报告期为2018年1月1日至2018年6月30日。
§2 基金介绍
2.1 基本原理
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
§3 主要财务指标及基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：元
注：1、本期已实现收益为本基金利息收入、投资收益及其他收益（不包括公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额。当期利润为当期已实现收益加上公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，公允价值变动收益为零，已实现收益当期利润等于当期利润。
2、本基金对持有人认购、买卖基金不收取任何费用。
3、基金收益分配按日结转。
3.2 基金资产净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及与同期业绩比较基准收益率比较
山西日报加币A
山西日报加币B
山西日报加币C
注：1、本基金业绩比较基准为：人民币活期存款利率（税后）。
3.2.2《基金合同》生效以来基金份额累计净值收益率变动情况及与同期业绩比较基准收益率变动情况
注：基金合同生效日为2015年5月14日。报告期内，本基金的投资比例符合基金合同规定的比例要求。
注：基金合同生效日为2015年5月14日。报告期内，本基金的投资比例符合基金合同规定的比例要求。
注：基金合同生效日为2015年5月14日。报告期内，本基金的投资比例符合基金合同规定的比例要求。
§4 管理员报告
4.1 基金管理人及基金管理人信息
4.1.1 基金管理人及其基金管理经验
山西证券股份有限公司最早成立于1988年7月，是国家首批证券公司之一，国有控股。经过20多年的发展，已成为作风稳健、经营稳健、管理规范、业绩良好的创新型证券公司。2010年9月，公司首次公开发行股票申请获得中国证监会发审委核准。11月15日，正式在深交所挂牌上市，股票代码002500，注册资本28.2873亿元。
公司股东资金实力雄厚，经营风格稳健，资产质量优良，盈利能力良好。公司控股股东为山西金融投资控股集团有限公司。
经过近30年的发展，山西证券的业务范围基本涵盖所有证券领域，分布在财富管理、资产管理、投资管理、投融资、研究、期货、国际业务等板块，具体包括：证券经纪；证券自营；证券资产管理；证券投资咨询；与证券交易和证券投资活动有关的财务顾问；证券投资基金代理销售；为期货公司提供中介介绍业务；保证金融资和证券借贷；代理销售金融产品等。同时，公司具有公募证券投资基金管理资格，
公司控股中德证券股份有限公司，从事股票、债券的承销保荐业务；全资拥有绿色大华期货有限公司，从事商品期货经纪、金融期货及期货投资咨询业务；全资控股山西证券国际金融控股有限公司。公司从事综合优质的经纪及零售证券、期货、投资理财、财富管理、投资移民等金融产品和服务；全资子公司龙华启富投资有限公司从事投资管理、项目投资、财务咨询、经纪信息咨询等直接投资和管理服务。
公司下设14家分公司（下辖63家证券营业部），15家直属营业部。2017年3月获准增设19个营业部和27个期货营业网点。以上网点分布在山西各市县，以及北京、上海、天津、深圳、重庆、西安、宁波、大连、济南、福州等地，形成了以国内主要城市为中心的网络以边疆和重点城市为中心，覆盖山西，覆盖全国的业务发展构架，为近120万客户提供全面优质的综合金融专业服务。
2014年3月19日山西股票配资，经中国证监会核准，山西证券股份有限公司成为首批取得公开发行业务资格的证券公司。截至报告期末，山西证券股份有限公司（不含子公司）管理公募基金资产规模27.5亿元，管理5只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理团队）及基金经理助理简介
注：1、基金第一任基金管理人，“任职日期”为基金合同生效日期，“离任日期”为基金管理人披露的离职日期；
2、除首任基金管理人外，“任职日期”和“离任日期”分别为基金管理人披露的任职日期和离任日期；
3、证券从业含义符合行业协会《证券从业人员资格管理办法》的有关规定。
4.2 管理人关于报告期内基金运作合规守信的说明
报告期内，基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资公平交易制度指导意见》基金管理公司》、《基金管理公司发展按照《关于防控投资研究活动内幕交易的指导意见》、《基金合同》等相关法律法规，基金资产按照以下原则进行管理和运用本着诚实、勤勉、安全、高效的原则，在严格控制投资风险的基础上，本基金份额持有人谋求利益最大化，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 经理报告期内公平交易的专项说明
4.3.1 公平交易制度的实施
公司公募基金管理业务建立了投资对象候选库，并制定了明确的候选库建立和维护程序。公司公募基金管理业务具有完善的投资授权体系，明确了投资决策委员会、投资董事、投资组合经理等投资决策主体的职责和权限划分。投资组合经理可以在授权范围内进行独立决策。需要严格的审批程序。
