研发项目组织实施管理制度

日期:2020-12-13 类别:最新范文编辑:一流范文网【下载本文Word版】

研发项目组织实施管理制度 本文关键词：组织实施，管理制度，研发，项目

研发项目组织实施管理制度 本文简介：研发项目组织实施管理制度一、目的：为了有效组织公司各级研发项目顺利开展，对项目实施过程实时检讨，为最终项目考核提供有效依据，根据公司具体情况，特制定本办法。二、范围本办法适用于以增强自主创新能力和促进企业高新技术产业进步的研发项目。三、职责3.1技术委员会：行使对公司技术引进、新产品开发研究、新技术

研发项目组织实施管理制度 本文内容：

研发项目组织实施管理制度

一、目的：为了有效组织公司各级研发项目顺利开展，对项目实施过程实时检讨，为最终项目考核提供有效依据，根据公司具体情况，特制定本办法。

二、范围

本办法适用于以增强自主创新能力和促进企业高新技术产业进步的研发项目。

三、职责

3.1技术委员会：行使对公司技术引进、新产品开发研究、新技术推广应用、技术指导与监督等全过程管理，并承担执行公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。

3.2

工程研究中心：负责对公司产品实行研发技术指导、规范工艺流程、制定研发技术标准、抓好研发技术管理、实施研发技术监督和协调。

3.3

项目负责人：负责项目的组织、计划、实施及控制的过程，以保证项目目标的成功实现，项目负责人是项目管理的核心。

四、主要内容

4.1

研发项目组织管理过程

4.1.1进度计划管理

项目负责人应根据《研发项目计划书》制定研发项目进度控制表，主要是监督进度的执行状况，及时发现和纠正偏差、错误。在控制中要考虑影响项目进度变化的因素、项目进度变更对其他部分的影响因素、进度表变更时应采取的实际措施。

1）项目开始后项目负责人要建立一个

“工作日志”，完整、准确记录项目实施过程中的细节，包括人、机、料、法、环五个方面内容。团队成员都要养成写“工作日志”的习惯。

2）项目负责人要对项目的执行情况和经费使用情况进行跟踪检查，项目跟踪检查内容：

（1）项目进展情况，项目是否按项目计划中预订的计划进行；

（2）项目负责人和项目组成员是否按规定领导和参加研究工作，是否变更项目负责人或项目参加人；

（3）已有的工作成果和阶段性研究成果是否按制度执行；

（4）经费使用是否符合项目经费管理办法和其他规定；

（5）有无不符合项目管理办法的行为和情况。

3）项目主要负责人应保存项目资料特别是原始资料，记载从项目申请、立项、研究到结项全过程的重要情况，收藏有关文字、配方和经费开支等材料。项目负责人每周填写有关的项目检查表，提交项目研究进度和经费使用情况的书面报告，在通常情况下，每周项目负责人要向技术委员会汇报一次项目进展情况。

4）在项目执行情况的同时，项目小组要经常检查落实科技计划实施情况，加强项目管理，建立项目档案。在切实做好日常管理工作的同时，工程研究中心要为项目组的研究工作提供必要的咨询和帮助。

4.1.2经费管理

项目负责人应在项目实施前，依据技术委员会及总经理批准之项目预算，报请财务部划拨预算款，报请时应写明各项目阶段所需款项金额、需求时间、用途等。

1）项目负责人应指定专人负责款项接收和管理，详细记录每笔金额的出入时间、经手人、批准人和用途。

2）项目资金使用必须经项目负责人审核、技术副总批准后方可领用。

3）项目资金的管理必须做到帐款清晰、收支平衡、帐务票据一致，专项资金专项使用，不得挪作他途。

4）公司财务部有权对项目经费的管理情况不定期审计。

4.1.3物资管理

对于每一项目所需要的物资，要列入公司采购计划，并保证科技研发项目所需物资的充足。用于项目研发的物资，任何部门和个人不得截留或挪用。管理方法同于4.1.2项目资金管理要求。

