公司信贷二答案 本文关键词：信贷，答案，公司
公司信贷二答案 本文简介：参考答案及解析一、单项选择题1．【答案及解析】D项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。故选D。2．【
公司信贷二答案 本文内容：
参考答案及解析
一、单项选择题
1．【答案及解析】D项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。故选D。
2．【答案及解析】C流动性效益评估属于银行效益评估。故选C。
3．【答案及解析】D项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。故选D。
4．【答案及解析】A潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的
市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。故选A。
5．【答案及解析】B设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。故选B。
6．【答案及解析】C财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。故选C。
7．【答案及解析】D项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。故选D。
8．【答案及解析】C办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控制及促进现金
回收，减少经济损失。故选C。
9．【答案及解析】B减免交易保证金是信贷业务的一部分。在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。B选项符合题意。故选B。
10．【答案及解析】B资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的代价。故选B。
11．【答案及解析】C银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。故选C。
12．【答案及解析】C产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。故选C。
13．【答案及解析】A贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。故选A。
14．【答案及解析】C借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向银行申请贷款展期。故选C。
15．【答案及解析】B为了便于管理，银行向仲裁机构申请仲裁和向人民法院提出诉讼一般以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。故选B。
16．【答案及解析】C根据《贷款通则》的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。故选C。
17．【答案及解析】B对那些承认债务，但确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不采取诉讼方式，但应注意催收。故选B。
18．【答案及解析】C贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。故选C。
19．【答案及解析】B在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。故选B。
20．【答案及解析】B贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定是指贷款合同制定原则中的不冲突原则，A选项错误。贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益是指贷款合同制定原则中的维权原则，C选项错误。贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰是指贷款合同制定原则中的完善性原则，D选项错误。故选B。
21．【答案及解析】A填写合同时，合同文本应该使用统一的格式。故选A。
22．【答案及解析】C贷款合同本身的特征决定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机构内部管理工作，应当由专门的法律工作部门或岗位归1：7管理。故选C。
23．【答案及解析】D贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。故选D。
24．【答案及解析】C借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、利润表和财务状况变动表。故选C。
25．【答案及解析】A
A选项属于借款人资信审查文件，B选项和C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用途证明文件。故选A。
26．【答案及解析】B出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。故选B。
