20XX年企业财务决算工作总结范本 本文关键词：工作总结，财务决算，企业，XX，范本
20XX年企业财务决算工作总结范本 本文简介：20XX年企业财务决算工作总结范本[1]以下是工作总结为大家提供的《20XX年企业财务决算工作总结范本》，还为大家提供优质的年终工作总结、年度工作总结、个人工作总结,包括党支部工作总结、班主任工作总结、财务工作总结及试用期工作总结等多种工作总结范本，供大家参考！：过去的20XX年，是不平凡的一年，在
20XX年企业财务决算工作总结范本 本文内容：
20XX年企业财务决算工作总结范本[1]
以下是工作总结为大家提供的《20XX年企业财务决算工作总结范本》，还为大家提供优质的年终工作总结、年度工作总结、个人工作总结,包括党支部工作总结、班主任工作总结、财务工作总结及试用期工作总结等多种工作总结范本，供大家参考！
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过去的20XX年，是不平凡的一年，在公司董事会及经营领导班子的正
确领导下，财务部全体员工，团结一致，紧密配合，比较顺利的完成了公司会计
核算、报表报送、财务计划、财务分析、费用管理、资金筹措和结算多项工作任
务。充分地发挥了财会工作在企业管理中的重要作用，回想一年来的工作，主要
有以下几点：
1、20XX年财务预算计划工作。今年1月份，根据xx总公司及公司领
导班子的工作要求，结合市场情况，在反复研究历史资料的基础上，综合帄衡，
统筹兼顾，本着计划指标积极开拓稳妥的原则，在反复听取各方面意见的基础上，
向xx总公司上报了20XX年公司财务计划。并且，根据xx总公司下达公司的20XX
年计划任务，层层分解落实，下达了有关部门20XX年计划任务指标。同时，为
了保证财务计划的顺利完成，财务部对各部计划任务进行逐月检查和分析，及时
发现各部门计划任务指标执行中存在的问题，为公司领导制定经营决策提供重要
依据。
2、XX年年财务决算工作。XX年年财务决算工作，是xx公司会计报表第一
次上报xx总公司，这对会计决算工作提出了更高的要求。财务部根据会计决算
工作的要求，高标准、严要求、齐心协力，加班加点不计报酬，认真保质保量地
完成了会计决算几十个报表的编制及上报工作，并对会计报表编写了详细的报表
说明，完满地完成了会计决算工作任务。
3、员工集资工作。为了减少利息支出，减支增效。今年4月初，根据xx
总公司业务发展项目急需筹措资金的要求，以及公司领导班子的决定，财务部组
织员工动员集资，半个月内完成集资xx万元，完成了公司为中陕总公司发展项
目筹措部分资金的任务。6月份，经过多方努力，从xx工行xx支行取得贷款xx
万元，缓解了资金短缺压力，归还了员工集资借款项xx万元，为公司节约利息
支出xx万元。今年11月至12月，公司先后有三笔银行贷款到归还期限，按照
银行规定，如不能按期归还贷款，一方面加罚息xx%，一方面取消公司贷款xx
万元额度，直接影响公司信贷信誉。对此，公司领导十分着急。公司领导与财务
部采取多种方案，千方百计筹措贷款到期周转资金，经过动员员工退住房公积金
后集资等办法，筹措资金xx多万元，按期归还了银行到期贷款，维护了公司信
贷形象，防止了借款逾期增加罚息，为公司节约利息支出xx万元。
4、中小企业融资工作。xx公司从去年4月份整体划转xx总公司管理以
来，按照总公司要求，努力把企业做大做强，保证企业又快又好的向前发展，如
何搞好资产运作，发挥现有资产的最大效益，已是公司经济工作的重要环节。为
此，20XX年财务部在资产抵押贷款中小企业融资方面，做了大量工作。1至3
月份，多次向xx银行报送贷款资料，银行开户、结算、转
转移员工工资发放账号，
拓展公司中小企业融资渠道，为企业寻求贷款支持。4月份向建行报送贷款资料，
5月份多次向xx支行报送贷款资料，多次接受贷款调查。经过公司领导和财务
部的多次努力，6月份从xx支行取得贷款xx万元。进入9月份后，公司先后有
