的经济损失，由有关部门及时核实，并按公司章程及相
关规定追究责任人的行政和经济责任。
第四章
对外投资预算
第十六条三鼎控股应当建立对外投资预算管理制度，明确预算编制的原则、修改程序、
执行情况分析。
第十七条应当在每个年度开始之前，由集团财务部根据生产经营和未来发展规划合理编
制年度对外投资预算。
第十八条投资预算执行过程中，若实际情况发生变化需要调整预算时，由集团财务部提
出预算调整申请，报总裁审批。
第十九条应当建立对外投资预算分析制度，组织相关部门定期对对外投资预算执行情况
进行分析，对预算执行过程中的偏差制定改进措施。
第五章
对外投资实施
第二十条三鼎控股应当根据批准的对外投资方案，由集团财务部组织实施。
第二十一条
对外投资必须遵守国家的有关法律、法规和政策，不得以国家专项储备物资和
国家规定不得用于对外投资的其他资产对外投资，不允许单位资产以个人名义对外投
资。
第二十二条有境外投资业务的，原则上要以单位名义进行。如果投资必须由个人持有的，
经批准后方可以个人名义持有，但必须要建立约束机制。
第二十三条以实物资产或者无形资产对外投资的，必须按照国家有关规定对投出的资产
进行评估并确认；并以评估确认的价值为基础，确定投出资产的价值。
向境外投资，应当符合国家有关规定，办理境外资产权属关系，承担有限责任。
第二十四条三鼎控股对取得金额较大的债券投资资产，应委托银行、证券公司、信托投
资公司等专门机构保管。金额较小的，可自行保管，但必须建立严格的联合控制制度，
至少由两名以上人员共同控制，不得一人单独接触债券。对于任何债券的存入或取出，
都应将债券名称、数量、价值及存取的日期等详细记录于债券登记簿内，并由所有在
三鼎控股对外投资管理制度
4
场的经手人员签名。
第二十五条委托证券、期货经纪人从事证券、期货投资的，应当与经纪人签订明确的委
托合同，明确双方的权利与义务。在选择证券、期货经纪人时，应综合考虑经纪人以
往与企业合作的记录、担任经纪人的资格以及从事证券、期货交易的经历等。
第二十六条立项单位草拟投资项目合同，经集团财务部及其委托的法务顾问、会计事务
所等中介机构审核同意后，各立项单位方可签订项目投资合同。
第二十七条集团财务部应根据确认有效的法律文本、合同或投资协议的规定，按时办理
有关资产的交付手续，并取得被投资单位出具的出资证明。
第二十八条三鼎控股审计部门应对投资经营活动的全过程进行监督，对投资效益差的项
目要向总裁提出适当的清理建议，协助相关部门进行处理。
第二十九条对外投资必须按照会计准则、会计制度的规定进行核算。对投资成本、投资
账面价值调整、长期投资减值、投资划转、投资处置做出正确、完整的会计处理，对
其增减变动及投资收益进行相关会计核算，并在财务会计报告中披露有关内容。
第三十条对所拥有的投资资产，应由内部审计人员或不参与投资业务的其他人员进行
定期盘点，检查是否为企业拥有，并将盘点记录与账面记录相互核对，确保账实相符。
第三十一条三鼎控股证券投资业务、对外直接股权投资业务，以及委托理财业务的具体
处理流程如下，其他对外投资业务处理流程参照执行。
1.证券投资业务：
1)确定券商：由集团财务部提出券商选择建议，报总裁审批后确定，建立交易
委托关系，签订证券交易委托代理协议书。
2)开设帐户：由集团财务部按相关规定建立证券帐户和资金帐户，并取得证券
帐户卡和资金帐户卡。
3)指定代理人：由总裁指定代理人并签署授权委托书，送券商备案，同时还应
送交总部财务管理中心会计核算部核算会计。
4)存（取）保证金：存入保证金，取得券商和存款银行共同盖章的存款凭单
（股东联）
；取回保证金的，应按券商规定程序从资金帐户取回保证金，并取
得券商和存款行盖章的取款凭单（股东联）
。
5)存（取）款记帐：由核算会计对代理人递交的支付申请和存款单（股东联）
、
或取款凭单（股东联）复核无误后填制记帐凭证并进行帐务处理。复核有问
三鼎控股对外投资管理制度
5
题的，应立即通知财务总监进行相应处理。
6)交易审批：进行单笔交易时，本企业代理人应当事先取得总裁或其授权审批
人签字的证券交易通知单。本企业代理人在授权范围内进行的交易，可以不
经该程序，而应当在交易完成后，将成交过户交割单（股东联）递交总裁或
其授权审批人根据授权批准制度的规定签批。
7)交易委托：网上证券交易的，应取得券商发放的网上交易证书，通过网上委
托服务进行单笔交易；非网上证券交易的，在单笔交易时应当填制卖出（买
入）委托书，经本企业和券商签章后各留存一份，再由券商代为交易。
8)成交过户。
9)交易审核：由核算会计对代理人递交的成交过户交割单或与证券交易通知单