27．【答案及解析】A贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，
银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选A。
28．【答案及解析】C抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。故选C。
29．【答案及解析】C根据我国《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。故选C。
30．【答案及解析】A对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。故选A。
31．【答案及解析】B信贷人员应根据抵押物的评估值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。故选B。
32．．【答案及解析】C风险分析是银行抵押贷款的首要工作。故选C。
33．【答案及解析】D资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故选D。
34．【答案及解析】D应收账款比较多的客户，速动比率应大于1。故选D。
35．【答案及解析】A存货、预付账款、待摊费用属于流动资产，不属于速动资产。故选A。
36．【答案及解析】B现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。故选8。
37．【答案及解析】B依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。故选B。
38．【答案及解析】D二级文件(押品)的管理包括保管、交接、借阅，结清、退还是一级文件(押品)的管理。故选D。
39．【答案及解析】D搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。故选D。
40．【答案及解析】B递延资产按实际发生值计算。故选B。
41．【答案及解析】D固定资产剩余寿命=固定资产账面净值÷年折旧支出，即700÷50=14年。故选B。
42．【答案及解析】C销售收入为120万元，销售成本比率为35%，那么第二年的销售成本应当是260×35%=91万元，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45%=117万元。因此，销售成本比率增加消耗掉117—91=26万元的现金。故选C。
43．【答案及解析】D借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。故选D。
44．【答案及解析】B借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。故选B。
45．【答案及解析】A季节性负债增加包括应付账款和应计费用。故选A。
46．【答案及解析】D贷款本金为次级、可疑或损失类时，银行可以考虑减免贷款利息。故选D。
47．【答案及解析】D抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。故选D。
48．【答案及解析】C债权、股权发生明细材料，财产清算情况，担保人和担保方式均属于借款企业资料，排除ABD选项。故选C。
49．【答案及解析】B呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。故选B。
50．【答案及解析】B抵债资产在处置时限内可以暂时出租。故选B。
51．【答案及解析】D
2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。
52．【答案及解析】B对于借款人尚存在一定的偿还能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。故选B。
53．【答案及解析】B我国的呆账核销制度起建于1988年。故选B。
54．【答案及解析】D对于小额呆账，一级分行有权审批，A选项错误。一级分行不得再向分支机构转授权，B选项错误。除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人包括债务人不得干预、参与银行呆账核销运作，C选项错误。故选D。
55．【答案及解析】C借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续2年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，可以认定为呆账。故选C。
56．【答案及解析】C经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值，本题就属于这种情况。故选C。
57．【答案及解析】C贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，所以A、B、D选项说法正确。故选C。
58．【答案及解析】B长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力。故选B。
59．【答案及解析】C该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1
125÷6
000=0．187
