差旅费报销管理办法-2018版 本文关键词：差旅费，报销，管理办法
差旅费报销管理办法-2018版 本文简介：差旅费报销管理办法-2018版一、差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差补助，出差补助内容包括餐补等出差期间发生的其他费用。二、差旅费报销标准比对表公出地点标准内容四类城市三类城市二类城市一类城市员工自带车辆出差油料及过路费报销限额副总裁及以上住宿费：实报实销伙食补助：实报实销限额120元/人
差旅费报销管理办法-2018版 本文内容：
差旅费报销管理办法-2018版
一、差旅费开支范围
包括城市间交通费、住宿费、出差补助，出差补助内容包括餐补等出差期间发生的其他费用。
二、差旅费报销标准比对表
公出地点
标准
内容
四类城市
三类城市
二类城市
一类城市
员工自带车辆出差油料及过路费报销限额
副总裁及以上
住宿费：实报实销
伙食补助：实报实销
限额120元/人/天
住宿费：实报实销
伙食补助：实报实销
限额120元/人/天
住宿费：实报实销
伙食补助：实报实销
限额120元/人/天
住宿费：实报实销
伙食补助：实报实销
限额120元/人/天
据实报销
总监级及以上
住宿费：150元/天
伙食补助：60元/天
住宿费：200元/天
伙食补助：60元/天
住宿费：260元/天
伙食补助：80元/天
住宿费：350元/天
伙食补助：100元/天
——
部门经理（含副）
及相当职务人员
住宿费：150元/天
伙食补助：60元/天
住宿费：180元/天
伙食补助：60元/天
住宿费：220元/天
伙食补助：80元/天
住宿费：260元/天
伙食补助：100元/天
——
其他员工
住宿费：130元/天
伙食补助：60元/天
住宿费：180元/天
伙食补助：60元/天
住宿费：200元/天
伙食补助：80元/天
住宿费：240元/天
伙食补助：100元/天
——
培训人员
（10天以上）
伙食补助：25元/天
伙食补助：30元/天
伙食补助：40元/天
伙食补助：50元/天
旅途交通费
按规定交通工具
凭票实报
按规定交通工具
凭票实报
按规定交通工具
凭票实报
按规定交通工具
凭票实报
市内交通费
普通员工：20元/天
副经理以上：30元/天
副总裁以上：实报
凭票限额实报
普通员工：30元/天
副经理以上：40元/天
副总裁以上：实报
凭票限额实报
普通员工：40元/天
副经理以上：50元/天
副总裁以上：实报
凭票限额实报
普通员工：50元/天
副经理以上：60元/天
副总裁以上：实报
凭票限额实报
1、执行总裁（或副总裁）及以上人员可乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座；
2、执行总裁（或副总裁）以下人员乘坐火车硬卧席、公共客车、轮船三等舱，因特殊原因需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座的需由公司总裁审批。审批意见“……事由，准予乘坐……”
3、外出培训或参加会务人员统一安排住宿的，住宿费实报，培训时间10天以内（含）的伙食补助同出差人员。
4、员工因公出差应乘坐公共交通工具，总监及以上人员、公出地点公共交通工具不发达地区可以私车公用出差，须经总裁审批。员工私车公用出差，在出差过程中发生的违法违章、交通事故等由员工自行负责。
5、员工私车公用出差，需严格控制费用，必须凭加油票、过路费等有效票据，经公司总裁或执行总裁审批。报销额度不得超过规定标准。
6、出差到北京、上海、广州，确因业务需要，经总裁同意后，住宿费可在该标准基础上上浮100元/天
城市等级
等级定义
城市名称
一类城市
直辖市、特别行政区、GDP大于1600亿且市区人口大于200万的城市
北京、天津、沈阳、大连、哈尔滨、济南、青岛、南京、上海、杭州、武汉、广州、深圳、香港、澳门、重庆、成都、西安
二类城市
其他副省级城市、经济特区城市、省会、苏锡二市
石家庄、长春、太原、郑州、合肥、无锡、苏州、宁波、福州、厦门、南昌、长沙、汕头、珠海、海口、三亚、南宁、贵阳、昆明、拉萨、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐
三类城市
沿海开放城市、经济发达且收入高的城市
唐山、秦皇岛、淄博、烟台、威海、徐州、连云港、南通、镇江、常州、嘉兴、金华、绍兴、台州、温州、泉州、东莞、惠州、佛山、中山、江门、湛江、北海、桂林
公司所在地及人口大于100万的城市、重点经济城市
呼和浩特、包头、邯郸、鞍山、抚顺、吉林市、齐齐哈尔、大庆、大同、洛阳、潍坊、芜湖、扬州、湖州、舟山、漳州、株洲、潮州、柳州
其他著名经济城市、重要交通枢纽城市—人口大于50万、重点旅游城市
承德、保定、丹东、开封、安阳、泰安、日照、蚌埠、黄山、泰州、莆田、南平、九江、宜昌、襄樊、岳阳、肇庆、乐山、绵阳、丽江、延安、咸阳、宝鸡
四类城市
其他地级市
三、员工出差备案报批制
出差人员需提前通过“钉钉”进行线上审批，未履行审批手续的不予办理报销手续，费用自行承担。
四、差旅费报销实施细则
1、城市间交通费
1）按标准凭票实报实销，遇特殊情况经直管领导审核、总裁或董事长批准后可乘飞机、软卧、动车一等座；
2）普通员工自带交通工具出差的，按照动车二等座/火车硬卧/大巴中较高者核定，市内交通费按照单人一天标准限额予以核定；
3）经总裁批准自带交通工具的，可报销过路过桥费、燃油费,不予报销其他交通费，燃油报销标准按每百公里10公升凭票报销，油价参照出差当月中国石油油价；采取发票金额与报销标准孰低原则。
员工报销差旅费时，须列明详细路线，如“呼和浩特→达拉特旗→杭锦后旗→乌海→呼和浩特”，方便财务核定油料费用，如不能列明详细路线，财务将根据始发地和目的地之间的来回里程进行核定。
城市间交通费所用发票务必为正规发票，且能清晰、准确证明往返的具体时间。