4.1.4

人员管理

项目组成员务必依照研发项目进度控制表，准时、保质保量完成各自所承担的研发任务，遵守公司的各项规章制度。项目负责人必须详细记录项目实施过程中：

1）人员出勤情况

2）工作投入情况

3）工作期间纪律情况

4）工作量负荷情况

5）工作质量

4.1.5

专利保护

公司必须注重知识产权保护，专利申请的成功意味着对未来市场的拓展和合法垄断，可以延缓同行的进入时机，并能以仿制嫌疑诉讼同行一些企业。

1）项目小组的所有相关保密资料必须存档保存（文本、光盘、软盘等）。此项工作由工程研究中心体系办负责。

2）在公司研发技术平台上，任何形式获得的研发技术成果必须要提出申报专利申请，并提供相关资料和文件。

3）工程研究中心由专人负责专利申请的报批工作。

4.2

研发项目的实施管理过程

研发设计过程控制是项目管理中最难、最重要的部分，它包括项目研发的全过程，具体有决策评审点设置、计划修改、项目报告、项目测评等。

4.2.1阶段决策评审

评审内容包括产品规格、系统总体方案、各分项方案、产品计划及预算、关键技术解决的可行性、产品采购及制造策略、产品开发综合风险评估，以及后续产品计划（包括物料、产品测试、验证、数据、文档、资料等）。

4.2.2项目计划修改

1）评估项目组计划的延迟要根据标注的配合点通知调整相关计划，判断对项目总计划的影响

；

2）项目总计划进行修改，向技术委员会或技术副总提出申请；

3）

修改后的计划要与真实工作进度相吻合，并符合计划制定的要素，满足完整性、层次性和合理性的要求；

4.2.3

项目变更与解除

研发项目在执行过程中，遇到下列情况之一，项目组可以提出变更或解除项目申请：

1）项目小组所需资金长期不落实的；

2）经认证，项目所选技术路线、方案已无实用价值，或依托的研发项目发生较大变化致项目无法进行的；参加研究开发的合作部门或项目小组人员发生较大变化，致项目无法进展的。

4.2.4项目例会

1）

自上次项目例会以来的主要工作进展；

2）

项目计划的执行及进度情况；

3）

重大问题及行动计划；

4）

向公司领导要求的特定援助，以及向公司内部任何职能部门要求的特定援助；

5）

下阶段的工作计划；

6）

决定下次回顾检查会的召开时间。

4.2.5

项目的质量控制

1）

制定质量保证计划；

2）

标准的设定和严格的规格更改控制；

3）

对开发全过程需求、规格和配置的监控；

4）

阶段的技术评审－规格和方案评审、概要设计评审、详细设计评审、单元测评评审、样机评审；

5）

系统测试、一致性测试及可生产性的验证；

4.2.6

项目样试、批试要求及技术转移

1）每一项新产品和改进产品都必须经过样品试制和小批试制后方可成批生产，样试和小批试制的产品必须经过严格的检测，具有完整的试制和检测报告。样试，批试均由技术副总经理（总工程师）主持召集技术委员会进行鉴定。

2）新产品移交生产线由公司技术副总经理（总工程师）主持各有关部门参加讨论，对新产品从技术、经济上做出评价，确认项目产品没有问题后，提出是否可以正式移交生产及移交时间的意见，报总经理批准。

3）批准移交生产线的新产品，必须有产品技术标准、工艺规程、产品流程图以及其他有关的技术资料。

4.2.7项目反馈、评定和纠正措施

在项目完成产品试运行之后，项目负责人要密切关注现场产品运行情况。产品运行一段时间后项目负责人必须同营销部或使用部门取得反馈，调查产品使用情况，及时掌握客户或使用部门提出的新的要求和意见，要及时发现问题并拿出相应的整改措施，使产品可以得到持续改进。

