集团办公环境管理制度 本文关键词：管理制度，办公环境，集团
集团办公环境管理制度 本文简介：集团办公环境管理制度第一章总则第一条目的为规范集团及各下属机构办公环境管理，提升职工职业操守素养、创造优质工作环境，宣传良好企业形象，特自定本制度。第二条适用范围本制度适用于集团及各下属机构办公场所。第三条释义办公环境指集团及各下属机构的办公楼或办公场所的环境及形象。办公环境管理要素包括：办公场所标
集团办公环境管理制度 本文内容：
集团办公环境管理制度
第一章
总则
第一条
目的
为规范集团及各下属机构办公环境管理，提升职工职业操守素养、创造优质工作环境，宣传良好企业形象，特自定本制度。
第二条
适用范围
本制度适用于集团及各下属机构办公场所。
第三条
释义
办公环境指集团及各下属机构的办公楼或办公场所的环境及形象。办公环境管理要素包括：办公场所标识管理、工位管理、办公桌椅管理、办公环境管理标准、职员着装管理、职员仪容仪表要求以及会议室管理、办公用品管理、办公家具管理等。
第二章
办公环境管理
第四条
办公场所标识管理
（一）各机构办公场所标识包括企业标识、办公区域标识、部门标识、办公室门牌、公告栏、接待水牌、紧急出口标识、办公桌旗、会议室门牌、管理人员胸卡等。
（二）集团行政部门负责办对公场所标识执行情况统一管理和监督。
（三）各机构办公场所的各种标识的规格、颜色、使用位置等方面应严格按照统一规格执行。其他未规定区域及部位由各机构行政部门根据具体情况制订相应的补充规定，并报集团行政办审核备案。
4、办公场所内的门牌、指示牌等标识牌的安放位置与高度应整齐划一。
第五条
工位管理
（一）工位指行政部门依据工作性质为每一位职员工提供的办公座位，包括办公室、办公桌、办公椅、文件柜、更衣柜等。
（二）各机构工位管理由行政部门统一负责；行政部门依据实际工作需要有权对职员工位进行调整。
（三）工位属于企业资源，由行政部门统一分配使用，任何职员不得随意占用，职员离职必须将工位交还管理部门。
（四）职员如因病假、事假超过一个月以上（依据国家法律规定享受的产假等福利假期除外）以及无故旷工三日以上或违反机构其他相关管理规定的行政部门有权对其工位进行调整或收回。
（五）职员离职须及时办理工位交接，交接内容包含办公桌、办公椅、文件柜、更衣柜、办公用品、办公设备（电脑、电话等）、房门及各类柜门钥匙等等，如有丢失或损坏，须依据行政部门相关管理制度进行赔偿。
第六条
办公环境管理
（一）各机构行政部门，应对其所管辖的办公区域进行统一规划，因地制宜，设立专门档案室、资料库、茶水间，开辟打字复印室等功能区间，做到办公区域整体规范、整洁和美观。
（二）行政部门应为职员采购并提供统一标准、规格、颜色和品牌的电脑、办公桌椅、文件柜、电脑主机柜、更衣柜、办公用品等，任何个人未经行政部门审核不得在办公区域随意添置生活用品或办公设施。
（三）每一位职员个人的办公区域都应遵守办公物品放置标准，承担其对所使用的工位及办公桌面规范管理应尽的责任和义务。
（四）每一位职员都应对其保管的文件柜和办公抽屉进行清理，随时将历史文件、资料、图纸、图书等转交相应管理部门入档案室、资料库保存。
（五）在工作时间内，职员的工位及办公周边环境须保持整洁，不得存放与工作无关的物品。
（六）
随时保持办公区（包括桌面及座椅周围）的清洁，各种办公用品摆放做到整齐划一，摆放标准如下：
1、办公室：（参见附件图1-1）
（1）所有办公家具、花卉绿植、陶艺作品、文件柜、更衣柜等均按此类模式摆放，其他任何人员不得随意挪动原有物品位置或改变办公室原有格局；
2、所有文件及私人物品都必须存放柜中，不得在办公室内暴露摆放或堆积任何物品或文件资料。
2、办公桌面：（参见附件图1-2）
（1）除电话机、台历、笔筒、水杯、电脑、便签盒等设备和物品外，其它物品一律放回抽屉或文件柜里，不得摆放或堆积在办公桌面上。
（2）电话机、台历、笔筒、水杯、电脑、便签盒等设备和物品因按此类模式摆放，做到位置统一、角度一致；
（3）电脑显示器应于办公桌面左侧正向摆放，位置为距离办公桌边距25cm处，电话应放置在左手或右手边（根据具体情况确定）,摆放位置相同或一一对应，做到行列成线；
（4）文件夹应摆放在班台的右前侧；左式办公桌左前方；右式办公桌右前方。
（5）在同一区域内，电脑、电话的颜色、规格、品牌、朝向位置应做到统一，不得随意添加或改变原有配置物品所规定的属性.
