基于电子商务与信用关系的信用体系的构建 本文关键词：信用，构建，体系，关系，电子商务
基于电子商务与信用关系的信用体系的构建 本文简介：基于电子商务与信用关系的信用体系的构建[摘要]本文探讨了电子商务与信用之间的关系,并结合我国电子商务的发展现状进一步阐述了电子商务中信用体系的构建内容。[关键词]电子商务信用体系社会信用一、电子商务的发展呼唤健全的社会信用体系信用问题是人类社会长期存在的一个问题,涉及到社会生活的方方面面。良好的信用
基于电子商务与信用关系的信用体系的构建 本文内容：
基于电子商务与信用关系的信用体系的构建
[摘要]
本文探讨了电子商务与信用之间的关系,并结合我国电子商务的发展现状进一步阐述了电子商务中信用体系的构建内容。
[关键词]
电子商务
信用体系
社会信用
一、电子商务的发展呼唤健全的社会信用体系
信用问题是人类社会长期存在的一个问题,涉及到社会生活的方方面面。良好的信用状况是社会稳定和经济发展的重要保障；而信任关系的缺失、信用状况的恶化则会导致交易成本上升,使社会秩序趋于复杂化、混乱化。由于电子商务交易的虚拟平台使交易双方无法直接见面,这种空间上的分离使得虚假身份很难识别,网络欺诈、欺骗行为很容易滋生,所以在电子商务中的信用问题也就非常重要。电子商务活动的网络化和全球一体化、电子商务交易的电子化和虚拟化发展,以及电子商务交易的高效、智能、快捷等要求,都呼唤着必须要建立起相应的面向电子商务的社会信用体系。
二、制约我国建立电子商务信用体系的主要因素
1.社会普遍缺乏现代市场经济条件下的信用意识和信用道德规范
由于我国近代市场经济发育不充分,信用经济发育较晚,市场信用交易不发达,真正的社会信用关系十分淡薄。无论是企业还是消费者个人,都普遍缺乏现代市场经济条件下的信用意识和信用道德观念。加上国家信用管理体系不完善,相关的法律法规和失信惩罚机制不健全,从而导致社会上信用缺失行为盛行。
2.企业内部普遍缺乏基本的信用管理制度
企业内部的信用管理是财务管理的一个专门组成部分,包括对应收账款和商品销售的管理;对与企业发生业务关系的主要客户信用状况的调查、征信和管理。它是企业财务会计部门连接各业务部门的桥梁,也是企业筛选客户并与诚信客户保持长期联系的纽带。我国由于普遍缺乏这一重要管理环节,因而,常常导致电子商务中失信行为的发生。
3.信用中介服务的市场化程序很低
在市场交易中可以快速取得资本市场、商业市场上绝大多数企业和消费者个人真实资信背景报告的国家被称之为征信国家。目前,我国仍是非征信国家,社会信用中介服务行业发展滞后。虽然也有一些机构为电子商务企业提供信用服务和信用产品,例如信用抽查报告、资信评级报告等,但市场规模较小,经营分散,而且行业整体水平不高。还没有建立起一套完整而科学的信用调查和评价体系。这导致企业的信用状况得不到科学、合理地评估,市场不能发挥对信用状况的奖惩作用,企业也缺乏加强信用管理的动力。
4.信用数据的市场开放度低,缺乏对企业和个人信息的正常获取和检索途径
在征信国家,企业和消费者个人信用信息数据的开放和市场化运作是信用管理体系的重要内容。但我国在征信数据的开放与使用等方面没有明确的法律规定,政府部门和一些专业机构掌握的可以公开的企业资讯与个人信息没有开放,这增加了征信过程中获取企业信息的难度。对于征信国家而言,功能完善的信用数据库成为建立社会信用体系必备的基础设施。各国的征信中介机构一般都建有自己的信用数据库,记录企业或个人的相关信用信息。目前中国很多的信用中介机构没有自己的信用资料数据库,即使有,规模也普遍偏小,信用信息不完整。在这种情况下,无法对电子商务企业与消费者的信用做出公正、客观、真实的评估。
5.国家信用管理体系不健全,缺乏有效的失信惩罚机制
