现金管理系统
1、为了加强现金管理，根据国务院《现金管理暂行条例》和中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》，特制定本制度并结合本院实际情况。
2、医院与各科室、各业务单位之间的经济往来，到达支票起点必须通过银行转账方式结算。 以下范围可以用现金支付。
1、员工工资及津贴。
2、个人劳务报酬，包括稿费、讲课费以及其他专门工作的报酬。
3.向个人发放的各种奖金。
4、国家规定的个人各种劳动保险费、福利费和其他现金支出
5. 旅客必须随身携带的旅行费用。
6、低于结算起点（结算起点为1000元）的零星费用。
3、财务部门的现金必须存放在保险箱内，钥匙必须由专人保管和使用，使用后及时上锁。 保管钥匙的人因特殊情况请假时，必须提前请示领导。 批准休假后，部门领导必须指定专人看管钥匙。
4、财务部门要建立健全现金日记帐。 每次发生现金收（付款）时，必须及时在“收（付款）”凭证上加盖“现金收（付款）章”和收（付款）章。 保留付款人姓名和印章，及时记账，逐级记录现金收支情况。 计算每日余额，并在月底制作每月余额和累计收入支出。
5、需要借用现金购买100元以下物品时，借款人填写《借用表（现金）》单位现金管理制度，经院长批准后由收银员付款。 借入的现金必须在当天归还。 特殊情况不能当日归还的，财政部门应当凭《贷款票据》及时划拨资金，不得使用闲置票据存入国库。
6、外出办理业务，包括异地采购的，须将科室主任签署的审批意见和贷款凭证报医院领导批准后，到财务部门办理贷款手续。 去外地的采购人员必须先准备好采购计划，否则收银员会拒绝付款。 出差回国人员必须在回国后三日内报送台账。
7、出纳员必须在每天营业结束时检查库存现金和业务流动资金，确保每日现金与账目相符。 超过现金限额的金额应当及时存入银行。
8、必须保证支付、提现的安全。 每次去银行支付大额现金时，必须至少有两人陪同，以确保安全。
九、关于现金管理的其他若干规定：
1、不得超出规定限额使用现金。
2、不得用不符合会计制度规定的凭证代替库存现金和营业额。
3、不得因私借用公款，不得将单位现金收入作为个人储蓄存入银行。
4、私人账户不得为其他单位和个人提取现金，单位间不得相互借用现金。
5、不得虚构提取现金用途或使用转账支票提取现金。
六、不得将公款存放在账外，设立私人“小金库”。
七、财务部门留存现金过夜，不得超过1万元（待定）。 因特殊情况超过限额的，须经主管批准。
会计监督制度
1、会计监督是会计的主要职能之一，是保证会计真实、合法的主要手段。 要定期教育引导财务会计人员按照《会计法》、《会计职权规定》的规定，提高认识，端正思想，秉公办事，坚决做好会计监督工作。人员”及相关规定。
2、会计监督是每个会计人员的责任，应在制定会计人员职责时具体明确规定，并定期检查和落实。
3、会计人员办理各项经济业务时，必须取得合法的原始凭证和必要的审批手续。 不合法、不真实、不完整、不明确、手续不齐全的原始凭证不予受理。 。 并要求他们纠正、补充、完善程序。
4、所有采购物品必须经过审批、采购、检验入库、核算等程序。 托管人不接受不合格的设备、即将过期的药品、缺陷产品以及任何通过非法渠道购买的物品，或者数量、规格、内容、金额不符的物品，会计不予报销。
5、经批准外购材料、设备时，严格遵守合同。 所有外地藏品必须严格管理和控制。 货物未到或不齐全，且品种、规格、质量、数量、价格等与合同不符的，应立即提出拒付或部分拒付。
6、财务科长要加强对药品、设备、征管、住院等科室工作人员的财务监督，定期或不定期检查其会计工作，发现问题，及时纠正。
7、严格大型设备购置等基本建设项目的规划和管理。 自行购买超出计划、无计划、未办理申报手续的物品，不予付款。
八、对违反财务纪律和财务制度的行为，必须向领导提出意见和建议。 无效的，将落实并报告上级有关部门。 购买管制物品必须提前申报。 未经批准，财务部不予报销。
会计档案建立、归档、审核、销毁制度
为加强会计档案的科学管理，完善会计档案工作制度，根据中华人民共和国财政部、国家档案局印发的《会计档案管理办法》的规定，结合本单位实际情况，特制定本办法：