（6）办公桌下除电脑主机（含主机柜）、办公柜、废纸筐外不得放置其他任何物品；左式办公桌电脑主机（含主机柜）一律放在右侧，办公柜统一放在右侧；右式办公桌电脑主机（含主机柜）一律放在右侧，办公柜统一放在左侧；废纸筐统一放在两个办公桌下之间空隙处。
（7）办公桌下办公柜顶不得放置任何物品。
3、办公椅：参见附件图1-3
（1）在同一办公区域内，办公椅的颜色、规格、品牌、样式应保持一致，任何人不得随意添加或改变原有配置座椅所规定的属性；
（2）办公椅上不得随意搭载或堆放任何物品，下班后或长时间离开座位应将办公椅推入办公桌下。
4、文件柜：参见附件图1-4
（1）在同一办公区域内，文件柜的颜色、规格、品牌、样式、位置应保持一致，任何人不得随意添加或改变原有配置文件柜所规定的属性；
（2）文件柜内文件资料应放入规格、颜色、式样统一的文件盒内，整齐排列摆放，图书、期刊应按照规格大小进行分类摆放，做到整齐美观；
（3）文件柜应存放即时使用或处理的办公文件或资料，不得存放私人物品，长时间不用或历史文件应移交档案室或资料库保存。
5、更衣柜：参见附件图1-5
（1）在同一区域内，更衣柜的颜色、规格、品牌、样式、位置应保持一致，排列整齐，任何人不得随意添加或改变原有配置更衣柜所规定的属性
（2）更衣柜内应以存放职员应时更换的衣物、各类包等私人物品为主，不提倡存放部门文件或资料，不得存放贵重物品或大量现金。
（七）办公区域内计算机连接线、电话线、网线等线路应隐蔽电脑桌下，不得暴露明线，保持外观整齐。
（八）职员及各部门获得的各类奖杯与奖品，可统一交到展厅或会议室存放，不得在办公区内摆放。
5、每一位职员都应对其工位卫生的承担责任，随时检查个人工位的环境卫生，应保持地面清洁，做到无尘土，无污染、无烟火、无其他废弃物；
（九）办公区域绿色植物应摆放整齐、美观，绿植必须保持清新茂盛。
（十）部门桌旗应放置在各机构部门总经理以上职员的办公桌上，位置为办公桌左手边距上方10cm处；
（十一）会议室、接待室、客户服务签约室、签约仪式使用桌旗应放置在会议桌正中间，或会议主席桌前面。
（十二）职员只能在规定的吸烟区内吸烟，接待室、会议室、公共办公区域、卫生间等公共场所严禁吸烟。
（十三）办公场所内严禁高声喧哗、奔跑，职员接打电话、谈话交流时，应尽量控制音量，以避免影响其他人的正常工作。
（十四）所有办公场所窗帘应由保洁员统一管理，保持外观的整齐，任何个人未经管理部门允许不得随意改变窗帘形式。
（十五）会见客人时应在专用洽谈室，尽量不在办公区域会客。
第七条
职员着装管理：
（一）各机构职能部门及对外窗口职能部门应按职业统一着装，包括人事、行政部门职员、客户服务部、销售部、安保部、物业等部门，其他部门或岗位如因工作特殊需求可根据情况提出职业着装方案，经集团行政部门审核通过后执行。
（二）职员在工作时间应穿着职业装，其着装应注意端庄得体，与集团企业文化整体氛围保持一致。
（三）职业装的选择应以合体、合规、合时、合礼为原则。1、合体指适合自己的身材、体形，穿在身上感到舒服、自信。
2、合规：指符合集团关于工作时间职员的职业特性、仪容仪表的规定。
3、合时指与气候时节相事宜,。
4、合礼指着装要体现出对其他职员的尊重；
（四）各机构对外窗口部门职员应当统一定制两套以上（含两套）职业装（夏装、冬装），其余职员必须置备两套以上职业装，男职员为制式西服套装、衬衫、领带、皮鞋，女职员为职业套装、皮鞋，职员可参照此标准购置服装。
（五）季节换装时的着装要以职业装为基础，根据天气情况增减保暖内衣；