工商行xx支行x笔贷款xx万元到期，财务部全力以赴，公司领导大力协调，通
过员工集资等办法筹措资金，借新还旧，为公司节约了财务费用支出。20XX年
先后为中陕总公司解决中小企业融资xx万元，财务部代表公司为xx总公司业务
发展解决急需资金问题，作出了显著成绩。
5、财会工作量化管理。20XX年，财务部人员进行了较大调整，调整以后
财会人员新手增多，如何围绕财会工作各项工作任务，带领财务部新老员工又好
又快的完成各项工作任务，财务部主要从量化管理入手，对财会工作、会计核算、
费用管理、资金调拔、财务计划、财务分析、报表报送、贷款中小企业融资等项
工作任务进行具体量化，根据轻重缓急，具体分工，规定时间，落实到人，月初
计划，月中检查，月末考核，使财务部各项工作落到了实处，既分工，又合作，
紧张、规范保质保量的按时完成了工作任务，使公司领导能够通过财务信息帄台、
各种表格及分析，宏观了解公司的各月财务状况，为公司领导制定经营决策提供
了重要依据。
6、财务人员业务学习。为了认真贯彻执行财政部新颁布的38个会计准则，
新的企业所得税法实施细则。财务部先后多次组织全体财会人员，学习新会计准
则，学习新企业所得税法，对照新准则，新所得税法，结合公司实际，充分利用
会计政策，开展会计核算。不断提高财会人员的业务技术水帄。
7、会计档案的归档整理工作。今年3月份，财务部对XX年年各种会计凭
证、报表、帐本进行了认真登记，按照会计档案工作要求完成了XX年年会计档
案整理工作。
8、配合总公司xx集团成立，财务部通过大量的工作，配合总公司审计组
完成了企业改制审计任务。
9、配合公司总经理办公室完成了营业执照的年审工作任务。
10、完成XX年年各种税务清算工作任务。
11、XX年年贷款证年检及企业信贷等以及评审工作。
12、配合公司人事部完成公司理顺工资方案的测算工作任务。
明年财会工作要点：
1、公司已4年没有接受日常税务检查了，明年估计税务检查将是财务工
作的重点。
2、组织财会人员继续学习新会计准则，提高财会人员业务技术水帄。
3、搞好资金结算，加强与银行的联系，准备多次办理xx万元贷款的分批
到期转贷工作任务。
4、进一步搞好财务部财会量化工作管理。
5、提高会计电算化工作质量
篇2：职代会预决算报告
职代会预决算报告 本文关键词：职代会，预决算，报告
职代会预决算报告 本文简介：**公司二○○七年财务决算及二○○八年财务预算报告各位代表：二○○七年是我们公司极不平凡的一年，在集团公司正确领导和大力支持下，在全体员工的共同努力下，取得了可喜的成绩，自营出口实现了量的突破。剔除历史因素，我公司已扭亏为盈。受公司董事会的委托，我就二○○七年度财务决算和二○○八年度财务预算向大会报
职代会预决算报告 本文内容：
**公司
二○○七年财务决算及二○○八年财务预算报告
各位代表：
二○○七年是我们公司极不平凡的一年，在集团公司正确领导和大力支持下，在全体员工的共同努力下，取得了可喜的成绩，自营出口实现了量的突破。剔除历史因素，我公司已扭亏为盈。
受公司董事会的委托，我就二○○七年度财务决算和二○○八年度财务预算向大会报告如下，请予审议。
一、
公司二○○七年主要经济指标完成情况
二○○七年完成（按现价计算的）工业总产值**亿元，实现产品销售收入**亿元，发生期间费用**万元，实现利润**万元，全年销售收入费用率为**%。与二○○六年相比，产值增长了**万元，增长率为**%；销售收入增长**万元，增长率为**%；期间费用总额虽然增长了**万元，但销售收入费用率下降了**；销售毛利率增长了**%；利润总额增长**万元，实现扭亏为盈，全面完成年度生产目标及集团下达的任务。
二、
公司二○○七年末财务状况
1、
总资产：2007年年末总资产***万元，比年初减少***万元，原因是清理其他应收款等往来账，其他并入应付账款科目’
2、
总负债：2007年末总负债****万元，比年初少***万元，其中流动负债的减少是由于本年清理往来账所致，非流动负债减少是由于本年归还了贷款****万元所致。