报告期内，按照时间优先、价格优先的原则，利用系统中的公平交易模块，对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合进行操作，实现公平交易。在不完全清算的情况下，基金管理人未发现有违反公平交易的行为。
4.3.2 异常交易行为的特别说明
报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规及基金合同的相关规定进行。报告期内未发现可能导致不正当交易和利益输送的重大异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金投资策略及业绩的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略及运营分析
2018年上半年，将基金投资标的信用评级上调至最严级别，包括质押债券，严格保护投资者利益。资产配置方面，维持同业存单、定期存款、逆回购的比例不变，组合管理进一步优化流动性。
4.4.2 报告期内基金业绩
截至报告期末，山西天利货币A基金份额净值为1.000元；报告期内，基金份额净值增长率为1.7728%，同期业绩比较基准收益率为0.1761%；利息货币B基金份额净值为1.000元；报告期内，基金份额净值增长率为1.8996%，同期业绩比较基准收益率为0.1761%；截至报告期末，山西天利货币C基金份额净值为1.000元；报告期内，基金份额净值增长率为1.0185%，同期业绩比较基准收益率为0.1761%；
4.5 经理对宏观经济、证券市场及行业趋势的简要展望
去杠杆的大背景不会改变，但货币政策会微调。上半年，央行通过频频发声、降准、逆回购、MLF等方式持续向货币市场投放。我们不要谈论它；去杠杆面临阵痛，最终取决于政策层面的重大权衡取舍，政策变化需进一步观察；股市仍在缓慢调整中，机会局部化，债市机会仍集中在高等级债券和利率债。在贸易战背景下，不排除政策进一步变化甚至转向的可能。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，基金管理人严格按照新标准、中国证监会相关规定及协议对基金持有的投资品种进行评价关于基金合同的估值。基金托管人按照法律法规的要求履行估值和净值计算的审核责任。
同时，由具有丰富专业知识、两年以上相关领域工作经验、熟悉基金投资品种定价和基金估值法律法规、专业能力强的基金会计师负责估值工作。基金管理人可以参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决定。报告期内，估值过程中各方不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对本报告期基金利润分配情况的说明
根据基金合同，基金收益分配采用“按日分配，按日支付”的方式，即根据每日基金收益情况，以每10,000份基金已实现收益为基础，计算投资者每天。收益分配，收益按日以分红再投资（即分红转入基金份额）的形式发放。
4.8 管理人对报告期内基金持有人数量或基金资产净值预警情况的说明
报告期内，基金不存在基金份额持有人数量连续20个工作日低于200人或基金资产净值低于5000万元的情况。
§5 保管人报告
5.1 报告期内基金托管人合规守信情况说明
报告期内，托管人在山证日天利货币市场基金托管过程中严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规、基金合同及托管协议，忠实履行托管人职责。不存在损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内基金投资运作合规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，山西证券股份有限公司托管人未发现山证日日天利货币市场基金投资运作、资产净值计算、基金份额计算等损害基金持有人利益的情况。收入和基金支出。行为。
报告期内，本基金向A类股东分配利润：144,676.29元，向B类股东分配利润：5,559,829.78元，向C类股东分配利润：20,365,848.41元。
5.3 托管人声明半年度报告中财务信息的真实性、准确性、完整性
报告期内，山证日天利货币市场基金年度报告中的财务指标、收益表现、收益分配、财务会计报告相关内容、投资组合等经山西证券股份有限公司审阅和审核。托管人 报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
核算主体：山西证券日天利货币市场基金
报告截止日期：2018年6月30日
币种：人民币
注：1、截至2018年6月30日，截至报告截止日，基金份额净值为1.0000元，基金份额总数为1,900,481,747.71股，其中A级基金份额总数为6,924,948.43股，B级基金份额总数为277,709,918.21股，C级基金份额总数为1,615,846,881.07股。
6.2 损益表
核算主体：山西证券日天利货币市场基金
报告期：2018年1月1日至2018年6月30日
币种：人民币