（六）职员衣装应保持整洁、熨烫平整、无皱、无异味。衣兜外形不得鼓鼓囊囊，内衣不得穿得过厚，以免显得过于臃肿；领口袖口保持洁净，钮扣、拉链无脱落。领带无斑点和褶皱；套装、衬衣等必须定期换洗，不得有明显污迹和异味；
在工作时间内不得披衣、敞怀、挽袖、卷裤腿；要保持鞋袜干净，无破损现象；在工作时间内职员不得穿拖鞋。
（七）男职员着深色制式西装套装时，衬衣颜色必须与西装颜色和谐，必须搭配黑色皮鞋、深色袜子，西装上衣左胸外袋不得插钢笔、装钱夹、放证件等物；不得穿休闲裤；穿短袖和长袖衬衣时，下摆应扎于裤内；西装内穿着毛衣及内衣时，下摆不得外露。
（八）女职员着裤装时要配黑色皮鞋、深色袜子，着裙装时要穿丝袜；夏季不得穿低胸紧身衣、吊带背心、超短裙、无袖衫。
（九）女职员在工作时间不得穿无后跟的拖鞋，不要穿破损的丝袜，应在办公室常备一双新丝袜，以便需要时及时更换；
遇外事活动和机构组织各项大型活动时，机构所有出席人员除特别要求外必须穿着职业西服套装。
第八条
职员仪容仪表要求
（一）男职员应随时注意个人发型整洁，及时刮脸，不得蓄胡须，不得蓄长发和奇异染发，不得留怪异发型，保持洁净、干练、从容、自信的气质。
（二）女职员宜施职业淡妆，佩带首饰以一条项链、一枚戒指和一副耳环为宜，不得浓妆艳抹，不得奇异染发，不得过分夸张佩戴手表和首饰，保持洁净、得体、和谐、端庄大方的气质。
第九条
奖罚
（一）各机构行政部门应通过企业内刊或通报表扬的方式对办公环境管理优秀的单位或个人给予及时鼓励，并在集团年度评优工作中给予奖励。
（二）违反本制度的机构、部门或个人，经过提示或劝解、以及当事人上级出面协调仍无改进的集团总公司将视情节轻重给予警告、严重警告、通报批评直至开除的处分，。
第十条
附则
（一）本制度由集团行政部责制订、执行和监督管理。
（二）本制度由集团行政部负责解释。
(三)本制度自下发之日起正式生效，年
月起实施的《》同时废止。
附件2：
图1办公室桌面参考标准
图2办公室文件柜和更衣柜参考标准
图3
办公室窗帘参考标准
图4办公桌面上参考标准：整体布局
图5办公桌面上参考标准：电脑显示器位置
图6办公桌面上参考标准：电脑显示器对应位置
图7办公桌面上参考标准：电脑显示器对应位置
图8办公桌面上参考标准：电脑显示器对应位置
图9办公桌面上参考标准：电脑显示器对应位置
图10办公桌面上参考标准：黑色桌面布局
图11办公桌面上参考标准：黑色桌面布局
图12办公桌面上参考标准：电脑显示器排列位置
图13办公桌面上参考标准：文具摆放
图14办公桌面上参考标准：电话摆放位置
图15办公桌面上参考标准：电话摆放
图16办公桌面下参考标准
图17办公桌面下参考标准
图18办公椅参考标准
图19文件柜参考标准
图20更衣柜参考标准
图21更衣柜参考标准
17
篇2：财务风险控制管理制度
财务风险控制管理制度 本文关键词：管理制度，风险控制，财务
财务风险控制管理制度 本文简介：制度名称××公司财务风险控制管理制度编号受控状态执行部门监督部门编修部门第1章总则第1条目的。为切实加强公司财务风险管理，强化公司财务风险防控，及时化解财务风险，防止或减少因财务风险造成的损失，促进公司保持长期稳定发展，特制定本制度。第2条适用范围。本制度适用于公司各部门财务风险管理工作。第3条相关
财务风险控制管理制度 本文内容：
制度名称
××公司财务风险控制管理制度
编
号
受控状态
执行部门
监督部门
编修部门
第1章
总则
第1条
目的。
为切实加强公司财务风险管理，强化公司财务风险防控，及时化解财务风险，防止或减少因财务风险造成的损失，促进公司保持长期稳定发展，特制定本制度。
第2条
适用范围。
本制度适用于公司各部门财务风险管理工作。
第3条
相关术语解释。
1.