3、
所有者权益：2007年年末所有者权益为****万元，比年初少***万元，原因在于本年计提了投资损失***万元，抵减本年利润**万元及资本公积***万元，形成所有者权益减少。
三、
公司有关财务指标
2007年应收账款周转率为**次/年，上年同期为**次/年，周转率上升**；原因是今年对应收账款进行了全面清查，处理了部分呆死账，加速了应收账款的回收，从而提高了周转率。
2007年存货周转率为***次/年，上年同期为***次/年，周转率上升***，说明存货周转效率有所提高；原因是销售收入得到较多增长，材料库存得到有效控制，并消化了部分积压物资。
流动资产周转率为***次，上年同期为***次，上涨**次。剔除历史原因，2007年净资产收益率为*，上年同期为*，上涨*，说明公司获利能力大大增强。
四、
职工福利
2007年，公司除了按照相关规定为全体员工办理各项社会保险关系，缴纳养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险及生育保险等社会保险**万元，还按新标准交纳了住房公积金**万元；为职工提供免费工作餐**万元；另外，公司还为特殊工种员工及女性员工提供体检；为优秀员工提供人身保险，受益人包括员工本人和家属。
五、
二○○八年财务预算情况
通过2007年财务数据的分析，我们有理由为2007年公司取得的成绩感到自豪，因为这一年公司励精图治，开拓进取，近几年来首次扭亏为盈。同时，我们也清醒地认识到，2008
年即将面临的困难不少，任重而道远，要实现公司长远战略目标，还需付出更大努力。
1、2008年经济指标目标值：
经济指标
集团目标任务
公司内控目标
实现销售收入亿元亿元
目标利润万元万元
净资产收益率
流动资产周转率次次
2、严格按照国家及地方政府的相关规定缴纳各项税费，保证职工工资的及时发放和各项社会保险的按时缴纳。
各位代表，二○○八年是我们公司充满困难和机遇的一年，同时也是我们公司克难攻坚求发展的一年。由于国家今年提高了标准，我们还面临着很多困难。但我坚信，公司在集团公司的大力支持下，在公司领导的正确领导下，在各位代表的积极带动下，只要公司全体员工团结一致、齐心协力、奋力拼搏，我们的目标一定会实现！
篇3：恒大地产工程预决算管理制度
恒大地产工程预决算管理制度 本文关键词：预决算，管理制度，工程，地产
恒大地产工程预决算管理制度 本文简介：工程预结算管理办法第一章总则第一条为规范集团系统工程预结算工作，明确和落实相关部门责任，合理确定和有效控制工程造价，特制定本办法。第二条本办法适用于地区公司的工程预结算及下属公司的对外工程结算。第三条相关部门预结算工作职责1、预决算部：负责工程施工图预算、工程进度款审核与支付、商品房销售面积计算、结
恒大地产工程预决算管理制度 本文内容：
工程预结算管理办法
第一章
总则
第一条
为规范集团系统工程预结算工作，明确和落实相关部门责任，合理确定和有效控制工程造价，特制定本办法。
第二条
本办法适用于地区公司的工程预结算及下属公司的对外工程结算。
第三条
相关部门预结算工作职责
1、预决算部：负责工程施工图预算、工程进度款审核与支付、商品房销售面积计算、结算编制与审核等。
2、预决算审计部：负责工程进度款的抽查、结算审计、销售面积的审核，及对地区公司和下属公司的预决算工作进行管理和监督。
3、工程部：负责工程预决算资料的收集、整理、审核、提交。
4、招投标部：负责对有歧义的合同条款作出书面解释，根据需要及时补充合同外增加项目的包干单价。
第四条
预结算工作基本原则:
实事求是、公平公正、保守机密。
第二章
工程进度款审核
第五条
预决算部须在全套主体施工图下发后45天内完成施工图预算编制工作，为工程进度款审核、成本测算等提供依据。
第六条
工程进度款审核
1、工程部须在接到施工单位工程进度款申报表后24小时内完成复核、审批并提交预决算部。