6.3所有者权益变动表（基金净值）
核算主体：山西证券日天利货币市场基金
报告期：2018年1月1日至2018年6月30日
币种：人民币
报表附注是财务报表的组成部分。
本报告财务报表6.1至6.4由下列负责人签名：
6.4 声明说明
6.4.1 基金基本情况
于2015年5月14日发起设立，该基金为合约开放式基金，存续期无限。首次发行募集的有效认购资金为人民币464,126,947.45元，相当于464,126,947.45股基金份额；计息39,805.37元，相当于39,805.37股基金份额；464,166,752.82元，相当于464,166,752.82股基金份额。经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）毕马威华振验字第1500747号验资报告验证。本基金的基金管理人为山西证券股份有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。相当于464,126,947.45股基金份额；计息39,805.37元，相当于39,805.37股基金份额；464,166,752.82元，相当于464,166,752.82股基金份额。经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）毕马威华振验字第1500747号验资报告验证。本基金的基金管理人为山西证券股份有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。相当于464,126,947.45股基金份额；计息39,805.37元，相当于39,805.37股基金份额；464,166,752.82元，相当于464,166,752.82股基金份额。经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）毕马威华振验字第1500747号验资报告验证。本基金的基金管理人为山西证券股份有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金根据不同销售渠道、基金份额持有人在单个基金账户中持有的基金份额数量、证券资金账户开立情况，按不同比例计提基金份额管理费、销售服务费和增值服务费。，从而形成不同的基金份额类别。本基金分为三类基金份额：A类基金份额、B类基金份额和C类基金份额。三类基金份额有不同的基金代码，收取不同的管理费、销售服务费和增值服务费，并公布每万份基金份额的已实现收益和7天年化收益率。A类基金份额是指投资者认购认购本基金的基金份额类别，管理费按0.3%的年率计提，销售服务费按0.25%的年率计提。基金管理费按0.3%年率计提，销售服务费按0.%年率计提管理费，销售服务费按0.25%年率计提，增值-附加服务费按 1.5% 的年率计算。
本基金投资于法律、法规和监管机构允许的金融工具，特别是现金；通知存款；短期融资券；一年内（含一年）的银行定期存款和大额存单；剩余期限在397日以内（ 一年以下（含一年）到期的债券；一年以下（含一年）到期的债券回购；剩余期限小于一年的中期债券397天（含397天） 票据；剩余期限在397天（含397天）以内的资产支持证券；中国证监会和中国人民银行认可的其他流动性良好的货币市场工具。未来法律法规或监管机构允许货币市场基金投资其他产品的，基金管理人可以在履行适当程序后将其纳入投资范围。本基金业绩比较基准为：人民币活期存款利率（税后）。
6.4.2 财务报表的编制基础
财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下统称“企业会计准则》）。同时，在具体会计核算和信息披露方面，还参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》和《证券投资基金估值业务指导意见》。证监会制定的《证券投资基金》。, "
6.4.3 遵守企业会计准则等相关规定的说明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了基金2018年6月30日的财务状况，以及2018年1月1日以来的经营成果和基金净值变动情况至2018年6月30日相关资料
6.4.4 本报告期采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致的说明
本基金本报告期会计报表采用的会计政策和会计估计与最近一期年度会计报表一致。
6.4.5 会计政策、会计估计变更及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更说明
没有任何。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
没有任何。
6.4.5.3 纠错说明
没有任何。
6.4.6 税收
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》等相关税收法规和做法。主要税目如下：