财务风险。本制度所称财务风险，是指公司在各项财务活动中由于内外部环境及各种难以预计或无法控制的因素影响，使公司财务状况偏离正常范围及造成损失的可能性。
2.
财务风险管理。本制度所称财务风险管理，是指公司经营主体对其理财过程中存在的各种风险进行识别、度量和分析评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，以经济、合理、可行的方法进行处理，确保理财活动安全正常开展，保证公司经济利益免受损失的管理过程。
第4条
财务风险管理的基本原则。
公司各部门在财务风险管理中应当遵循如下基本原则，如下表所示。
财务风险管理基本原则
基本原则
具体说明
合法、合规性原则
公司财务风险管理应当符合国家有关法律、法规和规章的要求
全面性原则
公司财务风险管理要能全面覆盖公司经营，贯穿决策、执行和监督全过程及相关部门和岗位
重要性原则
公司财务风险管理应当在全面性基础上，关注重要业务事项和高风险领域
有效性原则
公司财务风险管理的措施办法要适合自身实际情况并能够得到贯彻执行并发挥作用
制衡性原则
公司财务风险管理应当在公司治理、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率
适应性原则
公司财务风险管理的措施办法要随着公司情况的变化及时加以调整
成本效益性原则
通过财务风险管理实现的收益要高于用于财务风险管理的成本以及可能的损失
第5条
财务风险管理的目标。
1．完善公司治理结构，加强内控制度建设，建立职责明确、分工合理的财务风险管理组织架构。
2．建立财务风险预警机制，改进风险管理方式，优化信息管理技术，强化风险监测手段，建立财务风险管理重大突发事件应急处理机制，确保及时发现和化解风险。
3．制定完善财务风险管理制度和工作规划，从对重要财务事项、重大经济活动风险防控入手，建立完善财务风险监管体系。
4．健全责任追究机制，提高财务风险防范意识，控制和防范财务风险。从全局出发，针对不同的职能部门规定不同的经济责任，划分不同的经济职能。
第6条
财务风险管理重点内容。
公司应树立以资金管理为重点的财务风险管理理念，提高决策的科学性、规范性、民主性，突出以下财务风险重点防范内容，形成全过程控制的财务风险管理机制。具体内容如下图所示。
主要内容
具体说明
◎
认真分析不同筹融资形式的风险，评价筹融资的条件和因素，建立健全筹融资风险控制制度，确保筹融资工作全过程的财务风险得到有效控制
加强筹融资
风险管理
◎
要综合运用盈亏平衡分析、敏感性分析、动态风险监测等多种技术和方法，加强投资风险的识别和管理，切实做好投资的可行性研究，控制投资过程中可能出现的负面因素，制定详细的应对预案
加强投资风险管理
加强运营风险管理
◎
突出公司经营管理的重点和关键环节，建立并完善公司财务风险管理制度，加强资金运动全过程的风险管理
◎
采取有效措施，切实加强公司对外担保、对外借款、重大采购、金融衍生品业务等重要财务事项及重大经济活动的管理，严格控制财务风险
财务风险管理重点内容
第2章
建立财务风险管理体制
第7条
完善法人治理制度。
完善法人治理制度是财务风险防范有效发挥作用的前提。为完善财务风险管理体制，公司应建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
第8条
建立公司财务风险管理组织系统。
公司财务风险管理组织系统由股东大会、董事会、监事会和经理层组成并行使相应的管理职能。其各自职责如下所述。
1.