4.2.8项目总结

项目负责人在项目完成后，应编写项目总结，说明实际取得的开发结果，并对整个开发工作的各方面作出评价，其内容包含但不限于以下几个方面：

1）

项目开展整体状况

2）

产品质量及开发方法

3）

文档完成情况

4）

获得经验及教训

4.2.9项目测评

项目完成后项目负责人提出申请，由技术副总组织评审小组对该项目作整体的测评。测评指标构成包括但不限于：

1）

准确规划——规划质量、规格符合度、技术评审要素通过率；

2）

快速实施——开发计划完成率；

3）

质量保证——问题管理力度、规范遵从度、产品成熟度；

4）

成本控制——预算正确率、毛利率、销售计划完成率；

5）

市场竞争力——客户满意度、产品故障率目标完成率、技术支持力度；

6）

流程执行——主要流程执行符合度。

4.3

研发项目结题

1）研发项目测评完成后，项目负责人在规定时间内把项目最终成果上报总经理办公会。项目的最终成果应是项目计划书所要达到的成果形式。

2）填写结题申请，与研究技术文件一并上报，经技术副总和总经理签批后，所有与此项目相关的输入和输出资料交由工程研究中心体系办存档。

篇2：液化气供应站安全管理制度和营业制度

液化气供应站安全管理制度和营业制度 本文关键词：液化气，供应站，营业，制度，安全管理制度

液化气供应站安全管理制度和营业制度 本文简介：液化气供应站安全管理制度和营业制度（一）瓶装燃气供应站安全生产、防火责任制1、供应站站长（安全生产、防火责任人）：①对供应站的安全生产、防火工作负责，对站点安全工作承担各项责任；②认真贯彻“安全第一、用户至上”的经营方针，搞好站点安全管理，落实各项安全管理制度；③每月定时召开安全例会，组织员工进行安