在一些征信国家,大都有比较健全的国家信用管理体系,这一体系包括国家关于信用方面的立法和执法、政府对信用行业的监督管理、政府对全社会的信用教育和信用管理的研究与开发。目前我国在这些方面存在严重不足:一是缺乏严格的失信惩罚机制。尚未达到刑事犯罪程度的失信行为得不到相应的惩罚,不讲信用的企业法人和个人不能受到社会的谴责和唾弃。二是政府对信用市场的监督管理薄弱,对从事企业信息服务的中介机构(包括会计、审计、法律服务和征信中介、资信评估等)缺乏监管,造成虚假信息盛行。
三、面向电子商务的社会信用体系的构建
1.大力加强电子商务主要参加者的信用建设
这主要体现为:
(1)个人消费者的信用建设。个人消费者是进行电子商务的主力军,建立个人消费者评级制度,提高电子商务个人消费者的整体信用水平。(2)企业的信用建设。在电子商务交易过程中,企业更多的是充当卖方的角色,因此企业的信用水平对电子商务交易能否顺利进行至关重要。企业的信用建设首先是在交易中树立良好的信用形象;其次是要成立信用查询部门,向查询者提供企业的信用情况;最后是要真正建立起企业的信用评级制度。企业的信用级别越高,所得到的优惠也越多,以利于每个参与企业积极提高自身的信用水平。(3)社会机构的信用建设。电子商务的有效运行离不开社会机构的大力参与,这其中主要是银行和司法部门。因此,银行要建立良好的信用,要能够保证电子货币与真实货币之间的顺利转换,要不断提高电子货币传递过程中的安全性,缩短货币转账的时间,为用户提供方便、快捷的服务。此外,高信用的司法部门对于顺利解决纠纷,保证电子商务的正常运行秩序也很重要,这是因为只要有交易,就难免有纠纷,而纠纷的解决主要需依靠司法部门。司法部门要努力做到“公平、公正、公开”,积极制订有关法律法规保证电子商务的有效运行,能够真正成为电子商务的坚强后盾。
2.大力加强信用自律机制建设
这具体体现在:(1)进行诚信机制建设,重视诚信守法的道德教育,积极培育社会信用观念。通过建立健全诚信教育宣传体系,加大诚信理念的宣传力度,树立起政府、企业及公民讲信用的道德规范,形成人人讲诚信,全社会以诚信为荣、以信用失真为耻的社会氛围,增强信用观念,维护良好的市场环境。(2)强化政府监督,推动企业信用自律。政府要出台相应的措施,工商行政管理部门、质量管理部门以及海关、进出口检验检疫等部门都要制定企业信用考核、考评等级标准,对企业的诚信度和信用定期进行考评。通过规范企业的行为,向社会公布诚信名单和失信名单等方法,推动企业信用自律。使企业树立品牌意识、形象意识,不断增强维护信用的自觉性,从而有效引导社会守信的主流。(3)成立诚信联盟,推动信用服务。由行业协会或地区组织的诚信联盟对电子商务企业的诚信建设起到了积极的推动作用。其主要任务就是配合政府有关部门做好诚信建设的服务工作,发动社会力量,结合舆论媒体,深入宣传诚信理念,营造企业自我约束、诚信经营的市场环境,组织制定量化的企业诚信标准并将其推广为企业经营行为的规则;在执法部门的领导下,建立企业诚信名录,以此形成诚信激励机制;组织专家、专业机构辅导企业健全诚信运营机制,建设企业诚信经营的自我约束体系。
3.大力加强信用约束机制建设,建立和完善诚信的法律支持体系
诚信秩序的建立需要法律的支持,诚信机制建设也要在法制上得到保障。为此,要加强信用约束的法律体系建设,按市场化的要求,在《民法》、《合同法》等法律基础上建立具体的信用保障办法,体现信用的市场约束。同时,大力强化信用的保障效力,组织各方力量惩罚打击失信行为。要通过加强制度约束,建立起一个让失信者付出比失信的所得收益高得多的“成本代价体系”,使失信无利可图。
4.强化政府在信用体系建设中的推动作用
从培育和维护有效率的市场环境的角度看,政府应该在信用体系建设中明确自身的定位,发挥积极的作用:一是以信用为立法基点,制订并颁布相关法律法规,指导信用体系建设;二是建立公开的社会信用信息网络;三是引导企业切实讲究诚信为本;四是推进和培育信用中介机构的建立;五是发挥积极的监管作用,惩戒失信行为,等等。