股东大会根据《中华人民共和国公司法》和公司章程，行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决策权。
2.
董事会制定公司的基本管理制度，确保公司整体风险的识别，并向股东大会报告工作，主要包括以下内容的风险评估。
（1）股权和重大建设项目投资。
（2）年度财务预算中的筹融资。
（3）公司上市、发行公司债券。
（4）公司购买、出售重大资产。
（5）资产抵押、质押及其他担保事项。
（6）在执行股东大会的决议过程中发现的风险。
（7）股东大会授予的其他风险管理职权。
3.
监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。
4.
经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，督促各项内部管理措施和规章制度的贯彻实施，包括风险管理信息的收集、筛选、整理、传递、报告等工作；定期测评风险；负责建立财务风险管理的预警系统，通过分析，对不同性质和程度的风险发出警报。其主要职责如下。
（1）负责设立或指定风险管理部门。
（2）负责财务风险管理信息系统的建设。
（3）负责财务风险管理预警系统的建设。
（4）负责财务风险管理监控系统的建设。
第3章
财务风险识别
第9条
财务风险识别内容。
识别财务风险是公司财务风险管理的基础工作，要求做到及时、全面、综合和连续。各职能部门应建立信息来源系统，包括公司的业务经营及预算执行情况、筹资计划、投资分析、市场信息、同行业政策、法律环境等信息资料，运用对比分析法作出初步判断。
第10条
财务风险识别方法。
财务风险识别可采用多种多样的方法，依据不同的风险事项来选择不同的方法。公司主要采取以下方法进行分析，如下表所示。
财务风险识别方法一览表
主要方法
具体说明
调研法
通过对公司各项财务活动的调研分析，掌握公司所面临的财务风险
报表分析法
以公司的各种统计和财务报表为依据，运用比率分析、趋势分析和因素分析等方法判断
业务流程
分析法
将公司各项财务活动按照其内在的逻辑关系建立流程图及内控制度，对每个环节进行调研，从而揭示其薄弱之处
合同执行
跟踪法
公司财务部、审计部根据签订的合同要素，对合同的执行情况进行跟踪报告，及时财务风险
综合意见法
充分征求各部门、相关专家的意见，发挥各部门的协同能力和专家学者的专业判断能力
案例分析法
运用公司内外以往案例的经验和教训进行对比分析，以此判断风险
第4章
财务风险评估
第11条
财务风险测评参考指标。
财务风险测评参考指标为:速动比率、已获利息倍数、资产负债率、或有负债比率、应收账款周转率、不良资产比率、带息负债比率、盈余现金保障倍数、流动资产周转率、资产现金回收率（具体说明见附件）。
第12条
财务风险测评指标使用注意事项。
1.
整体测评可采用指标实际完成值与行业标准值对比的方法，分析各项指标及综合测评结果在行业发展中的水平。
2.
整体测评工作按需要开展。
3.
应用测评结果发现问题或存在重大异常的，要综合考虑公司所处行业和发展阶段、发展趋势等因素，按照定量分析与定性分析相结合的原则，对公司面临的主要财务风险形成原因等进行深入分析，有针对性地提出改进和解决措施，并及时报送相关报告。
第13条
投资项目的风险评估。
公司应在对投资项目进行风险识别的基础上进行风险评估。投资项目风险测评由公司对承担项目可行性研究的部门提出，其研究报告内容必须包括盈亏平衡分析、敏感性分析等。投资项目的风险评估应做到以下三点。
1.
投资项目可行性研究须符合国家的标准和规范。
2.
公司对项目的测评重点为:决策程序是否合法合规、项目建设是否符合公司的产业发展方向、项目建设对公司整体发展的影响。
3.