5，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1
125=0．4，留存比率RR=1-红利支付率=1—0．4=0．6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)／(1-ROE×RR)=0．187
5×0．6／(1—0．187
5×0．6)≈12．68%。故选C。
60．【答案及解析】D贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。故选D。
61．【答案及解析】C借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。
62．【答案及解析】A银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。故选A。
63．【答案及解析】B该企业盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本÷(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)=100×5
000÷(100—40-10)=10
000万元。故选B。
64．【答案及解析】D存货周转率-销货成本÷平均存货余额×100%，存货持有天数=计算期天数÷存货周转次数=存货平均余额×计算期天数÷销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以ABC选项不符合题意。故选D。
65．【答案及解析】D在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。所以ABC选项不符合题意。故选D。
66．【答案及解析】A根据亚当·斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。故选A。
67．【答案及解析】C质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。故选C。
68．【答案及解析】D借款人已资不抵债，属于可疑类(而不是次级类)贷款的特征。故选D。
69．【答案及解析】D《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。故选D。
70．【答案及解析】D项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项不属于项目非财务分析的内容。故选D。
71．【答案及解析】A是否靠近原料产地、是否接近市场。是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征，所以A选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。故选A。
72．【答案及解析】B从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选B。
73．【答案及解析】B《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条规定，超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。故选B。
74．【答案及解析】D企业自身规模效益是制约行业的内部因素。故选D。
75．【答案及解析】C符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。故选C。
76．【答案及解析】B根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故选B。
77．【答案及解析】C银团贷款牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。故选C。
78．【答案及解析】B该国的国别风险=(2．52×0．25+22×0．25+22×0．15+1．52×0．15+32×0．1+1．52×0．1)1/2=2．15。故选B。
79．【答案及解析】C抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。故选C。
80．【答案及解析】D重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类，不能归为次级类。故选D。
81．【答案及解析】B一般而言，大型和特大型企业或企业集团是政府的重点主抓对象，对银行拓展自身市场份额有很大的作用，因此，这类企业成为各商业银行争相夺取的重点客户。故选B。
82．【答案及解析】
D业主制企业即个人独资企业，这类企业对商业银行产品的需求与个人客户有相似之处。故选D。
83．【答案及解析】C外商独资企业对商业银行的金融产品和服务的要求比较高，商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务。故选C。
84．【答案及解析】B中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度，以适应中小企业的需求。故选B。
85．【答案及解析】D贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。故选D。