2、预决算部在收到进度款申报资料后，48小时内（不含对数时间）必须审核完毕并填报《申请使用资金审批表》送至合同管理部。施工单位对进度款额不认可的，预决算部必须在接到施工单位回复意见后4小时内核算完毕，再与施工单位对数，直至达成一致后2小时内交合同管理部。
3、预决算部每月10日前将上月的工程进度款台帐报预决算审计分部，分部每月30日前对上月预决算部已审核确认的工程进度款的准确性进行抽查。主要抽查各项目的主体、装修、园建工程，抽查比例为：不少于上月已审核份数的20%；并形成书面报告，上报地区公司负责人及集团预决算审计部。
4、地区公司总工室须提供经确认的施工图电子版给预决算审计分部。
5、考核办法
1)工程部重复申报工程进度的，每次扣罚经办人200元、部门负责人100元；超报工程进度的，每次扣罚经办人100元、部门负责人50元。
2)预决算部重复申报或计算错误造成进度款超付的，每次扣罚经办人100元、部门负责人50元。
3)未在规定时间内完成进度款审核的，每份扣罚相关部门责任人100元。
第三章
销售面积计算与审核
第七条
预售面积
1、预决算部须在每期楼宇三层会验后7天内，取得经总工室确认的实际施工图纸，在10天内完成预售面积的计算，并与开发部委托的当地房管局认可的测绘公司所测绘面积进行核对，核对、协调并确认后，预决算部在1天内将面积确认结果报集团预决算审计部审核。
2、集团预决算审计部须在收齐预决算部报送的销售面积书面资料次日起5天内完成审核，并将审核结果书面反馈给预决算部，预决算部将面积审核结果呈报地区公司负责人审批后1天内提交销售部和开发部。
第八条
确权面积
预决算部收到测绘公司实测的确权面积后，须在3天内与开发部、测绘公司共同进行现场复核，复核无误后形成书面报告，经地区公司负责人签名后1天内报集团预决算审计部备案。
第九条
送审资料要求
1、经总工室签字盖章确认的实际施工图纸（含电子版）。
2、《销售面积审批表》。
3、由测绘公司和预决算部共同确认的销售面积表及计算稿。
4、当地政府部门发布的销售面积计算规则。
第十条
销售面积计算误差比要求：公摊面积3%以内，分户套内面积在0.6%以内。（面积误差比=确权面积-预售面积/预售面积）
第十一条
预决算部和预决算审计部未按时完成销售面积计算和审核的，每迟一天，扣罚经办人100元、部门负责人50元。销售面积误差比超过规定要求,属计算错误的，每户型扣罚预决算部和预决算审计部经办人各200元、部门负责人100元；属图纸原因的，每户型扣罚总工室经办人200元、部门负责人100元。
第四章
工程结算
第十二条
结算资料要求
1、工程部须在收到施工单位报送的主体工程结算资料后1个月内完成审核，并提交预决算部及预决算审计分部；其它专业分包工程及园建配套工程结算资料须在收到后15天内完成审核，并提交预决算部。工程部须对结算资料的完整性、真实性、准确性负责。
工程部未在规定时间内完成审核的，每延迟一天，扣罚经办人50元、部门负责人20元。
2、预决算部不得接收施工单位报送的资料（结算书除外）。
3、结算资料具体内容和要求详见附件六、附件七。
第十三条
预决算部如发现资料不齐、审批手续不全或有明显错误的，须在收到资料后3天内发函给工程部；工程部自收到函件后3天内负责补齐完善并重新提交。
第十四条
结算时限
1、预决算部结算出数并回复意见给施工单位的时间：自收齐结算资料次日起计，100万元以下的5天内；100～300万元（含300万元）的15天内；300万元以上的工程以及主体工程、市政配套工程、园建工程均为25天内。
2、预决算部每次收到施工单位的反馈意见后，须在以下时间内回复意见：100万元以下的2天内；100～300万元（含300万元）的3天内；300万元以上的5天内。
回复意见须以书面形式返回施工单位，并统一登记收发台账；对数过程须做好与施工单位的对数记录。
预决算部未在规定的时间内完成审核的，每迟一天，扣罚经办人50元、部门负责人20元。。
第五章
成本测算及其他预结算工作
第十五条