项目风险测评实施动态管理，应按建设进度不定期进行跟踪管理，对可行性研究报告与实际发生的差异进行评估，包括内容和数据差异的分析。
第14条
筹资的风险评估。
1.
筹资风险评估主要包括债务筹资风险评估和股权融资风险评估。债务筹资风险是指公司因举债后发生的各种原因导致债务到期不能及时偿还的可能性；股权融资风险是指以股权方式融资时，由于发行数量、时机、筹资成本等原因可能造成的损失，包括筹资后的营运风险。
2.
债务筹资风险评估可采用杠杆分析、概率分析、指标分析、未来现金支付能力分析等方法。
3.
股权融资风险评估主要考虑潜在股权结构变化从而导致控制权的变化风险、资本结构变化使公司投资收益变化的影响、融资时机选择等进行比较分析。
第15条
并购风险评估。
1.
并购风险是指由于公司并购所涉及的未来收益的不确定性，造成未来实际收益与预期收益之间的偏差，包括不协同风险（管理风险、规模风险、筹资风险、企业文化风险、经营风险）、政策风险、体制风险、反收购风险、自然灾害风险、环境责任风险、行为风险。
2.
并购风险评估应采用资料分析法、实地调查法等方法。经公司批准，并购工作组可聘请中介机构进行风险评估。
第5章
财务风险控制
第16条
财务风险规避。
财务风险规避是指通过分析和判断风险产生的条件和影响程度，对风险程度超过公司风险承受能力，而且很难掌握的财务活动予以回避。财务风险规避方法如下。
1.
提高财务风险管理信息化水平。要推进公司财务风险管理信息化建设，充分运用财务信息化的实时监控功能、现代管理技术和手段，及时化解财务风险。
2.
强化内部审计监督作用。要切实发挥内部审计对企业规章制度和重大经营决策贯彻执行情况的过程性监督作用，强化事前预防和事中控制，保证企业各项经营活动都在严格的程序下进行。
3.
完善财务风险管理措施。要通过编制现金流量预算和完善财务指标分析体系等多种措施有效揭示企业财务或经营指标存在的异常情况，避免或减少财务风险损失。
第17条
分散和转移财务风险。
1.
分散财务风险。公司可选择不同的投资项目、时间、融资方法分散财务风险。
2.
转移财务风险。公司可采用保险法、合同法、转包法、处置法等办法转移部分财务风险，具体内容如下图所示。
◎
公司对经过风险评估预期不能满足公司发展战略、投资效益安全性的项目应及时处置，转移财务风险
◎
通过签订合同或协议等文件，明确各方的权利和义务，包括投资、销售、结算方式、远期合约、公证、特别约定等来进行财务风险的转移
◎
公司依据不同的财务活动与保险公司进行协商，通过保险成本与可能获得的收益比较，来决定运用保险的办法控制可能发生的财务风险
保险法
◎
公司对不熟悉的经营活动可交由一些专业的机构或部门去完成，运用外包的方法转移财务风险
合同法
转包法
处置法
财务风险转移方法
第6章
财务风险管理的分析处理报告制度
第18条
财务风险报告分类。
财务风险报告分为定期报告、不定期报告，具体划分如下表所示。
财务风险报告分类
分类方法报告
具体说明
定期报告
定期评估公司整体风险，对发现的风险要及时提示
不定期报告
对项目（股权）投资、筹资、并购、期货等行为事项实行同步跟踪管理及报告
第19条
财务风险报告程序。
1.
各职能部门负责向分管领导报告工作，内容包括风险识别、风险评估和控制策略，并提交公司总经理办公会讨论。
2.
总经理对需董事会决策的财务风险管理事项应及时报告。
3.
董事会作出决议或负责向股东大会报告。
第7章
财务风险管理内部监督与评估
第20条
财务风险管理内部监督。
1.
各职能部门根据公司经营计划、业务规则及实际情况制定本部门的作业流程，同时分别在授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责，各部门应配合工作。对重要业务的重要岗位，设置稽核岗，履行后续监督；对公司各项制度在本部门的执行情况定期检查。
2.
公司管理层对各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。
3.