2、住宿费
出差期间住宿费按标准执行，住宿费实行限额凭票报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销；出差人员自行解决住宿问题的不予报销；如超标准住宿的，超支部分一律由个人负担。同性别多人出差，必须按实入住两人（含两人）以上的标间，差旅期间发生的共同费用一笔报销，报销单需有同行人员签名确认，不必人人填写报销单。住宿费发票务必为出差地当地发票，不一致不予报销，特殊情况需书面说明，作为报销附件。
3、出差补助
补助内容含出差期间的伙食及其他杂费，按标准执行直接予以补助，实行定额包干报销的办法（即标准范围内不再凭发票报销）。按出差的实际天数计算报销；出发时点（不包括返程）超中午12点（按出行票据时间核定）和返程到达时点未过中午12点（按返回票据时间确定）的，当天补助标准减半执行。出差期间发生招待费的，当天不予核定补助，招待费另行报销。出差人员由接待单位统一安排伙食的，不予核定补助。
4、总公司人员去分子公司出差，对方提供住宿的，公司不再另行报销；同时实行工作餐制，就餐问题自行解决，不得招待，甚至铺张浪费。
5、差旅费报销票据粘贴办法
5.1粘贴顺序：
1）交通费：按时间先后顺序依次粘贴；
2）住宿费：按时间先后顺序依次粘贴；
3）长期多地点出差人员，若不能在一张《差旅费报销单》全部填制完成的，《差旅费报销单》只填写总金额，并附《差旅费报销明细表》，财务管理中心据此审核。
6、其他实施细则
1）参加会议、培训人员分别按相应级别及地区报销差旅费，外界会议、培训的统一收费中已包含的费用，公司不另报销该笔费用，只包含一类费用的，其它费用照常报销。
2）出差人员在出差地因病住院期间，按标准发放伙食补助费，不发交通费和住宿费。
3）出差人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
4）不同级别一同出差的，住宿费执行从高政策。
五、差旅费报销流程
1、业务端差旅费报销流程（分子公司全部执行此流程）：
经办人—直管领导/分子公司负责人—行政人力—主管会计（吴晓霞）—执行总裁—总裁，抄送出纳（周娅）
2、中后台差旅费报销流程：经办人—直管领导—主管会计（吴晓霞）—总裁，抄送：出纳（周娅）
六、考核标准
1、各项据实列支的差旅费用，经财务管理中心门审核一旦发现弄虚作假行为，不予报销当次发生的全部差旅费用，并视情节对当事人予以通报或不低于500-1000元的考核，直至辞退。
2、如违反本办法其它条款，考核100-300元/次。
七、附则
1、各级负责人不得签批自己的费用。
2、如因工作需要，事前无法正常填写《出差申请表》的出差人员，需事后补办。
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篇2：山东志伟服饰有限公司差旅费管理制度
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山东志伟服饰有限公司差旅费管理制度 本文简介：山东志伟服饰有限公司差旅费管理制度为保证出差人员的工作与生活需要，提高办事效率，并贯彻勤俭节约的原则，结合本公司实际情况，特制订差旅费报销管理制度如下：一、本办法适用于公司内部因公出差支领差旅费的所有员工。二、差旅费分交通费、食宿费及特别费三项：1、交通费系指火车、汽车等相关交通费用。2、食宿费系指
山东志伟服饰有限公司差旅费管理制度 本文内容：
山东志伟服饰有限公司差旅费管理制度
为保证出差人员的工作与生活需要，提高办事效率，并贯彻勤俭节约的原则，结合本公司实际情况，特制订差旅费报销管理制度如下：
一、本办法适用于公司内部因公出差支领差旅费的所有员工。
二、差旅费分交通费、食宿费及特别费三项：
1、交通费系指火车、汽车等相关交通费用。
2、食宿费系指伙食费及住宿费。
3、特别费系指因公发生的邮电费等。
三、员工因公出差，应事先填明出差申请单，经所属部门负责人
审核并呈报总经理批准后方可出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，待返回公司后立即补办手续，员工差旅费报支表的处理程序如下：
1、出差前依单填明出差事由、搭乘交通工具、出差日期，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人员的住宿费、伙食费和通讯费，实行分项计算，总额包干，调剂使用，节约归已，超支不补，按标准支出，不再凭票报销的办法。
3、
根据业务需要，由公司安排出差任务，出差期间要提高工作效率，根据需要随时和定期向公司总部汇报工作，保持联系。公司依据工作日记卡，据实报销直线往返车票和补助出差费用。
4、实行包干办法后，对出差人员要定任务、定地点、定时间、定出差路线。如因特殊情况，实际出差天数超过计划天数时，须经领导批准，否则，对其超过天数和改变出差线路而增加的费用，财务部门不予报销。
5、出差人返回后2日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核签字后报总经理批准给予报销。
四、差旅费补助：
1、出差人员，食宿费上限40元/日，工作期限满一年的食宿费上限50元/日，自驾车（包括公司提供车辆）的食宿费（含油资补助）上限60元/日。车辆高速过路费不予报销。手机费补助100元/月。经主管领导同意的普通交通方式产生的交通费依票据实报实销。
原则上不允许享受飞机、火车软卧等特殊交通方式，擅自做主不予报销。
2、公司员工出差期间，因游览或非工作需要产生的交通、食宿、参观等的一切费用，由个人自理。
本制度自公布之日起执行
淄博恒升锅炉有限公司
篇3：差旅费管理和报销制度
差旅费管理和报销制度 本文关键词：差旅费，报销，制度，管理