审核无误后，签字或盖章。审核批准范围、权限、程序是否正确，凭证是否
真实、合法及其记载是否准确完整等；对不符合规定的，应不予接受并向财
务总监报告，或退给代理人更正或补充。
10)
交易记帐：由核算会计根据成交过户交割单或与证券交易通知单填制记帐凭
证，经会计核算部部长审核后进行帐务处理。非网上交易的，还应附上卖出
（买入）委托书。
11)
帐单核对：从券商处取得连续的资金和证券对帐单或在月末时，由核算会计
进行帐单（证券交易明细帐和资金、证券对帐单）核对；核对不符的，应立
即向财务总监人和总裁书面报告，请求查明原因并进行处理。
2.直接股权投资业务
1)投资议案：根据经营目标等实际情况，认为应当对外进行股权投资的，由总
裁授权集团财务部提出股权投资议案，并提交总裁审批同意。
2)投资论证：财务管理中心自行或委托相关企业进行投资论证；形成可行性研
究报告，并经相关机构对可行性研究报告进行评审。主要审查编制依据的时
效性、可靠性、完整性、经营预测，效益分析、投资回收等运算是否正确。
3)投资决策：将可行性研究报告和评审结果等情况向总裁报告，由总裁审批股
权投资决定。
4)通过转让方式取得股权投资的，应按以下程序处理：
a)签订合同：由企业和被投资单位签订股权转让或兼并合同。
b)资产评估：按合同约定，委托有资质的评估单位对拟投资的实物资
三鼎控股对外投资管理制度
6
产、无形资产进行评估。
c)给付投资：货币资金、无形资产投资的，参照货币资金支付程序办
理；实物资产投资的，参照资产管理制度中规定流程办理。了
d)股权变更登记：由被投资单位办理投资人变更手续；购买公司股权
的，还应在被投资单位股东名册上进行登记。
e)记帐：由核算会计对被投资单位出具的收据（收款单位联）和股权
转让或投资或兼并合同复核无误后填制记帐凭证并进行帐务处理。
实物资产、无形资产投资的还应附有发货票（记帐联）和评估报告。
复核有问题的，应立即通知财务总监进行处理。
5)直接投资组建单位的，应按以下程序处理：
a)签订协议：与其他投资人签订组建单位的投资协议。独自组建的，
不经该程序。
b)建立帐户：根据工商登记管理部门核准的组建单位名称，向金融部
门申请并建立组建单位帐户。向验资部门先存款的，可不经该程序。
c)资产评估：按协议约定，委托有资质的评估单位对拟投资的实物资
产、无形资产进行评估。
d)给付投资：货币资金、无形资产投资的，参照货币资金支付程序办
理；向验资部门存款的，应取得验资部门的收据。实物资产投资的，
参照资产管理制度中规定流程办理。
e)验资登记：取得由验资部门出具的验资报告，向工商登记管理部门
申请取得注册登记。
f)记帐：由核算会计对组建单位或者验资部门出具的收据、投资协议、
复核无误后填制记帐凭证并进行帐务处理。实物资产投资的还应附
有发货票和评估报告。复核有问题的，应立即通知财务总监进行相
应处理。
6)收回股权：收回货币资金的，参照货币资金收款业务处理程序办理；收回实
物资产的，参照资产管理制度中规定流程办理。
3.委托贷款投资业务
1)签订合同：企业和委托行签订委托贷款合同。
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2)开立专户：企业在受托行开立委托贷款存款专户。
3)存入专户：按不同帐户存款业务处理程序将委托贷款存入开立的委托贷款存
款专户。
4)资信调查：由财务管理中心或委托受托行对贷款项目的可行性、偿还能力及
经济效益进行调查，对担保单位的资信情况和担保能力进行审查，形成书面
报告。
5)贷款通知：经总裁审批同意向借款方发放贷款的，向受托行发放贷款通知书；
发放贷款通知书（各联）应当加盖企业印章，并由企业经办人、财务总监、
总裁签名或盖章。
6)发放贷款：由委托行根据发放贷款通知书的内容与借款方签订借款合同和担
保合同，并向借款方发放贷款。
7)发贷记帐：由核算会计对发放贷款通知书（记帐联）和受托行转来的借款合
同、担保合同、银行划出结算凭证复核无误后填制记帐凭证并进行帐务处理。
复核有问题的，应立即向财务总监汇报。
8)收本息付费：受托行按借款合同规定，按季将贷款利息和应收的劳务费以及
到期应收回的本金及时划入开立的委托贷款专户，并开列清单。
9)收本息付费记帐：由核算会计根据收到银行转来的银行结算转入凭证和清单，
递交财务总监核定无误后填制记帐凭证并进行帐务处理。
10)
帐单核对：从受托行取得清单或在季末时，由核算会计进行帐单（委托贷款
明细帐与受托行清单）核对是否相符；核对不符的，应立即查明原因并进行
相应处理。
第六章
对外投资处置