参考文献:
刘丰:网络交易中的信用及信用管理初探[J]·华南金融研究,2006(3):74-76
陈俊霞:电子商务与诚信机制建设[J]·山东行政学院学报,2005(5):
30-33
田仲林·电子商务呼唤健全的社会信用体系[J]·现代企业,2004(8):61-62
篇2：农村信用社改制
农村信用社改制 本文关键词：改制，农村信用社
农村信用社改制 本文简介：农信社组织存款切莫“一条腿”走路发布时间：2012年04月16日查看次数：112放大缩小默认甘军程绍平王鹏【农村金融时报】当前，随着城市化进程的加快，以及激烈的存款市场竞争，农信社为了加速自身的发展，眼睛只盯着攻关城区市场临时性大额和大户存款;从而忽视吸纳和维护农村金融市场的储蓄存款，导致农信社储蓄
农村信用社改制 本文内容：
农信社组织存款切莫“一条腿”走路
发布时间：2012年04月16日
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甘军
程绍平
王鹏
【农村金融时报】
当前，随着城市化进程的加快，以及激烈的存款市场竞争，农信社为了加速自身的发展，眼睛只盯着攻关城区市场临时性大额和大户存款;从而忽视吸纳和维护农村金融市场的储蓄存款，导致农信社储蓄存款占比越来越少，存款结构失衡，存款增长乏力。为了解决上述问题，笔者认为农信社必须统筹农村和城区两大市场，切莫贪大舍小，“一条腿”走路。
农村金融市场是农信社发展的根基，面对农村金融市场“蛋糕”几家抢的现状，农信社就要采取非常人之举，重新全部占领“三农”这块阵地。一要理清发展思路。当前存款工作的重点是，在稳定城区存款市场的同时，充分利用农信社点多面广的自身优势，积极拓展农村金融市场，用文明优质服务重新赢回农民的信任。二要探寻发展出路。农信社要充分利用人多、面广的优势，变当前劣势为优势;要充分发挥“腿勤、嘴勤”的营销理念，积极组织存款维护，变当前压力为动力;要真诚与农户交朋友，加强与辖内党政部门、村级组织联系。三要创新发展线路。农信社要在合规前提下建立村组信息员制度，设立小集镇联系点;要在乡镇及行政管理区大型商场、收售粮大户和个体工商户等安装转账电话，逐步绘就农户足不出村存取款，田间地头能转账的新蓝图。
城区市场是农信社发展的沃土，农信社要积极培植“黄金”客户，使存款工作可持续发展。一要做强硬件设施，提升网点环境。要加强农信社营业网点环境改造，对网点进行科学合理的功能分区，要开辟VIP客户和涉农客户绿色通道，为其提供便捷式服务。要维护好现有设备，发挥好现有设备最佳功能和最大潜力。二要做硬软件实力，提升服务水平。农信社无论网点规模大小要全面实行综合柜员制，全面安装ATM机。三要用足个人资源，建立人脉网络。农信社员工要不断扩大自身交际面，不断挖掘社会资源，不断拓展存款营销网络。四要转变思想观念，加大攻关力度。农信社领导干部要充分发扬“俯下身子，放下面子，挪下位子”的十二字精神，切实做好农信社存款资金组织工作。
按照银监会2010的规划，高风险机构将在5年内全部处置完毕。如今，这些高风险的农信社是否成功走上兼并重组的道路
高危农信社迷雾重重
发布时间：2013年06月17日
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本报记者
李晓
苏竞翔
张晓玮
李林鸾
【农村金融时报】
高风险农信社兼并重组工作历时已久，然而要彻底走出高危的泥潭，还需待以时日。
2010年，银监会出台了《关于高风险农村信用社兼并重组的指导意见》。按照银监会的规划，高风险机构将在5年内全部处置完毕。事隔将近三年，当时被定为高风险的农信社是否成功走上兼并重组的道路?已经被兼并重组的农信社是否已脱胎换骨具备造血功能?还有多少家依然处于监管评级标准之下?