（一）证券投资基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用资金买卖股票、债券，免征营业税和增值税；其他增值税应税活动，基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税办法，按3%的税率缴纳增值税。
（二）证券投资基金从证券市场取得的收入山西股票配资，包括买卖股票和债券所得、股票股息红利收入、债券利息收入和其他收入，暂免征收企业所得税。
（三）基金取得的公司债券利息收入，由发行公司在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。基金从上市公司取得的股息、红利，持有期限在1个月以内（含1个月）的，全部计入应纳税所得额；持有期超过1个月至1个月 持有期超过1年的，所取得的股息红利暂免征收个人所得税。
基金持有的上市公司限制性股票，解禁后取得的股息、红利收入按上述规定计算纳税，持有时间自解禁之日起计算; 解禁前取得的股息红利收入继续暂减50%。计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率征收个人所得税。
（四）基金卖出股票按0.??10%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7关联方关系
6.4.7.1 报告期内控股或其他重大关联方的变动情况
报告期内，关联方未发生控制关系或其他重大利害关系的变化。
6.4.7.2 报告期内与本基金发生关联交易的关联方
注：以下关联交易均在正常经营范围内，按照正常商业条款进行。
6.4.8 报告期内与上年可比期间的关联交易
6.4.8.1 通过关联交易单位进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金报告期内及上年可比期间未通过关联交易单位进行股票交易。
6.4.8.1.2 权证交易
报告期内及上年可比期间，本基金未通过关联交易单位进行权证交易。
6.4.8.1.3 债券交易
报告期内及上年可比期间，本基金未通过关联交易单位进行债券交易。
6.4.8.1.4 应付关联方佣金
本基金报告期及上年可比期间无应付关联方佣金。
6.4.8.2关联方报酬情况
6.4.8.2.1 基金管理费
币种：人民币
注：1、支付给基金管理人山西证券的管理人报酬按前一日基金资产净值的0.3%的年费率计提，每日累计至月末，按月支付。
计算公式为：每日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.3%/当年天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
币种：人民币
注：支付给基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值的0.08%的年费率计提，每日累计至月末，按月缴纳。
计算公式为：每日托管费=前一日基金资产净值X0.08%/当年天数。
6.4.8.2.3 销售服务费
币种：人民币
注：本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%。由B类降为A类的基金份额持有人，自降级后的次一工作日起适用于A类的年销售服务费率。类别基金份额的费率。B类基金份额年销售服务费率为0。由A类升级为B类的基金份额持有人，自下一工作日起享受与B类基金份额相同的年销售服务费率。升级后的第二天。速度。C类基金份额年销售服务费率为0.25%。基金销售服务费按日计提，按月支付。
三类基金份额的销售服务费率计算公式相同，每日销售服务费=前一日基金资产净值×年度销售服务费率÷当年天数
6.4.8.3 银行间市场关联方债券（含回购）交易情况
本基金报告期内未通过银行间市场与关联方进行债券（含回购）交易。
6.4.8.4 关联方对本基金的投资情况
6.4.8.4.1报告期内基金管理人以自有资金投资基金的情况
山西日报加币A
份额单位：股
山西日报加币B
份额单位：股
山西日报加币C
份额单位：股
注：基金管理人投资本基金的比例按基金合同公告的比例执行。
6.4.8.4.2 报告期末基金管理人以外的关联方对基金的投资情况
份额单位：股
山西日报加币C
6.4.8.5 本期关联方存放的银行存款余额及产生的利息收入
币种：人民币
注：本基金活期银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业拆息计算利息。
6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方证券承销的情况
报告期内，本基金在承销期内未参与关联方证券承销。
6.4.8.7 其他关联交易说明
没有任何。
6.4.9 期末基金持有的限制性证券情况（2018年6月30日）
6.4.9.1 期末因申购新增/增持证券持有的受限证券
截至报告期末，本基金不存在因申购新增/增持证券而导致流通受限的证券。
6.4.9.2期末持有的临时停牌等流通限售股票
报告期末，本基金未持有临时停牌等流通受限股票。
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