第三十二条三鼎控股应当建立对外投资处置制度，明确对外投资的处置程序。
第三十三条应对对外投资业务进行定期清理。对于长期不再运作的投资项目，必须进行
清理，核清债权、债务，妥善保管所有会计资料和法律文件。
第三十四条对外投资资产的处置，应由集团财务部提出处置申请报告，报经总裁审批。
资产处置申请批准后，由相关部门共同实施。
第三十五条从事证券、期货投资业务的单位，应严格审查代理买卖有价证券的经纪人的
三鼎控股对外投资管理制度
8
资格，同经纪人之间的各种文件应予记录保存，反映经纪人处置证券结果的清单应根
据处置指令接受检查。
第三十六条对外投资资产处置收回货币资金和实物资产时，应结合相关的控制规范，对
投资资产的处置进行账务处理。
第七章
监督检查
第三十七条三鼎控股应当建立对外投资业务的监督检查制度，由集团财务部、审计部门
共同负责本制度执行情况的监督检查工作，确保本制度的有效实施。
第三十八条对外投资内部会计控制监督检查的主要内容有：
1)对外投资业务岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在对外投资业务不相容职
务混岗的现象。
2)对外投资业务授权批准制度的执行情况。重点检查对外投资业务授权批准手续是
否健全，是否存在越权审批行为。
3)对外投资预算的执行情况。重点检查对外投资预算编制是否合理，预算是否严格
执行，实际投资超出预算的差异是否符合审批程序。
4)对外投资实施情况。重点检查是否按照批准的对外投资方案组织实施。
。
5)对外投资资产的管理情况。重点检查对外投资核算是否正确，计提的减值准备是
否符合国家有关法规的规定，是否符合谨慎性原则，是否足额计提，投资资产在
财务账面和报表上是否合理地反映，资产管理是否存在安全漏洞。
6)对外投资收益的确认。重点检查投资收益是否得到合理地确认，投资收益是否及
时、足额地收取。
7)对外投资资产的处置情况。重点检查资产处置程序是否正确，转让、出售对外投
资是否符合国家有关规定。
8)还应该重点检查对外投资业务操作是否符合对外投资业务流程的规定
第三十九条对监督检查中发现对外投资内部控制中的薄弱环节，应及时采取措施纠正；
对发现有贪污、侵占、挪用对外投资资产的行为，应向总裁提出处理建议，经审批后
按规定追究有关人员的行政和经济责任。
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第八章
附
则
第四十条本制度由三鼎控股财务中心负责解释。
本制度自发布之日起执行。
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篇3：华彩--三鼎控股—三鼎控股资金管理制度
华彩--三鼎控股—三鼎控股资金管理制度 本文关键词：控股，华彩，管理制度，资金
华彩--三鼎控股—三鼎控股资金管理制度 本文简介：蚃袇肆芇袅蚀莅芆薅蚃袇肆芇袅蚀莅芆薅螂聿芁蚅袄芅膇蚄肆螂聿芁蚅袄芅膇蚄肆三鼎控股三鼎控股资金管理制度资金管理制度20062006年年55月月三鼎控股资金管理制度目目录录第一章第一章总则总则.1第二章第二章机构设置及职责机构设置及职责.1第三章第三章银行账户管理银行账户管理2第四章第四章资金计划的编制
华彩--三鼎控股—三鼎控股资金管理制度 本文内容：
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三鼎控股三鼎控股
资金管理制度资金管理制度
20062006
年年
5
5
月月
三鼎控股资金管理制度
目目
录录
第一章第一章总则总则.1
第二章第二章机构设置及职责机构设置及职责.1
第三章第三章银行账户管理银行账户管理
2
第四章第四章资金计划的编制资金计划的编制.2
第五章第五章资金收入的管理资金收入的管理.3
第六章第六章资金支出的审批与管理资金支出的审批与管理4
第七章第七章资金调拨的管理资金调拨的管理.5
第八章第八章资金监控管理与统计报表资金监控管理与统计报表
5
第九章第九章附附
则则.6
三鼎控股资金管理制度
1
第一章第一章总则总则
第一条为加强对三鼎控股资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资
金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条本制度所称资金管理,是指三鼎控股及其下属子集团的资金流入、流出等全过
程的控制。
第三条三鼎控股实行资金管理应坚持以下原则：
1)三鼎控股所有资金收支都必须纳入预算管理；