86．【答案及解析】D成本加成定价法中，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银行对贷款违约风险所要求的补偿+银行预期利润水平。故选D。
87．【答案及解析】C银行采用关系定价策略可以保持与客户的长期稳定关系。故选C。
88．【答案及解析】D产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合。故选D。
89．【答案及解析】A银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用产品广告，产品的广告要突出差异化策略。故选A。
90．【答案及解析】A商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金专户管理，待抵债资产变现后一并处理。故选A。
二、多项选择题
1．【答案及解析】AB利润率和分红影响企业的可持续增长率，银行受理时需要各位慎重决定抵扣期。故选AB。
2．【答案及解析】BDE公司的应付账款周转天数下降时，公司经营的风险上升，需要分析判断这种变化是长期的还是短期的，AC选项错误。故选BDE。
3．【答案及解析】BC由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担
保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账，B选项错误。C选项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。故选BC。
4．【答案及解析】CD不良贷款是指借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息，或者有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息而形成的贷款。故选CD。
5．【答案及解析】ABDE根据现行规定，银行可以按规定自主减免符合条件的表外欠息，C选项错误。故选ABDE。
6．【答案及解析】ABCD借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款可划入次级类贷款，E选项不符合题意。ABCD四个选项均属于关注类贷款。故选ABCD。
7．【答案及解析】ACD银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。故选ACD。
8．【答案及解析】ABC预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。ABC选项符合题意。D选项是资产转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点，均不符合题意。故选ABC。
9．【答案及解析】ABC公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识；有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等；有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。故选ABC。
10．【答案及解析】ACE)评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确；现行的增值税实行价外税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致；税后利润的分配顺序是否正确。故选ACD。
11．【答案及解析】ABDE非流通股不能设定抵押，C选项错误。故选ABDE。
12．【答案及解析】ADE对于用票据设定抵押的，还必须对背书进行连续性审查：每一次背书记载事项，各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，票据质押应办理质押权背书手续。故选ADE。
13．【答案及解析】BD订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。故选BD。
14．【答案及解析】ABCDE授信额度是指银行在客户授信额度以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、承兑汇票额度、提款额度、各类保函额度、现金额度等。故选ABCDE。
15．【答案及解析】
ABCD
E选项属于信贷审查岗位职责。故选ABCD。
16．【答案及解析】BCD在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括：对有权签约人主体资格审查不严、抵押手续不完善或抵押物不合格、对借款人基本信息重视程度不够。故选BCD。
17．【答案及解析】AD与项目有关的协议包括：已正式签署的合营合同；已正式签署的技术许可合同；已正式签署的商标和商标名称许可合同；已正式签署的培训和实施支持合同；已正式签署的建设合同或建造合同；已正式签署的土地使用权出让合同；其他必要文件合同。故选AD。
18．【答案及解析】ABCDE行业风险的产生受经济周期、产业发展周期、产业组织结构、地区生产力布局、国家政策、产业链位置的影响。故选ABCDE。
19．【答案及解析】BCDE风险预警的方法主要包括：评级方法、信用评分方法、统计模型、专家判断法，不包括A选项。故选BCDE。