地区公司在新项目开盘前一个月，须组织预决算部、财务部、开发部等部门完成成本测算。接到集团营销品牌中心测算成本的任务后2天内，由预决算部报集团预决算审计部等部门审核；集团相关部门须在5天内完成审核并将审核结果反馈给地区公司。
第十六条
每月2号前，预决算部须将上月的工程结算进度情况统计表报预决算审计分部、集团预决算审计部和管理中心。
第十七条
预决算部须对已结算的有代表性的主体工程进行造价分析，每年不得少于3个。
第十八条
已审批完成的工程进度资料、工程结算资料(含书面和电子版的结算书、计算稿)，由预决算部负责整理归档。
第十九条
工程款支付申请
工程款项支付申请范围包括:工程预付款、工程进度款、工程结算款、工程保修款以及代扣代付款等内容，施工单位提出申请后，由预决算部负责审核，并填报《申请使用资金审批表》。
第二十条
甲供材料的供货单位有需转扣费用时，预决算部须在收到转扣签证之日起2天内向材料公司和财务部发出转扣款提示函。
预决算部未在规定时间内发提示函的，每次扣罚经办人50元、部门负责人20元。
材料公司或财务部未按提示函落实扣款的,每次扣罚相关部门负责人100元。
第六章
结算审计
第二十一条
审计范围
1、地区公司结算金额在100万元以上的工程；100万元以下的，预决算审计分部每月按结算份数的20%进行抽查。
2、下属公司对外结算金额在20万元以上的工程。
第二十二条
结算资料送审要求
1、预决算部负责对工程部提交的结算资料进行审核把关，并将办理工程结算所采用的、与结算有关的所有资料和依据提交预决算审计部；结算资料必须按顺序装订并一次性提交，若有漏送的，在预决算审计部提示后3天内补齐，否则该结算退回预决算部。
2、送预决算审计部的结算书和计算稿按以下要求提交：
1)结算书包括施工单位报送的结算书和预决算部编制、经施工单位确认的结算书。预决算部编制的结算书须提供书面和电子版两种形式,结算书须包括封面、编制说明、结算汇总表、结算明细表或分部分项套价表等。
2)计算稿须提供电子版,包括工程量计算过程和工程量汇总表，计算稿必须有完整齐全的原始数据、公式和计算过程。使用软件计价或软件计算的电子文件须提供软件自动生成的文件，不得以导出的EXCEL格式文档代替。
3)各类桩基础、勘察钻探等工程的计算稿中构件的计算顺序须与结算资料的排列顺序一致；结算汇总表中的金额须与结算明细表相符。
4)主体工程必须系统地按构件类别计算及汇总工程量，套价时须区分专业（建筑、装饰、给排水及电气），每专业编制一份系统完整的结算书，严禁拆分成多份结算书。如当地造价部门按月发布信息价的，须根据合同约定调整价差，合同没有约定的，结合施工进度按加权平均价格进行调差。
5)预决算部将结算书和计算稿的电子版本提前发送到预决算审计部后，再送书面资料，并附《送审资料清单》一式二份。
第二十三条
审计方式
预决算审计分部在规定时间内完成审核并出具审核意见（审核意见中须列出预决算部多计错计且单项差额在1‰以上的项目），集团预决算审计部再对审核结果进行复核，每月按送审结算份数的10%进行全面复核，其余进行一般复核。
第二十四条
审计时限
自收齐结算资料次日起，预决算审计分部：一般审核：5天内；全面审核：100～300万元（含300万元）的10天内；300万元以上的及主体工程、市政配套工程、园建工程25天内。集团预决算审计部：100～300万元（含300万元）的5天内；300万元以上的非主体工程、市政配套工程、园建工程10天内；主体工程、市政配套工程、园建工程15天内。
第二十五条
预决算部收到审核意见后，须在10天内落实审核意见、与施工单位协商并调整结算造价，预决算审计部同意最终结算金额后，在结算审核表签署意见确认。若与施工单位不能达成一致意见，由预决算审计部将分歧意见上报给相关领导裁决。
结算争议的裁决：争议金额在50万元以下（含50万元）或争议金额占总结算金额的比例为
1
%以下（含1
%）的由地区公司负责人裁决，50～300万元（含300万元）或比例为1
%～3%（含