差旅费管理和报销制度 本文简介：★报销管理制度★差旅费管理和报销制度为了加强公司的财务管理工作，有效控制和压缩差旅费用的支出，提高人员办事效率，使公司各项管理形成规范化和制度化，特制定本规定。一、办理程序1、公司员工因公出差借款或报销，由各部门负责人审签后，报公司财务部门审核，并送公司经理批准，方能借款或报销。2、公司员工出差必须
差旅费管理和报销制度 本文内容：
★报销管理制度★
差旅费管理和报销制度
为了加强公司的财务管理工作，有效控制和压缩差旅费用的支出，提高人员办事效率，使公司各项管理形成规范化和制度化，特制定本规定。
一、
办理程序
1、
公司员工因公出差借款或报销，由各部门负责人审签后，报公司财务部门审核，并送公司经理批准，方能借款或报销。
2、
公司员工出差必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、人数、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，经理批准后方可出差。
3、
出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，经财务负责人审核，经理批准后方可借款。
4、
公司员工出差返回三天内须填写“差旅费报销单”，经公司经理签批后办理报销。多余现金同时交回，不得拖欠或挪用。
5、
费用单据在报销时，须经会计稽核，单据正面要有经手人及公司经理签字，反面标明费用用途，不合法的单据一律不得报销。凡与原“出差申请单”填写的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需报公司经理批准后方可报销。
6、
借款人出具的借据，已结算报销的，会计当面注销，不予退还。凡借款未经报销结算者，财务上有权拒付第二次借款，特殊情况报由经理批准。
二、报销标准
总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补。”
（1）
住宿标准：
地
区
特
区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
经
理
实
报
实
销
部门负责人
180
130
120
100
80
员
工
150
110
100
80
60
（2）
伙食补助费：
地
区
特
区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
经
理
实
报
实
销
部门负责人
40
30
20
10
8
员
工
40
30
20
10
8
（3）
市内交通费：
地
区
特
区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
经
理
实
报
实
销
部门负责人
10
8
5
5
3
员
工
10
8
5
5
3
（4）
交通工具标准：
交通工具
飞机
火车
轮船
长途汽车
出租车
经
理
普通舱
软卧软座
二等舱
实报
实报
部门负责人
——
硬卧硬座
三等舱
可乘
预申请
员
工
——
硬卧硬座
三等舱
可乘
预申请
三、报销办法
（一）
住宿费报销办法
1、
出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
2、
出差人员有接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、
住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。
（二）
伙食补助费报销办法
中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；
中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。
（三）
交通费报销办法
1、
旅途中符合乘卧铺（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘坐卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报经理批准后，方可报销。
2、
对于自带车辆人员，交通补助费予以取消。
3、
出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
（1）
出差目的地偏远，没有公共交通工具的；
（2）
携有巨款或重要文件、机器设备须确保安全的；
（3）
收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；
（4）
陪同重要客人外出的；
（5）
执行特殊业务或者夜间办事不方便的。
以上情况须请示经理同意后方可报销。
4、
出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间由经理批准同意顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
5、
公司员工在本市内公出办事，不报销任何市内交通费用。
（四）
通讯费报销办法
出差人员每天补助十元通讯费，特殊情况需由经理批准报销。
（五）
其他
1、
在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得经理同意，方可报销。
2、
出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。
3、
驾驶员行车途中的违章罚款一律不准报销。
4、
外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。
5、
员工出差当天能往返的为“短途”，短途出差视同出勤，不再享受出差补助和住宿补助。
四、本制度自发布之日起执行。
907工作室
2011年
月
日