液化气供应站安全管理制度和营业制度 本文内容：

液化气供应站安全管理制度和营业制度

（一）瓶装燃气供应站安全生产、防火责任制

1、供应站站长（安全生产、防火责任人）：

①对供应站的安全生产、防火工作负责，对站点安全工作承担各项责任；

②认真贯彻“安全第一、用户至上”的经营方针，搞好站点安全管理，落实各项安全管理制度；

③每月定时召开安全例会，组织员工进行安全和业务学习，总结安全生产、防火工作，

指出存在问题，提出改进意见和措施；

④积极组织好安全供、用气的宣传咨询工作；

⑤经常对站点进行安全检查，发现隐患及时整改。

2、安全员（安全生产、防火直接责任人）：

①直接负责站点的安全生产、防火工作；

②经常检查、督促各项安全管理制度的执行，及时查出隐患，提出合理整改意见，并督促整改；

③做好值班、抢险维修、出入库瓶、安全检查等记录的收档存档工作；

④负责组织消防训练及安全活动。

3、岗位责任员工（岗位直接安全生产、防火责任人）：

①遵守各项安全管理制度，牢固树立“安全第一，用户至上”服务意识；

②严格执行岗位操作规定和班前班后检查，作好各项记录并及时归档；

③发现事故隐患，及时报告，认真整改，杜绝一切安全事故；

④积极参加消防训练及各项安全活动。

（二）瓶装燃气供应站安全管理制度

1、供应站员工必须了解液化石油气的基本知识。

2、供应站应设立醒目的“严禁烟火”等警示牌。

3、站内严禁烟火，禁止使用电炉等易产生明火的家用电器。

4、供应站必须按照消防要求配齐消防器材，工作人员要会使用，并定期维修。

5、站内不得存放汽油等易自燃的有机溶剂。

6、站内不准穿高跟鞋、拖鞋及带铁钉的鞋及易产生静电的服装进行工作；

7、液化石油气瓶库所有电器设施应接地可靠，照明防爆，通风良好。

8、空实瓶要按指定的区域分别存放，并有明显的区分标记。

9、钢瓶存放的层数不超过两层。

10、钢瓶只准立放，不准横放或倒放。

11、实瓶不宜存放过久，不得在阳光下曝晒。

12、搬运钢瓶要轻拿轻放，严禁摔、拖、滚、砸钢瓶，严禁金属物品的撞击，防止产生火花。

13、对于被检查出的待修瓶、报废瓶要分别按编码排放整齐，不得与合格瓶互混。

14、供应站员工必须坚守岗位，因故离岗应安排好替岗人员。

15、送气工在送气过程中严禁抽烟和使用明火。

16、供应站站长在上班及下班后，应保持通讯畅通，接到报警后，必须迅速赶到现场，

进行组织抢救。

（三）瓶装燃气供应站安全检查制度

1、重大节假日、台风、雷暴雨气候前夕，必须对供应站进行一次安全检查。

2、每周必须对供应站进行一次全面检查，

一次夜间抽查（无实气瓶时无需），安全员必须每天对供应站进行不定时巡回检查。

3、岗位员工做好自检自查工作，严格履行岗位操作规定及各项职责要求。

4、检查内容为：

①钢瓶堆放是否整齐，有无漏气瓶入库。严禁空、实瓶混放；

②消防器材是否完好，消防通道是否畅通无阻；

③供应站周边环境有无火险隐患；

④“严禁烟火”等警示牌是否完好；

⑤各项安全制度的执行情况；有无违章情况和事故苗头，重大节假日和台风、雷暴天气还必须落实安全防范措施和落实值班人员。

（四）瓶装燃气供应站员工培训教育与安全宣传制度

1、供应站员工必须经过燃气管理部门培训考核并取得上岗资格。

2、新员工上岗前除须取得上岗资格外，还必须经过企业内部的三级安全教育。

3、供应站员工三级安全教育内容为：

一级安全教育：

①液化石油气基础知识；

②消防知识及有关灭火器材的使用；

③公司的主要安全管理制度；

④公司的生产运作概况；

⑤公司劳动纪律。

二级安全教育：

①液化石油气供应的流程；

②公司消防安全设施配备情况；

③重点部位防护措施和要求；

④对员工的安全要求。

三级安全教育：

①新员工岗位的工作任务和安全责任；

②岗位操作规程、工艺流程及安全防火规定；

③与相关岗位的相互关系及配合；

④岗位操作及消防器材实际使用培训。

4、建立用户档案，向用户发放燃气安全使用知识手册，并进行安全用气宣传教育。

（五）瓶装燃气供应站设施维护、保养制度

1、严格执行各类设施（消防器材、报警器、电气）的安全操作规定。

2、定期清洗各类设施，确保清洁、美观。

3报警器24小时带电状态，每周试验一次其灵敏度，确保灵敏可靠，消防器材严禁锈蚀，严禁日晒雨淋，保持完好有效，衡器计量准确，定期校验。