部分社成功摘帽
各省联社和银监部门积极推进兼并重组工作，一部分联社成功脱去了高风险的帽子
所谓高风险农信社，是指监管评级为六级的农村信用社(以县为单位)，以及监管评级为五B级且主要监管指标呈下行恶化趋势的农村信用社。在指导意见中，银监会明确将此类农信社列为重组并购的范围。
据早前统计显示，截至2009年底，全国有212家高风险农信社。当时，全国共组建以县(市)为单位的统一法人农村信用社有2000余家，高风险农信社约占全国农信社总量的10%。
自指导意见出台以后，各省联社和银监部门积极推进兼并重组工作，一部分联社的确脱去了高风险的帽子。
《农村金融时报》记者在调查中发现，吉林、山西、安徽、广东等省都有关于农信社摆脱高风险的典型案例。其中山西的临猗县联社、新绛县联社、潞城市联社、盐湖区联社等都曾是高风险社，均在最近两年成功实现了脱帽。尤其是去年9月，潞城市联社获准筹建潞城农商行，这是山西首家在高风险信用社基础上发起成立的农商行，被认为该省高风险农信社改制工作实现“零”的突破。
潞城市联社从2009年起连续三年监管评级为六级以下。该联社通过重组改制，获批农商行时，不良贷款率达到1.43%、资本充足率13.25%、核心资本充足率9.89%、拨备覆盖率402.06%、贷款损失准备充足率985.53%。重组将处在危险边缘的潞城市联社救了回来，该社资产质量明显提高，监管指标明显改善，股权结构明显优化。
“曾经被评为高危农信社的大都已经改制或正在改制为农商行。”湖北银监局的一位负责人近日接受记者采访时表示，但这些略有不同的是，这些农信社部分直接改制成农商行，部分先改制为农合行，再更名为农商行。湖北农信社在全国范围来看，应该是属于改革的第一批。然而，他并不愿意提供相关高风险农信社的名单。
重组路径的选择
高风险机构风险化解和股权改造结合起来等并购思路，提供了可选择的路径
走出高风险，最受关注的是选择什么样的方式进行改制重组。大额不良贷款的消除、产权改革等经验无疑为仍处于生死线上的农信社指明方向。
在2011年，银监会副主席周慕冰曾提出，将全面启动高风险机构的并购重组，并提出把高风险机构风险化解和股权改造结合起来等五个并购思路。
并购思路之一是把高风险机构风险化解和股权改造结合起来，争取一步到位直接改制为农村商业银行。从目前情况来看，江苏省农信社多采用此种方式，并且效果良好。江苏省农信社的整体改制工作位于全国的前列，已有5家农商行处于排队上市之中，仅剩下4家农信社没有改制成农商行。
其次是借助行政力量，争取地方政府采取适当方式注资、税收返还、税费减免、帮助推介引进优质股东等多种方式支持兼并重组。
通过行政力量帮助清收历年不良贷款是一种很有效的方式。湖南宜章农商行在改制之初，宜章县政府从公检法等部门抽调16名精干力量，集中半年时间为农信社专职清收。据统计，全县直接参与清收不良贷款的行政人员达3000多人，共协助收回不良贷款本息合计2628.43万元。同时，当地政府减免相关税费300多万元。
第三种路径是合格股东通过直接购买现有股权或定向增发方式兼并重组高风险机构，鼓励用现金帮助消化亏损挂账和购买不良资产。
第四种方式则是由符合条件的农村商业银行兼并重组高风险机构。银监会将重点支持通过兼并重组高风险机构方式实现跨区域发展，严禁区域封锁和地域限制。
此外，高风险机构应加强与有关部门的沟通协调，积极争取货币、财税等方面的政策支持。