在董事会领导下，风险管理委员会（或指定的风险管理机构）
全面负责掌握公司整体风险状况。
风险管理委员会定期审阅公司内部制度及风险控制相关文件，根据需要经董事会同意对内部风险控制制度及相关文件进行修改、完善，保证风险控制与业务发展同步进行。
4.
公司监事会按公司章程的规定，对财务风险管理进行内部监督。重点监督公司决策是否合规，董
事会及高级管理层是否按照公司章程的规定进行决策；相关部门是否按本制度的规定对相关业务进行风险评估和控制。
第21条
财务风险管理绩效评估。
1.
董事会负责对财务风险管理绩效评估，主要内容为财务风险管理制度的执行情况，包括其有效性、成本效益性、经验教训、存在的问题和改进意见等。
2.
公司总经理对财务风险控制实施动态管理，并对各项风险评估报告及控制情况进行检查评估，对发现的问题及时提出意见。
第8章
附则
第22条
本制度由财务部负责制定、修改和解释。
第23条
本制度经总经理批准后颁布施行，修改时亦同。
第24条
附件。
财务风险测评参考指标如下。
1.
速动比率（短期偿债能力）=
（流动资产-存货）/流动负债×100%
2.
已获利息倍数（长期偿债能力）=
（利润总额+利息支出）/利息支出
3.
资产负债率（资本结构）=负债总额/资产总额×100%
4.
或有负债比率（资本结构）=或有负债余额/
（所有者权益+少数股东权益）×100%
其中，或有负债余额=已贴现商业承兑汇票余额+对外担保余额+贴现与担保外的被诉事项金额+其他或有负债余额
5.
应收账款周转率（资产质量状况）=销收收入净额/应收账款平均余额
6.
不良资产比率（资产质量状况）=年末不良资产总额/
（资产总额+减值准备余额）×100%
其中，年末不良资产总额=资产减值准备+应提未提和应摊未摊的潜亏挂账+未处理资产损失
7.
带息负债比率（负债结构）=
（短期借款+一年内到期的长期负债+长期借款+应付债券+应付利息）/负债总额×100%
8.
盈余现金保障倍数（现金保障能力）=经营现金净流量/净利润
9.
流动资产周转率（资产运用效率）=销售收入净额/平均流动资产总额×100%
10.
资产现金回收率（资产运用效率）=经营现金净流量/平均资产总额×100%
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
篇3：月度工作总结与计划会议管理制度
月度工作总结与计划会议管理制度 本文关键词：月度，工作总结，管理制度，会议，计划
月度工作总结与计划会议管理制度 本文简介：名称月度工作总结与计划会议管理制度文件编号签发签发日期版本状态一、总则为加强宏观计划管理，进一步提高工作效率，顺利实现公司快速发展的目标，特制定本制度；二、会议的组织、时间及地点1、月度工作总结与计划会议由办公室组织召开，公司各职能、业务部门、车间主管以上人员参加；2、月度工作总结与计划会议定期于每
月度工作总结与计划会议管理制度 本文内容：
名
称
月度工作总结与计划会议管理制度
文件编号
签
发
签发日期
版本状态
一、总
则
为加强宏观计划管理，进一步提高工作效率，顺利实现公司快速发展的目标，特制定本制度；
二、会议的组织、时间及地点
1、月度工作总结与计划会议由办公室组织召开，公司各职能、业务部门、车间主管以上人员参加；
2、月度工作总结与计划会议定期于每月8日（逢节假日顺延）上午9：00在公司会议室召开，若遇特殊情况，由办公室调整会议时间及地点；
3、各部门须提前召开部门工作总结与计划会议，汇总相关数据，按要求填写相关表格，并于每月5日（逢节假日顺延）下班前将电子版（PPT格式）提交至公司办公室。
三、月度工作总结与计划会议内容
1、听取各部门上月工作总结并审议下月工作计划；
2、总经理对公司上月计划执行情况进行总结，并就公司下月工作计划的具体事宜做出整体安排。
四、月度工作总结与计划会议要求
（一）资料制作与准备
1、汇报材料应统一使用（PPT）格式，参会各部门需严格按照要求认真填写《月度工作总结与计划汇报表》，并适当提供可以证明部门计划执行情况的相关材料；
2、各部门应提前召开部门会议，汇总月度总结与计划。部门会议召开时间由各责任人根据实际情况自行确定。
（二）参会人员
1、部门负责人以上职位；
2、各部门负责人根据实际情况确定是否需要部门其他人员参加，并将名单提前告知办公室，但原则上每部门不得超过两人。