（六）钢瓶出人库管理规定

1、钢瓶在出入库的搬运中，必须轻拿轻放，安全装卸。

2、钢瓶装车时，必须捆扎牢固，关好车厢板，方可行车。

3、钢瓶入库必须检查钢瓶外观质量是否符合要求，有无漏气，附件是否齐全，并抽检

重瓶充装重量是否符合规定。

4、钢瓶入库空实瓶要按指定的区域分别存放，并有明显的区分标记。

5、钢瓶入库钢瓶存放的层数不超过两层。

6、钢瓶入库钢瓶只准立放，不准横放或倒放。

7、钢瓶出库时，必须逐个检查，有无超量、欠量、泄漏、钢瓶外观质量是否符合要求。

8、对不合格钢瓶应及时进行安全妥善处理，并做好记录。

（七）瓶装燃气供应站营业制度

1、供应站点应保证服务窗口准点开门营业，在营业时间内进入服务窗口的用户未办理完事

项前，服务窗口不得终止服务。

2、供应站点应当保持服务窗口的整洁，悬挂燃气管理部门颁发的瓶装液化气销售许可证和工商行政主管部门颁发的工商营业执照。

3、供应站点应设有醒目的禁火标志，配有符合规定的消防器材。

4、供应站点应公示液化气销售价格及各项关联服务的收费标准、服务窗口的营业时间、企业的服务（业务、报修、投诉）电话号码和燃气管理部门的监督电话号码。

5、供应站点必须保证连续、安全、可靠地供应合格液化气。未经燃气管理部门批准，不得在营业时间内停止供应液化气。

6、供应站点收取用户购气费时，应当向用户出具购气费发票。

7、供应站点应当保证所售液化气的充装质量符合国家规定。

8、供应站点应保证服务窗口全年性营业，服务窗口节假日不停止营业。

9、供应站点应配有供用户检查重量的并符合国家规定的计量器具，配有供用户试漏的装置和材料，配有可燃气体浓度检测报警器。

10、供应站点应当向用户履行安全用气告知和宣传安全用气知识的义务，并向用户发放安全用气常识手册。

（八）瓶装燃气供应站服务承诺

1、为用户提供送气上门服务的，应当于接到用户送气上门的要求后3小时内送气上门，并将给用户的购气费发票随气送达。

2、承诺免费送气上门的，不得向用户收取送气上门服务费；

3、实行有偿送气上门的，收取送气上门服务费应当符合物价行政主管部门的规定，并向用户出具送气上门服务费发票。

4、送气上门后，用户要求安装、调试的，还应当为用户提供安装、调试服务，并不得收取安装、调试服务费。

5、液化石油气充装质量符合国家现行《液化石油气》（GB11174）的标准。

6、液化石油气充装量不得超过国家规定的允许误差，即：

10kg液化石油气钢瓶充装量为9.5±0.3kg，15kg液化石油气钢瓶充装量为14.5±0.5kg，50kg液化石油气钢瓶充装量为49.0±1.0kg。

7、保证液化气钢瓶内液化气残液量符合以下规定：

①YSP－10钢瓶内残液量不大于0.5千克。

②YSP－15钢瓶内残液量不大于1千克。

③YSP－50钢瓶内残液量不大于2.5千克。

8、保证提供给用户使用的液化气钢瓶符合国家规定。

9、供应站点接到用户报告换气后燃气器具无法正常燃烧时，应当同时提示用户暂停用气，并于接报后2小时内上门处置。

10、供应站点接到用户报告室内液化气泄漏时，应当在接报的同时，提示用户采取关闭液化气钢瓶角阀、自然通风等安全措施，并于接报后1小时内上门处置。

（九）瓶装燃气供应站服务投诉处理

1、对用户的投诉必须予以记录，并在规定时间内给予处理。

2、对用户投诉必须在10个工作日内办结并反馈办理结果；非企业原因，无法在规定时间内办理的，应向投诉人作出解释。

3、对新闻媒体曝光的服务问题，应于48小时内核实情况，并按信息来源向社会和新闻媒体反馈结果。

4、对建设主管部门或者政府其他部门或者消费者协会转办的投诉，必须在转办单位规定的时间内办结，并根据转办单位的要求反馈结果。

5、投诉办结率应达到100%。

6、开展服务投诉处理质量的回访工作，回访用户投诉的问题是否得到解决，对处理的结果是否满意。

篇3：财务管理制度及流程图

财务管理制度及流程图 本文关键词：流程图，财务管理制度

财务管理制度及流程图 本文简介：1公司财务制度一、财务部组织结构图三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责二、财务部职责目录第一章财务部组织结构与责权第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金