20．【答案及解析】ABCDE如果借款人违约，银行有权分别或同时采取以下措施：要求借款人限期纠正违约事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度；宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期；宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期。故选ABCDE。
21．【答案及解析】BCD流动资金的估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。故选BCD。
22．【答案及解析】ABCDE目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。故选ABCDE。
23．【答案及解析】BCDE借款人处于停产、半停产状态属于可疑类贷款的特征。故选BCDE。
24．【答案及解析】ABCD借款人已彻底停止经营活动属于损失类贷款的特征，不包括E选项。故选ABCD。
25．【答案及解析】
ACDE银行通常是提取准备金来覆盖预期损失，B选项错误。故选ACDE。
26．【答案及解析】ADE银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法以下几种：判断其持续销售增长率是否足够高；判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长；比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率。故选ADE。
27．【答案及解析】ACEROE=800÷15
000=5．33%，利润率=净利润÷销售收入=800÷12
000=6．67%，资产使用效率=销售收入÷总资产=12
000÷20
000=60%。故选ACE。
28．【答案及解析】AD应付账款和应计费用是季节性负债，排除B、C选项，E是干扰项。故选AD。
29．【答案及解析】AB源自长期销售增长的核心流动资产增长必须由长期融资来实现，具体包括核心流动负债增长或营运资本投资增加。故选AB。
30．【答案及解析】AB如果实际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。故选AB。
31．【答案及解析】
ABC银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还本息时，可通过执行担保来收回贷款本息。故选ABC。
32．【答案及解析】BCD抵押和不动产担保均可以不动产作为标的物。故选BCD。
33．【答案及解析】ABCE抵押合同应包含的内容：被担保主债权的种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项。故选ABCE。
34．【答案及解析】ABC在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物价值，或者提供与减少的价值相等的担保。故选ABC。
35．【答案及解析】ABDE董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益属于企业管理状况风险，排除C选项。故选ABDE。
36．【答案及解析】ABE字画没有明确的估值，不能作为质押财产，C选项不符合题意。国家机关的财产是银行不可接受的质押财产，排除D选项。故选ABE。
37．【答案及解析】
ABCDE还本付息通知单应载明：贷款项目名称或标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。故选ABCDE。
38．【答案及解析】
ABCD没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，不能以市场价格作为该质押品的公允价值，排除E选项。故选ABCD。
39．【答案及解析】AB为规避司法风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者将质押资金转入银行名下保证金账户。故选AB。
40．【答案及解析】ABCD质押证件一般不应出借，E选项错误。故选ABCD。
篇2：xx银行低风险信贷业务管理办法
xx银行低风险信贷业务管理办法 本文关键词：管理办法，信贷业务，风险，银行，xx
xx银行低风险信贷业务管理办法 本文简介：xx银行低风险信贷业务管理办法第一章总则第一条为规范xx银行（以下简称“我行”）低风险信贷业务管理，有效防控风险，增强我行业务竞争力，根据有关监管法规及我行相关管理办法，制定本办法。第二条本办法所称低风险信贷业务，是指借款人采用特定的担保方式或特定交易结构，当其违约时，贷款行通过处置担保物、追偿保证
xx银行低风险信贷业务管理办法 本文内容：
xx银行低风险信贷业务管理办法
第一章
总
则
第一条
为规范xx银行（以下简称“我行”）低风险信贷业务管理，有效防控风险，增强我行业务竞争力，根据有关监管法规及我行相关管理办法，制定本办法。
第二条
本办法所称低风险信贷业务，是指借款人采用特定的担保方式或特定交易结构，当其违约时，贷款行通过处置担保物、追偿保证人或追偿承担借款人信用风险的第三方能够及时、足额保障债权实现，从而不直接承担违约损失的情形下为借款人办理的各项信贷业务。
第三条