（三）会议记录与纪要
1、会议须指派专人进行记录和整理；
2、会议纪要在会议结束后两天内通过电子和书面两种方式进行下发，所有与会人员需进行签收。会议纪要接收人不限于参会人员，可包括会议内容涉及但未能参会的其他人员。
（四）会议纪律
为保证会议正常进行，与会人员不得迟到、早退或缺席，否则公司将视情节情况给予相关人员行政或经济处罚。
五、考
核
经会议讨论并确定的工作计划将作为奖罚考核各部门的重要依据。
六、附
则
1、本制度修改及解释权归由办公室；
2、本制度自2014年1月1日起执行。
七、附
件：
1、《公司××××年××月份工作完成情况汇报表》（模板）
2、《公司××××年××月份工作重点计划汇报表》（模板）
3、《公司××年××月份工作总结与计划会议议程》（模板）
4、《公司月度工作总结与计划会会议纪要》（模板）
6
炎黄本草
2014年
月份工作完成情况汇报表
部
门：
负
责
人：
上报时间：
编
制
人：
审
核
人：
批
准
人：
上月工作总结
责任人
督办人
完成情况
差异分析
未完原因
备注
财务类
（工作任务）
1)
××××××
2)
××××××
3)
××××××
4)
……………………
营运类
5)
××××××
6)
××××××
7)
××××××
8)
……………………
管理类
9)
××××××
10)
××××××
11)
××××××
上级临时
交办任务
12)
……………………
13)
××××××
14)
××××××
15)
××××××
16)
……………………
合计：计划××项，全部完成××项，部分完成××项，未完成××项
××××年××月份工作重点计划汇报表
部
门：
负
责
人：
上报时间：
编
制
人：
审
核
人：
批
准
人：
上月工作总结
责任人
督办人
工作进度
完成时间
需配合部门或个人
备注
财务类
（工作任务）
1)
××××××
2)
××××××
3)
××××××
4)
……………………
营运类
5)
××××××
6)
××××××
7)
××××××
8)
……………………
管理类
9)
××××××
10)
××××××
11)
××××××
12)
……………………
上级临时
交办任务
13)
××××××
14)
××××××
15)
××××××
16)
……………………
备注：计划××项，全部完成××项，部分完成××项，未完成××项
××年××月份工作总结与计划会议议程
会议时间：××××××××××；
会议地点：××××××××××；
会议召集：××××××××××；
会议主持：××××××××××；
出席人员：××××××××××；
会议记录：××××××××××。
第一项：宣布会议开始。【时间：
】
第二项：听取各部门上月工作总结并审议下月工作计划。【时间：
】
序号
部门名称
汇报人
汇报时间
汇报内容
1
1、各部门汇报上月工作总结及存在的问题
2、各部门汇报下月工作计划及完成计划时可能遇到的问题及合理化建议与要求
2
3
4
5
6
7
8
9
第三项：总经理对整个公司上月计划执行情况进行总结，并就公司下月工作计
划的具体事宜做出整体安排。【共约××分钟】
××××年××月××日
呈报：董事长
抄送：副总、总监、部长及相关人员。
某某公司××××××会议纪要
炎黄本草纪字【××】××号
签发：×××
会议名称：××××××××××
会议时间：××××××××××
会议地点：××××××××××
会议召集：××××××××××
会议主持：××××××××××
出席人员：×××
×××
×××
×××
×××
×××
×××
会议纪要：×××
一、
××××××方面
×××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××。
(一)
×××××××
1.
×××××
2.
××××
(二)
×××××××
二、
××××××方面
×××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××。
(一)
×××××××
1.
×××××
2.
××××
(二)
×××××××
三、
××××××方面
四、
××××××方面
××××年××月××日
抄报：董事长
主送：副总、总监、部长及相关人员。