并购之路的艰辛
遭遇历史包袱消除难度大、出现新的风险点等难题，兼并重组之路并不顺利。
采访中发现，高风险农信社的兼并重组工作遇到各种障碍，比如市场方式化解历史包袱难度大、旧的风险没消除新的风险点又出现等。
“找到愿意并购重组的机构投资者并不容易。”一位不愿意姓名的农信社人士表示，注资高危农信社的以优质农商行占多数，国有银行、政策性银行以及城商行对并购重组的吸引力并不大。
很多已经复活的高风险农信社负责人认为，“靠自己、求扶持、借外力”才是正确的思路，单纯依靠外界的力量进行兼并重组是很困难的。
在记者采访过程中，一些监管部门和省联社都不愿意谈及高风险农信社，即使愿意谈论的也多半是关于甩掉高风险的经验，对于具体的名单、家数等详细信息都很少提及。
中部某省的一家农商行是在农合行和农信社的基础上，以重组合并方式发起设立的股份制银行。该行内部人士不愿透露任何与高危农信社有关的消息，并声称，哪一家机构都不会承认自己有问题，但是可以肯定的是都在改制，都在完善自身的风险控制体系，改制成农商行以后业务涉及面更广，风险自然就分散了。
早前多次报道显示，根据银监会的统计，全国监管评级达到六或五B的高风险农信社数量，2007年为585家，2008年为419家，2009年为212家。而自2010年9月银监会下发《关于高风险农村信用社并购重组的指导意见》至今，该数据再无任何更新。
按照银监会官方网站所公布的联系方式，记者多次尝试致电相关监管部门希望获得最新数据均未果。记者致电北京市银监局，从一位工作人员处得到这样的回答：“我们严格按照政府信息公开条例的要求对数据进行公布，相关信息及数据如没有公布，则属于未经统计或经统计但不适合公布的范围。”
“高风险农信社的兼并重组之路并不如想象中的顺利。”一位业内人士坦言。
农商行不是惟一出路
农信社和农商行是两码事，有专家不赞成把高风险的农信社全都变成农商行
“从实际情况来看，高风险农信社的数量可能要比官方公布的数字高一倍，年均化解50家的可能比较大。”前述业内人士表示，“要化解这个巨大的历史包袱，只有搞农村商业银行才具备这个实力”。
目前，最受地方政府和高风险农信社认可的也是直接改制成农商行。
然而，武汉大学经济管理学院副院长、金融学系主任叶永刚教授对此持有异议，他表示：“农信社和农商行其实还是两码事，我不赞成把这些高风险的农信社全都变成农商行。”
在谈到高风险农信社并购重组时，叶永刚有自己独特的看法。他认为，高风险的农信社往往地处经济相对更为落后的农村地区，而那些地方如果要想得到发展，最迫切需要解决融资的应该是个体农户，因此就更需要农信社这样的小型金融机构。在他看来，把农信社转制成农商行，本质上还是把合作制金融机构变成了商业银行。伴随着战略股东的加入以及资本规模的扩张，无论再怎么坚持“三农”路线的自身定位，实际的经营为了追求效益还是会不可避免地发生变化，而相对弱势的地区和个体农户自然就更容易遭到忽视。
“大商行的改制模式，虽然化解了那些高风险农信社的不良资产，却使农民变得更加融资无门。”在叶永刚的心目中，经济欠发达地区的农村金融应该是一种公益的、以广大中小农户为服务主体，并享受税收减免政策扶持的草根金融体系。他认为，在某些地方还是应该考虑采取中央票据、地方政府出资或注入其他优质资产，并通过明确产权职责及加强监管来进行规范。