1、会计档案是指会计凭证、会计账簿、会计报表等会计专业资料。 它们是记录和反映经济商业活动的重要史料证据。 因此，有必要加强会计档案的管理，建立健全会计档案的归档、保管、查阅、销毁等管理制度，对会计档案进行有效管理。
2、单位每年组建的会计部门负责按照备案要求整理、装订会计档案成卷。 当年会计档案可由会计部门暂存，保存期为会计年度结束后一年。 第二年上半年，会计部门编制存货清单，移交档案室保管。
三、归档范围：
1.会计报表 2.会计账簿 3.会计凭证
实行会计电算化，年底必须将当年的会计数据备份到软盘上。 每个数据必须备份两次并异地存放在指定的保险箱中。
四、组织方式：
1、分类：一般是按年份形成分类，即先按会计年度分隔，然后将会计档案按“类别名称”分为报表、账簿、凭证三类。
账簿：一般一本书为一卷（册），是一个存储单位。 活页账目应取出空白页，然后按会计账目顺序装订成册，并加账簿封面。
凭证：按照会计凭证材料形成时间的顺序，连同所附原始凭证，按日、十日、月的顺序整理装订成册。 年内连续编号共数卷，并填写封面及备注。每卷厚薄适中，装订线封角，并由本人签名或盖章设置档案和会计主管人员，并履行签字盖章手续，以示责任。
报告：存储单位由年报、季报、月报、十日报告等组成，可按文件归档要求进行。 卷中目录一般填写月报或季报类型。
2. 整理论文：
会计凭证中工资清单签字页应按月、按年纳入当年文件档案并长期保存。
3、卷内排列：会计资料一般应按其形成顺序排列，报表卷内书面材料（如决算说明等）在前，表格在后。
4.页码编号：仅对有效页面进行编号，每页编号第一，并从活页纸中删除空白帐户页。
5. 装订：清除所有金属物品，粘贴损坏的会计材料，如果装订线缺失，应添加边缘。
6、立案卷宗的标题（标题）：一般应由责任人（即作者）、时间（年月）、内容、标题四部分组成。
7、案卷整理及卷宗编号：首先应将其分为报表、账簿、凭证三类，然后根据每一类存放期限的不同，从最长到最短排列。 每一年应该有一个序列号。
8、准备案卷目录：历年案卷目录分为报告、账簿、凭证三卷。
9、归档时间：当年会计档案可由单位会计部门在会计年度结束后暂存一年，以方便使用。 期限届满后，原则上应将会计档案按时移交档案室保管。 会计档案移交时，应当编制会计档案移交清单（档案目录）一式两份。 移交双方均应签字，一份由会计部门留存，一份随会计档案移交。 如果档案仓库受到限制，无法接收全部档案单位现金管理制度，可以暂时交由会计部门留存，但会计部门需要编制会计档案目录，送档案室归档。
5、储存期限：
1、会计报表：
年度报告永久有效； 月度和季度报告的期限为五年。
2、会计账簿：总账十五年； 现金日记账二十五年； 银行日记账二十五年； 明细账和辅助账户均为十五年。
3、会计凭证：十五年。
六、会计档案的保管和利用：
1、会计档案实行集中统一管理的原则。
2、会计档案必须科学管理、妥善保管。 存放有序，易于查找。 同时严格执行安全保密制度，不得随意堆放，防止损坏、丢失和泄密。
3、会计档案应由本单位积极使用，也可供上级单位使用。 转账时，必须遵循严格的程序。 单位人员借款须经会计主管批准； 其他单位人员借用的，必须有借用单位的正式介绍信，并注明所要求的会计档案内容。 须经单位领导和会计主管批准。 转让手续。 在检索过程中，只能检索到与检索内容相关的数据，而无法检索到与检索内容无关的数据。 原档案原则上不得出借，原卷（夹）不得拆除。 外部单位查阅会计档案时，需要抄录、复印的，必须经会计主管人员签字，并经本单位领导批准。 如有特殊需要，经单位负责人批准后，提供查阅或复印，并办理登记手续。 各单位应当建立会计档案查阅、复制、登记制度，为会计档案的使用提供依据。
7、会计档案的识别和销毁：
会计档案保存期限届满需销毁（未清偿债权债务原始凭证、涉及房产权转让合同的除外）。 档案室提出销毁意见，并会同会计部门进行鉴定。 他们将严格审查并制定销毁清单。 销毁情况必须报主管领导或上级部门批准后方可销毁。 销毁后，应派专人监督销毁。销毁后，经销商、销售主管、审批人均应在销毁清单上签字盖章。