财务管理制度及流程图 本文内容：

公司财务制度

一、财务部组织结构图

三、财务部权力

四、财务总监的职责

五、财务部经理职责

六、财务部主管职责

二、财务部职责

第一章财务部组织结构与责权

第二章资本预算管理

一、资本预算主管岗位职责

二、资本预算专员岗位职责

三、预算编制程序

四、年度预算编制程序

五、年度预算编制平衡流程

六、年度预算调整流程

七、现金预算流程

第三章财务成本控制管理

一、成本控制主管岗位职责

二、成本控制专员岗位职责

三、现金清查处理流程

四、银行存款付款控制流程

五、费用报销管理流程

第四章资产管理

一、资产管理主管岗位职责

二、资产管理专员岗位职责

三、现金清查账务处理流程

四、备用金收支账务处理流程

五、应收账款管理流程

六、固定资产盘点管理流程

第五章筹资与投资管理

一、筹资与投资主管岗位职责

二、筹资专员岗位职责

三、投资专员岗位职责

四、筹资管理流程

五、银行借款筹资管理流程

六、投资管理流程

第六章会计核算管理

一、会计核算主管岗位职责

二、会计核算专员岗位职责

三、日记总账账务处理流程

四、记账凭证账务处理流程

五、科目汇总表核算流程

六、固定资产核算流程

七、利润核算流程

第七章成本会计管理

一、成本会计主管岗位职责

二、成本会计专员岗位职责

三、产品定额成本编制流程

四、产品成本核算管理流程

五、成本核算账务处理流程

第八章应收账款管理

一、应收账款主管岗位职责

二、应收账款专员岗位职责

三、应收账款管理流程

四、应收票据处理流程

五、呆账死账确认流程

六、坏账处理流程

第九章审计管理

一、审计主管岗位职责

二、审计专员岗位职责

三、审计工作流程

四、货币资金审计流程

五、存货审计流程

六、收入审计流程

七、成本审计流程

八、利润审计流程

第十章税务管理

一、税务主管岗位职责

二、税务专员岗位职责

三、纳税筹划流程

四、纳税核算流程

五、纳税申报流程

第一章财务部组织结构与责权

P管理员

税务管理员

成本

核

算

会

计

预算

管理

会

计

出

纳员

总

帐

会

计

财务总监

财务经理

副经理

应

付

核

算

会

计

会计主管

财

务

分析

专员

应

收

核

算

会

计

固

定

资

产

核

算

会

计

一、公司的财务部组织结构图

二、财务部职责

职责

严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系

职责

健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理

职责

分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况

职责

当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息

职责

负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放

职责

负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理

职责

协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作

职责

进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作

职责

编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作

编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案

有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作

三、财务部权力

权力

其他相关权力

要求相关部门配合相关工作的权力

部门内部员工聘任、解聘的建议权

对其他部门实施财务监督和考核

对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚

参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力

参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力

参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力

参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力

四、财务总监的职责

职责

3负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准

职责

5健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度

职责

6开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益

职责

7监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议

职责

4进行税收管理和方案制定

职责

2制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略

职责

1在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作

五、财务部经理职责

职责

1主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作

职责

2根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准

职责

3负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实

职责

4制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划

职责

5进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平

职责

6负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况

职责

7负责资金、资产的管理

职责

8对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作

职责

9对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持

职责

10向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议

职责

11组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施

六、财务主管的职责

职责

6审核会计凭证

职责

9协调部门内部、部门之间的员工关系

职责

8对下属员工进行培训

职责

7审核上报的各种会计报表及纳税申报表

职责

5建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系

职责

4监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理

职责

3有效地管理运用资金

职责

2组织公司会计的核算及年度审计

职责

1财务预算的编制、呈报及执行

第二章资本预算管理

一、资本预算会计岗位职责

职责

1协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制

职责

2制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算

职责

3汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算

职责

4综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施

职责

5监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈

职责