3%）的由集团总裁裁决，300万元或比例为3
%以上的由董事局主席裁决。
第二十六条
工程结算审批
1、金额100万元以下（含100万元）的工程结算，由地区公司负责人审批后执行。
2、金额100万元以上的工程结算，经预决算审计分部审核后，报集团预决算审计部审核；500万元以下（含500万元）的由地区公司负责人审批后执行，500～1000万元（含1000万元）的再报总裁审批，1000万元以上的再报董事局主席审批。
第二十七条
考核办法
1、预决算部出现下列情况的，扣罚预决算部经办人50元、部门负责人20元：
1)签证单未使用“预决算部联”原件。
2)施工原始记录（桩基础工程和勘察钻探工程等）未使用原件。
3)在收到审核意见后再补充结算依据的。
4)未在规定时间内落实审核意见的。
2、根据预决算审计部的审核意见，按核减率和核减金额的大小对责任人相应处罚如下:（核减率=预决算部送审金额-预决算审计部审核金额/预决算部送审金额）
●1000万元以下工程：
1)核减率≥2%或核减额≥10万，扣罚预决算部经办人100元、部门负责人50元。
2)核减率≥3%或核减额≥15万，扣罚预决算部经办人200元、部门负责人100元。
3)核减率≥4%或核减额≥20万，扣罚预决算部经办人300元、部门负责人150元。
4)核减率≥5%或核减额≥30万，扣罚预决算部经办人500元、部门负责人250元。
5)核减率≥6%或核减额≥50万，降预决算部负责人和经办人各1级工资。
●1000万元以上工程：
1)核减率≥1.0%，扣罚预决算部经办人100元、部门负责人50元。
2)核减率≥1.5%，扣罚预决算部经办人200元、部门负责人100元。
3)核减率≥2.0%，扣罚预决算部经办人300元、部门负责人150元。
4)核减率≥2.5%，扣罚预决算部经办人500元、部门负责人250元。
5)核减率≥3.0%，降预决算部负责人和经办人各1级工资。
3、预决算审计部未在规定的时间内完成审核的，每迟一天，扣罚经办人50元、部门负责人20元。
4、因审计错误导致审核意见误差率＞1%的，扣罚预决算审计部经办人100元、部门负责人50元。（审计意见误差率=审计部审核核减额-最终核减额/最终结算金额）
5、结算审计中发现合同有重大纰漏或条款不清晰给公司造成损失的，每次扣罚招投标部、合同部负责人各100元。
6、结算审计中发现工程签证内容虚假、重复签证的，或竣工图、施工记录与实际不符的，每次扣罚工程部经办人200元、部门负责人100元，情节严重的，公司另行处罚。
7、工程部对工程现场、签证内容的解释须客观、真实，若出现前后矛盾的，每次扣罚工程部经办人100元、部门负责人50元。
8、工程部在预决算审计部审核后，再对竣工图或签证单进行修改的，每次扣罚工程部经办人200元、部门负责人100元。
第七章
其他
第二十八条
涉及变更合同结算方式或结算单价及施工单位提出费用索赔时，工程部不得单方面出具意见，须与预决算部、预决算审计部及招投标部一起评审后报公司审批。否则视为无效，并追究相关人员的责任。
第二十九条
总价包干合同在实际施工过程中若合同内容发生增减；清单计价合同发生增加项目或原合同漏项时，招投标部须在收到预决算部函件后5天内，与施工单位共同补充确认有关单价。
超出以上时限的，每延迟一天扣罚招投标部负责人50元。
第三十条
预决算及审计人员有下列行为的，根据情节轻重给予行政处分或经济处罚：1、审计人员以任何形式与施工单位接触；2、利用职权谋取私利；3、弄虚作假、徇私舞弊；4、故意偏袒或蓄意刁难施工单位，给公司财产和形象造成不良影响者。
第三十一条
以上涉及对预决算审计部、工程部考核的,由管理中心负责；涉及对预决算部、招投标部、总工室及其它部门考核的，由预决算审计部负责。考核结果在每季度末报集团总裁审批后执行。
第三十二条
本《办法》由集团预决算审计部制定、解释。
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