2)三鼎控股所有的收入都必须进入公司指定的银行账户，所有支出都必须根据
规定程序审批后方可支付；
3)坚持以收定支，量入而出；
4)各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及三鼎控股有关财会规定。
第四条本制度适用于三鼎控股总部及下属子集团。
第二章第二章机构设置及职责机构设置及职责
第五条集团资金部是三鼎控股资金管理主管部门，负责：
1)贯彻执行国家法律法规，制定三鼎控股资金管理制度。
2)指导和规范总部及下属子集团的资金管理工作。
3)编制总部资金预算，审核下属子集团资金预算，汇总编制三鼎控股资金预算
4)监督下属子集团资金收入和支出，具体负责总部资金收入和支出管理。
5)办理下属子集团银行账户开立、变更、撤销的审批手续，监督、检查子集团
对银行账户的使用。
6)协调与联系有关部门和金融机构。
7)研究三鼎控股的资本结构，提出融资的建议方案，办理公司的融资业务，管
理公司债务。
8)提出对三鼎控股闲置资金的保值、增值的建议，经批准后负责执行。
9)负责其他资金管理事项。
三鼎控股资金管理制度
2
第六条下属子集团财务部负责本单位资金管理工作，负责：
1)编制本单位资金预算，报送集团资金部。
2)负责本单位资金收入和支出事项处理。
3)严格按照预算审核本单位的各项费用支付情况。
4)及时催收本单位销售款项。
5)办理集团资金部要求的其他事项。
第三章第三章银行账户管理银行账户管理
第七条集团资金部负责总部银行账户的设立、撤销，以及日常使用管理等工作，同
时总部具有对下属子集团银行账户设立、撤销以及日常使用的监控权。
第八条三鼎控股各下属子集团具体负责本单位银行账户的设立、撤销，以及日常使
用管理等工作。但是各下属子集团新设或撤销银行账户时，必须报集团资金部批
准后方可执行。
第九条三鼎控股总部及各下属子集团银行账户开立、撤销的审批权为集团总部财务
中心总监。
第十条严格按照中国人民银行颁发的《银行账户管理规定》和国家的有关规定使用
银行账户，不得超范围使用，不得对外租用和借用银行账户。
第四章第四章资金计划的编制资金计划的编制
第十一条为提高资金的使用效率和效益，三鼎控股各单位应根据批准的生产经营计
划、合同等编制月度资金计划。
第十二条集团财务部汇总、审核总部及下属子集团上报的月度资金计划，报经集团
总裁审批后核准各单位次月用款计划
第十三条对于没有列入资金计划的项目，各单位财务部门不得予以付款。如有特殊
情况，有关单位必须提出预算外付款申请，经集团总裁批准后财务部门方可付
款。未经上述批准，不得为没有资金计划的项目支付款项。
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第五章第五章资金收入的管理资金收入的管理
第十四条资金收入分为经营活动的资金收入、投资活动产生的资金收入，以及筹资
活动产生的资金收入三类。
第十五条经营活动的资金收入管理
1)各单位所有经营活动的资金收入都应足额存入银行账户。
2)各单位财务部负责监督本单位经营活动资金收入的入账情况。
3)各下属子集团未经集团资金部批准，不得在银行或其他机构另立资金账户。
4)集团资金部对各下属子集团设立的银行账户开设网上银行查询功能，集团资
金部每日对各下属子集团的银行账户资金收入、支出情况进行监控，各下属
子集团财务部每日必须上报集团资金部本单位的资金收支日报。
5)各单位应该加强应收账款管理：一是对应收账款的总额进行控制，明确下属
子集团应收账款占流动资产的最高比例，超过比例的异常情况由集团资金部
进行调查处理；二是各单位财务部每月编制账龄分析表，将货款回收情况通
报销售部门，及时采取催收措施；三是建立应收账款回收责任制。
第十六条投资活动资金收入管理
1)各单位应该建立投资项目责任制，对于投资失误或资金无法收回的项目投资
责任人要承担相关的责任。
2)集团资金部负责三鼎控股对外投资项目资金收入管理，应根据投资合同及年
终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回。
3)各单位出售、转让公司固定资产、无形资产和其他资产必须根据三鼎控股相
关资产管理制度规定执行，及时收回资金，并且收取的资金要及时入账。
4)集团资金部负责监控三鼎控股各单位投资活动。要合理安排、监督资金及时
入账，确保资金流动不影响各单位正常生产经营。
第十七条三鼎控股资金筹集应遵循下列原则：
1)合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家的