6定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告

职责

7负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定

职责

8根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确

二、资本预算专员岗位职责

职责

1协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制

职责

2协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理

职责

3根据预算监控日常支出，定期进行反馈

职责

4对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告

职责

5编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表

职责

6编制集团总体预算平衡方案

职责

7按时进行下一年度预算的编制工作

三、预算编制程序

总经理

财务经理

预算会计

各预算部门负责人

开始

审核

①编制企业预算

②召开预算会议

出席会议

下达预算给各部门

③执行预算并反馈

④召开预算平衡会

⑤预算平衡审议

再次下达预算

结束

四、年度预算编制程序

总经理

各部门经理

预算会计财务部经理财务总监

开始

①传达指标

召开部门预算会

②编制部门预算

汇总各部门预算

审核

审批

③年度预算下达

预算执行

④年度预算调整

预算调整方案

调整方案汇总

审核审批

审批

⑤再次下达执行

结束

五、年度预算编制平衡流程

总经理

财务部经理各系统总监财务总监

董事长

开始

①召开预算会

提供资料

②召开本部门预算会

编制部门预算计划

审批

③汇总预算

审批

④召开预算会议

预算编制

审签

总预算

审批

上报

审查监督

⑤预算执行

⑥预算调整会

参加会议

预算调整预算执行

结束

六、年度预算调整流程

总经理

财务总监财务部各系统部门

开始

审议预算调整报告①提出预算调整申请

审批审核②编制调整方案

③召开预算平衡会

协调确定预算

修订预算

审批审核组织编制总预算④编制新预算

⑤组织编制总预算

结束

七、现金预算流程

总经理

财务总监财务部各部门

开始

①下达经营目标

编制现金流量预算

②预算申报

审

批审

核核

审

批审

核核

③现金流量预算调整

现金流量预算监控

④编制现金流量分析

报告

⑤现金流量预算考核

新的预算目标

现金流量预算评价

结束

预算的执行

第三章财务成本控制管理

一、成本控制岗位职责

职责

6提出改进财务运转的建议

职责

5改进成本控制，提供成本控制改进措施报告

职责

4进行成本检查

职责

3根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析

职责

2进行成本预算编制以及执行跟踪

职责

1制定成本核算制度

二、成本核算会计岗位职责

职责

6进行成本档案的管理和统计分析

职责

5稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见

职责

4提出成本控制改进方案

职责

3撰写成本分析报告

职责

2执行产品成本控制方案

职责

1执行成本核算方案

三、现金清查处理流程

总经理

财务总监财务部出纳

开始

审定

①制定现金清

查制度

汇总收款凭证

和付款凭证

登记日记账

②盘点核对

查明盈亏原因

审

核核

填现金盘点表

清查组盘点

③编制盘点

相应账务处理

结束

四、银行存款付款控制流程

总经理

财务总监

财务部

部门经理相关职能部门

开始

授权经办业务签订结算契约

办理结算业务

审核结算凭证

编制记账凭证

①复核记账凭证

登记账簿

②账证核对

账单核对

编制调节表

③账账核对

结束

制取原始凭证

否

审

批

审批

审核审

核

制取结算凭证

五、费用报销管理流程

总经理

财务总监

财务部

各部门

开始

否

费用发生

审批

预

算

外

是

审批

预

算

内

审批

否

①审核报销

编制凭证

现金/银行

/日记账

明细账

及总账

审核

②会计报表

盖章认可

审定

③费用总表

报送

结束

在报销单据

上签字

付款

会

计

出

纳

第四章资产管理

一、资产管理岗位职责

在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材

料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作

检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发

现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理

负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结

账、对账工作

负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关

领导批准后，组织安排采购。

职责

5对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理

职责

6负责固定资产投资方案的制定与可行性分析

职责

7对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制

职责

8负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核

职责

9组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作

职责

10每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况

职责

11完成领导交待的其他事项

职责

二、资产管理会计岗位职责

职责

1建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对

职责

2调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率

职责

3负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金

职责

4负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理

职责

5负责企业内部设备的调拨

职责

6定期巡查固定资产完好情况

职责

7参与企业清产核资工作

职责

8办理财产保险，确保财产安全

职责

9完成主管交待的其他事项

三、现金清查账务处理流程

财务经理财务部出纳

开始

审核

汇总收款凭证和付款凭证

②登记日记账

③盘点核对

查明盈亏原因

审核

⑤清查组盘点

编制盘点表

相应账务处理

结束

④填现金盘点表

①制定现金清查制度

②领取备用金

同意支付

四、备用金收支账务处理流程

财务经理/总监财务部出纳各部门

开始

审核

①建立备用金预

借和报销制度

编制付款凭证

登记账簿③审核付款凭证

付款

登记日记账使用备用金

账务处理

④向财务部报销

收

付

款

审核

⑤登记日记账

信息归档

结束

五、应收账款管理流程

业务部

财务经理财务部法务部

开始

交单

登记应收账款

①应收账期分析

②催款

否

付款催款

否

③法律诉讼

是

账务处理

审核

④编制银行调节表

存档

结束

付

款

六、固定资产盘点管理流程

财务经理财务部

行政部

各部门

开始

①制定全面盘

点计划

②呈报盘点通知

和盘点表格

审

核

召开盘点会议

进行盘点

审阅

填写相关盘点

表并签字

提出解决问题

的方案

④整理汇总

签字并传单

写出盘点报告

会计主管审核

签字

上报

⑤实施解决方案

研发项目组织实施管理制度

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