本办法适用于公司及个人客户。
第四条
低风险信贷业务包括低风险担保信贷业务和低风险交易结构信贷业务。
第五条
本办法所称低风险担保信贷业务是指以合法、足值、有效，且价值稳定、能及时变现的质押担保，以及特定金融机构保证担保的信贷业务。
第六条
本办法所称的低风险交易结构信贷业务是指客户在我行办理的由特定金融机构或有良好偿付能力的第三方承担信用风险的信贷业务。
第七条
本办法所称的特定金融机构指经我行有权审批人认定的国家政策性银行、国有控股商业银行、全国性股份制商业银行。
第八条
以低风险担保方式办理的信贷业务须符合我行相关业务管理制度的规定。
第九条
办理低风险信贷业务，应遵循“严格限定范围，优化业务流程、防控操作风险”的原则。
第二章
低风险担保方式的范围
第十条
我行认可的信贷业务低风险担保方式具体包括：
（一）
客户以足额保证金担保的；
（二）
客户以中国财政部代表中央政府发行的债券质押和中央银行发行的票据质押的；
（三）
客户以我行或中国工商银行（亚洲）有限公司（以下简称“工银亚洲”）、中国工商银行出具的本外币单位定期存单或个人定期存单质押，其中如使用工银亚洲开具的存单的，应符合我国监管法规；
（四）
客户以我行或工银亚洲、特定金融机构发行的债券、出具的银行承兑汇票质押的，以及提供不可撤销的、无条件承担连带责任保证的；
（五）
总行贷审会认可的其他担保形式。
第十一条
以低风险担保方式办理的信贷业务，质物币种与办理的信贷业务币种不同的，质押率应能覆盖汇率风险，做好汇率避险安排，并审慎办理。
第十二条
客户提供的质押物本金、票面值或特定金融机构提供的保证金额不低于授信本金与利息之和。
第三章
低风险交易结构的范围
第十三条
法人客户低风险交易结构包括：
（一）
客户在我行办理占用代理行授信额度的出口押汇、出口贴现、福费廷、国内信用证项下卖方融资业务；
（二）
我行接受开证行委托并占用开证行授信额度办理的信用证保兑业务；
（三）
我行接受委托行委托并占用委托行授信额度办理的代付融资业务，以及代理代付业务和占用委托行授信额度办理的代开信用证和代开保函业务；
（四）
总行贷审会认可的其他交易结构。
上述所称的代理行、开证行、委托行须为本办法规定的特定金融机构。
第四章
授信管理
第十四条
低风险信贷业务纳入我行客户统一授信额度管理，单一客户贷款总额贷款总额是指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的资产的总额，主要包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。
与我行资本净额的比例不得超过10%，单一集团客户授信总额（扣除保证金、存单和国库券质押的低风险贷款金额）与我行资本净额的比例不得超过15%。
第十五条
低风险信贷业务的期限，按照具体经办授信业务品种的期限要求执行。本外币互保质押的低风险业务，原则上不超过13个月。
第十六条
低风险信贷业务利息支付方式，按授信审批要求执行。
第十七条
在接受以特定金融机构自身信用担保的低风险信贷业务时，占用特定金融机构的同业授信额度，特定金融机构的同业授信额度管理按我行同业授信额度相关管理办法执行。上述业务办理时，须审批核定客户的授信额度，并且在业务发生的同时占用客户在我行的授信额度。
第十八条
本办法所称的特定金融机构实行名单制管理。总行各业务部门和分行根据实际业务需要提出特定金额机构名单的修改建议和授信额度需求，收集相关资料后，按相关规定报总行授信审批部经有权人审批。总行风险管理部负责根据审批结果及时维护和更新相应的同业授信额度信息。
第五章
调查、审查、审批
第十九条
办理低风险信贷业务应按叙做的各业务品种管理规定进行调查和审查，重点根据我行贷款担保管理办法等制度规定对质物和保证人进行调查审查。业务部门、授信审批部审查要点如下：
（一）
融资主体是否符合法律法规及总行规定条件；
（二）
贷款资金用途是否符合国家法律法规和我行有关规定；
（三）
信贷业务是否受国家政策限制，是否符合环保要求；
（四）
以保证金质押的，应核查保证金来源合法合规性等情况，以不同币种质物的，应提出防范汇率风险的措施；
（五）
以存单、债券、票据质押的，业务部门应核实相关凭证的真实性、有效性及合法性；
（六）
以银行承兑汇票质押的，贷款到期日不得早于银行承兑汇票到期日；
（七）
对于保证担保，应了解保证人的信用状况和授权（如需）情况，核查保证人的意思表示、印章签字等的真实性，担保条款的有效性，以及保证人对外提供担保是否符合法律法规的规定。境外金融机构提供保证担保，应通过加押SWIFT报文格式向我行提供担保文书；
（八）
涉及贸易融资业务的，业务部门应核查交易背景的真实性；
（九）
业务部门应披露申请人在工银亚洲的关联或集团授信情况，存在关联或集团授信的，应取得集团客户经理的正面意见并填写集团授信概览表（包括工银亚洲及我行现有和正在申请的项目）；
（十）
我行认为有必要调查审查的其他事项。
第二十条
营业部门负责做好相关单据技术性审查工作。对存在不符点（瑕疵）情况，客户经理应取得开证行（保兑行）有效承兑或书面同意接受的法律文件。
第二十一条
低风险信贷业务审批权限按照我行授信业务授权管理规定执行。
第六章
放
款
第二十二条
低风险信贷业务发放流程按现行一般授信业务的发放流程执行，涉及占用同业授信额度的，业务部门应向总行风险管理部核实同业额度及可使用余额情况，并以书面形式告知放款中心。
第二十三条