宏观调控；
2)适量原则：合理预测资金需要量，防止盲目筹资；
三鼎控股资金管理制度
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3)时效性原则：安排好资金供应时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致；
4)最低资金成本原则：综合分析各种筹资渠道，分析各种筹资成本，求得各种
筹资方式最佳组合；
5)资金结构合理原则：使财务风险与获利能力控制在最合理的水平。
第十八条资金筹集渠道及审批程序
1)三鼎控股筹资决策必须经集团资金部审核，最后由集团总裁批准后方可实施。
2)三鼎控股具体筹资业务决策及审批流程参见《三鼎控股筹资业务管理制度》
规定执行。
第六章第六章资金支出的审批与管理资金支出的审批与管理
第十九条三鼎控股资金支出审批权限分为：
1)审批：指有关部门负责人及主管领导对该项开支的合理性和必要性进行批准。
2)审核：指各级财务人员对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案，
审核经济事项的审批是否符合流程的规定，各级审批人是否符合审批权限，
经办人员是否在授权范围内办理业务。
第二十条三鼎控股下属子集团预算内资金支出的审批权限，具体参见《三鼎控股子
集团各项资金开支审批权限一览表》
。
第二十一条三鼎控股下属子集团预算外资金审批权限
1)原则上预算外资金不予审批。
2)各下属子集团预算外资金支出的审批程序为：除实行预算内审批审核程序外，
还必须报经集团资金部审核，最后交集团总裁审批。
第二十二条三鼎控股总部职能部门预算内资金审批权限，具体参见《三鼎控股集团
总部各项资金开支审批权限一览表》
。
第二十三条总部预算外资金支出的审批程序为：除实行预算内审批审核程序外，最
后还必须经集团总裁审批
三鼎控股资金管理制度
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第二十四条资金支出的管理
1)资金支出采取事前、事中和事后三层次的管理体系：事前控制主要通过年度
资金计划的审批程序控制，事中控制主要通过财务人员对企业经营活动进行
评价和审批，事后监督主要通过定期的财务分析和各种内外部审计完成。
2)各单位财务部门应严格财务印章管理，严格按照上述资金支出审批权限与程
序监督各项资金支出的执行。
3)所有单位不得坐支、套取现金，做到专款专用。
4)员工借款如未在规定时间内报销还款，须缴纳滞纳金或直接从工资中进行扣
除。
第七章第七章资金调拨的管理资金调拨的管理
第二十五条集团资金部负责调控整个集团的资金收支情况，提出各下属子集团之间
的资金调拨计划，报集团总裁批准后执行。
第二十六条三鼎控股总部资金调拨计划经集团总裁审批后，各下属子集团必须严格
执行。
第八章第八章资金监控管理资金监控管理与统计报表与统计报表
第二十七条集团资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资
金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向集团总裁专题报告。
1)通过网上银行查询系统，每日监控下属子集团资金收支情况，并要求下属子
集团每日上报资金日报。
2)定期（月度）检查下属子集团的现金库存状况。
3)定期（月度）检查下属子集团的结算情况。
4)检查下属子集团银行存款的对账工作。
5)定期（月度）对下属子集团汇出的（）万元以上大额款项进行跟踪检查或抽
查。
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第二十八条各下属子集团每日必须向集团资金部报送资金日报，集团资金部每日通
过网上银行查询系统与收到的各下属子集团上报的资金日报进行核对、监督，
建立下属子集团资金台账，反映下属子集团每日现金流入、流出情况，并进
行动态分析，发现异常及时查明原因，并组织处理，或报集团总裁审批后进
行处理。
第二十九条各下属子集团必须在旬后
1
日内向集团资金部报送旬末银行存款、结算
业务统计表，集团资金部汇总后于旬后
2
日内报集团总裁审阅。
第三十条
集团资金部要及时掌握各下属子集团银行存款余额，并且每日向集团总裁
报一次存款余额情况。
第九章第九章附附
则则
第三十一条本制度由集团资金部负责解释和修订。
本制度自颁布之日起开始实施。
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