营运部门负责金融机构提供保证或银行承兑汇票质押的系统查询，查询路径包括SWIFT系统、中国人民银行大额支付系统、票据系统查询等方式对备用信用证、保函文本和银行票据的真实性进行核查。通过以上方式无法核实真实性的，由客户经理和营业部门人员双人进行实地核实。
第二十四条
质押的银行承兑汇票，质押票据应背书记载“质押”字样。记载有“不得转让”、“委托收款”字样或超过付款期限的票据，不得接受作为质物。不得发放到期日早于银行承兑汇票到期日的贷款。
第二十五条
信贷管理部放款中心（以下简称放款中心）负责担保核保、抵质押手续的办理，具体包括：
（一）
各项业务的担保合同拟定、签署和见证；
（二）
核算保证金应缴金额及期限，下发保证金扣划通知；
（三）
核查存单真实性及有效性，背书“质押”字样及核实企业印鉴；
（四）
办理、见证各项质押担保所需的止付和登记。
第二十六条
放款中心同时负责审查放款前提条件是否满足，重点审查：
（一）
各项业务办理条件已落实；
（二）
以存单、国债或票据质押的，应该核查是否已办妥相关止付手续。可接受的国家债券质押的，有关法律法规和我行业务规章制度要求是否满足；
（三）
以金融机构提供担保的，应核查是否符合我行规定的担保要求，以及其出具的保函或备用信用证条款是否与审批意见相符。
第七章
贷后管理和监督检查
第二十七条
总行/分行信贷管理业务部门要加强对低风险信贷业务中质物权利凭证和保证担保文书的保管，落实管理责任。对客户提供的存单、国债、票据等应按信贷业务重要保管品管理办法入库保管。
第二十八条
对于低风险信贷业务，业务部门可在各相关业务规定的贷后检查间隔期基础上适当延长检查期限，但应至少每年进行一次贷后检查。业务期限短于一年的，应于到期前十日检查一次。
第二十九条
贷后管理重点检查内容：
（一）
检查质物、质押权利凭证、担保文书等法律文件的保管情况。检查保证人保证能力变化情况，检查借款人的经营情况等；
（二）
质押品是否发生不合法或权属争议，导致处置困难；
（三）
质押品是否发生贬值，已不能完全覆盖授信风险；
（四）
对低风险贸易融资业务，应对物流、资金流进行跟踪；
（五）
以银行承兑汇票质押的，须关注银行承兑汇票的到期日，对于质押的银行承兑汇票到期日早于贷款到期日的，应及时将托收回来的资金转为保证金或收回贷款本息；
（六）
发生其他足以产生授信风险的不利因素。
如检查中发现以上异常情况，客户经理须如实反映相关风险事项，如预期损失确定，须纳入不良贷款管理。
第三十条
以不同币种质押的，客户经理至少每季度应重点检查质押货币与融资货币的汇率变动情况，质押物是否足值，季度检查时或质押期间发现质押物无法覆盖用信本息的，原则上应于五个工作日内补足。
同一额度内，出现质押不足值时，剩余额度不得继续使用。
第三十一条
低风险信贷业务贷后检查完成后，应编写xx银行低风险信贷业务贷后检查报告，交有关人员审查。
第三十二条
出现票/证到期不能承兑、开证行/承兑行/贴现行拒付等情况时，应及时按照我行相关规定进行追偿和索赔。
第三十三条
对本金或利息逾期七天内不清还者，原则上应立即处置质押物、追偿保证人或追偿承担借款人信用风险的第三方，以变现、追偿保证人资金还贷。还贷后仍有余额的，应按现行有关制度进行清收。
第三十四条
低风险信贷业务的信贷资产分类可直接认定为正常类贷款，质押担保物价值或保证人情况发生较大变化，应依据我行信贷资产质量分类管理规定进行分类。
第三十五条
放款操作完成后，相关质物、权利凭证和保证担保文书正本交由信贷管理部门归档，作为重要保管品入库保管。在贷款调查、审查、审批中收集和形成的所有资料交信贷管理部门归档保管。
第三十六条
信贷管理部门应加强低风险信贷业务的监督指导检查，督促业务人员合规、审慎办理相关业务。
第八章
附
则
第三十七条
下述情况，纳入低风险信贷业务管理。
（一）
远期信用证项下，由我行承兑约定期限付款的，且保证金或存单质押的本息能够覆盖远期信用证偿付本息的业务；
（二）
进口代付项下，保证金或存单质押的本息能够覆盖我行偿付本息的业务；
（三）
保函、备用信用证、出口代付等，保证金或存单质押的本息能够覆盖我行偿付本息的业务；
（四）
总行贷审会认可的质押品本息能够覆盖我行偿付本息的其他信贷业务。
第三十八条
其他有关低风险信贷业务管理规定与本办法不一致的，以本办法为准。
第三十九条
本办法由总行信贷管理部负责制定、修订和解释。
第四十条
本办法自发文之日起执行，原GMOEM2011157《xx银行公司类低风险授信业务管理办法》同时废止。
附件：1.认定的特定金融机构名单
2.xx银行低风险信贷业务调查、审查、审批表（模板）
3.xx银行低风险信贷业务贷后检查报告（模板）
4.xx银行低风险信贷业务操作流程
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篇3：农发行信贷风险有效控制研究结论与参考文献
农发行信贷风险有效控制研究结论与参考文献 本文关键词：参考文献，有效控制，结论，农发行，信贷风险
农发行信贷风险有效控制研究结论与参考文献 本文简介：农发行信贷风险有效控制研究结论与参考文献本篇论文目录导航：【题目】Z农发行信贷风险管理问题及策略【第一章】Z农发行信贷风险管理困境研究绪论【2.12.2】Z农发行政策性信贷风险概述及成因【2.3】Z农发行信贷风险管理的现状【第三章】Z农发行信贷风险管理存在的问题分析【第四章】Z农发行政策性特色的信贷
农发行信贷风险有效控制研究结论与参考文献 本文内容：
农发行信贷风险有效控制研究结论与参考文献
本篇论文目录导航：
【题目】Z农发行信贷风险管理问题及策略【第一章】Z农发行信贷风险管理困境研究绪论【2.1
2.2】Z农发行政策性信贷风险概述及成因【2.3】Z农发行信贷风险管理的现状【第三章】Z农发行信贷风险管理存在的问题分析【第四章】Z农发行政策性特色的信贷风险管理策略【结论/参考文献】农发行信贷风险有效控制研究结论与参考文献
结
论
论文通过对z农发行信贷风险特征及风险管理现状进行分析,特别是农发行建行以来认真履行其职能,政策性贷款的信贷风险表现为政策性贷款客户的违约风险;从信用风险、操作风险、市场风险、政策风险等方面分析了
z农发行信贷风险的主要成因,分别从完善风险管理制度、建立系统性信贷资金管理机制等方面提出防范化解信贷风险的措施和建议。这项研究对我国国家粮食安全的形象提升有很大帮助,中国是农业大国,有世界四分之一的人口数量,解决粮食安全问题对国家稳定有至关重要的作用。在加快我国经济建设的步伐中服务好三农有利于我国农村的稳定,农业在我国经济中属于第一产业,控制产业源头可能会出现的问题,保持我国经济的发展速度。从农发行的成立及职能、资产业务贷款分类分析信贷风险特征,研究z农发行的贷款风险管理现状,现有的风险管理流程及粮棉油收购资金封闭运行的应用在现状来看,z农发行的贷款风险管理还存在着不足。农发行在规章制度方面不健全,信贷风险管理体系也不健全,管理机制薄弱,分析其成因是从国有银行划转不良贷款的沉重包祗,财政补贴不及时,处置资产、维权困难。客户管理水平低,贷款客户多是民营企业,抗风险能力弱,加上农发行成立之初人员业务素质低,风险管理意识弱,风险管理政策制度的执行力不高,信贷管理还停留在老业务的思路上,无法和现在新业务的发展速度相适应。针对以上农发行现有问题,管理制度和体系方面的缺陷,人员素质及操作水平的不足,制度执行力度不高等一系列问题进行策略研究。
第一,针对农发行信贷管理制度中的不足,需要建立稳定性和严肃性的制度体系。
农发行是新兴的政策性金融机构,要建立一套相对稳定的信贷管理制度和流程,提高制度的操作性和实用性。人的意识是执行规章制度的重要因素,在影响执行力方面是最重要、最多变、最积极的因素。通过要改变思想观念、提高素质、要抓好落实、强化信息反馈、发挥表率作用、加强监督管理等方面的改进来提高规章制度的执行力。
第二,通过加强电子化幵发对现代银行的风险管理,如:CM2006系统、会计综合业务系统、银监会信息披露系统以及人民银行的征信系统等信息系统增强Z农发行的风险预警能力。在做好信息系统开发的同时还要依据不同的信贷风险管理的特点与需求,有针对性地开展业务和信贷人员的风险压力测试。
第三,建立客户政策性贷款准入制度,必须符合国家的政策导向和有关政策要求,明确政策性贷款的准入条件,综合考虑国家的农业产业政策,项目主体,项目的公益性和经济性多个方面,慎重选择政策性贷款对象。并且结合贷款项目慎重审查支持项目的财务和经营能力基础数据,逐步推进项目基本准入体系的定量化建设进程。
第四,建立适合z农发行的政策性特色的风险管理制度,完善客户的准入机制和退出机制,建立资金使用的约束机制和不良贷款的分散和补偿机制。对事业法人,要考查其经营能力和管理经验,是否有良好的财务指标和偿债能力,不能盲目经营事业法人客户,慎重选择政策性的贷款客户。利用财务评价指标对借款人的财务状况进行全面评估。
还要对贷款结果有一个评估,对支农成效进行评估。对经营不好的和不符合地区产业政策的客户要有可行的退出机制。还要建立资金使用的约束机制,加强信贷资金的投放字处理和务实操作,减少盲目的信贷资金使用。对已造成的资金损失建立分散和补偿机制。
对员工建立良好的激励和约束,构建监督和追究的制约机制。
第五,培育全员的风险管理文化,在全行员工中树立科学的风险观,加强风险管理文化建设,提高员工风险管理意识。树立科学的风险观,在工作中不能只着眼于眼前利益,要更重视农发行的长远可持续发展。加强风险管理文化建设,建设精神文化、制度文化和物质文化,员工充分认识信贷风险管理的重要性,根据现在风险环境对本行的信贷业务制度及流程进行全面优化,增强政策指令性、指导性和商业性贷款流动性,信贷员还要积极参与风险管理文化的培养,积极主动担当起风险管理责任。
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致
谢
MBA的学习时光在不经意间悄悄流过,回想拿到录取通知书时的喜乐心情好像就在昨天一样,经过两年多的努力完成教学计划的全部课程,进入论文撰写阶段。论文撰写是对前期学习的一个总结与升华,在巨大的压力下激发出我们的潜力,从确定选题方向到资料的收集与论文成稿,流了许多汗水。如今,论文撰写圆满完成,昨天的辛劳、彷徨与痛苦全都烟消云散,让我感慨万千。
在这里我要感谢我的导师梁艳老师。她在我论文的选题、结构与内容等方面给予我无私的帮助和指导。她的热心、严谨和博学都深深地影响和感染了我。梁老师是我见过的为数极少的美丽与智慧并存的女性之一,严谨的治学态度和精益求精的工作作风激励着我论文的完成和今后的工作风格,在此,对梁老师表达深深而崇敬地谢意。
同时,还感谢大学的郭文臣、侯铁珊、周福战、唐丽艳等老师,在攻读学位期间,系统而全面的知识结构的学习与塑造,为我今后的知识提升,打下了坚实的基础,一并感谢各位老师的辛苦教学与指导,在我的学习生涯中,留下了深刻而受益匪浅的宝贵回忆。
最后,我还要感谢我的同学们,在学习期间大家互相帮助、互相鼓励共同完成学业;感谢学习期间同事和家人给予我的理解与帮助,使我能够顺利地完成学业,这些收获与关爱会一直陪伴和激励我的一生。
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