由于农信社和农商行在税收等政策上享受的优惠并不一样，改制成农商行反而失去很多优惠。比如农商行提取的存款准备金率比例比农信社高;营业税上，农信社比农商行要优惠一些。此外，农信社没有监管费，农商行有。业内人士认为，当一些农信社改制成农商行之后，服务的地区和客户都没有变，但成本却增加了。
高危农信社改制之阻
2013年7月15日
农村金融时报
频频引爆的金融隐患让高危农信社改制问题显得更加紧迫。
银监会在2010年9月下发《关于高风险农村信用社并购重组的指导意见》(下文简称“指导意见”)之前，曾连续数年发布全国监管评级达到六或五B的高风险农信社数量;而在其规定自2011年起5年内完成农信社股份制改革后，近年来再无有关高风险农信社数据的发布。
然而，无数据的发布却并不意味着高风险农信社的数量已“清零”。据一位不愿意透露姓名的业内人士透露，某农信社的贷款余额为13亿元，不良贷款却高达7亿元。这一数字在他所了解的高风险农信社中并不惊人，而据他所知，不良率最高的已逾70%。
天津财经大学商业银行管理研究所所长蔡双立在接受《农村金融时报》记者采访时表示，高危农信社并非主流问题，不至于形成结构性风险，但是作为历史遗留问题，必须去面对和解决。
高风险成因
在治理结构不完善的情况下，加上从业人员素质参差不齐、思想观念传统以及科技支撑水平落后等因素，农信社经营管理的效率必然变得低下
作为曾经的高危农信社，于今年1月改制成功挂牌开业的东部某农商行如今已拥有总资产25亿元、1家营业部、5家支行和5家分理处。截至今年5月末，全行贷款总额76940万元，不良贷款余额1031万元，不良率为1.34%。
该行监事长在接受采访时认为，高风险农信社形成原因很多，不良贷款的主要成因是由原城市信用社和农村信用社合并重组后历史遗留问题，具体而言在于借款人信用观念缺失以及农信社自身的管理不完善。如部分借款人任意延期偿还甚至逃债、赖债，部分企业经营水平低，虚假报表、多头开户、以贷还贷、无效担保、重复担保、互保等现象泛滥，加之自身没有建立起完备的贷款质量监控和风险防范制度，导致了不良贷款的大量产生。
“如果严格按照公司法来操作，很多农信社早就资不抵债倒闭了。现在之所以还能生存下来，是因为背后有政府在支撑。”在蔡双立看来，农信社风险高的成因则更在于机制，“到现在为止农信社职能定位和主体地位还是不明晰。在这种机制下就很容易形成内部人控制，内部人解决，谁掌权谁得利的现象。”
蔡双立认为，目前很多高风险农信社仍存在着行政干预过多的问题，有太多的地方政府官员在搞面子工程和政绩工程，农信社的负责人为了讨好这些官员往往就选择损害储户的利益。“在这样的体制与机制下，加上从业人员素质参差不齐、思想观念传统以及科技支撑水平落后等因素，农信社经营管理的效率怎能不低下?”
高风险化解
高风险农信社化解的最大困难在沉重的历史包袱以及如何吸引资金的加入
银监会下发的《指导意见》已有3年之久，当初规定的5年之内完成农信社股份制改革的计划也已过去大半时间，而高风险农信社的转型和农信社的股份制改革面临的任务依然任重道远。
据上述农商行监事长介绍，该行改制前不良贷款的处置主要是通过该省另一家农商行的注资置换加自身努力清收等方式，使全行产权改革各项指标得以达标。如按照省联社不良贷款集中管理方案，在合规风险部门成立不良贷款清收保全中心，实施内部剥离、统一管理;实行按月动态监控分析制度，根据化解和诉讼两种清收化解方案对新增不良贷款进行分类清收管理;推动授权制度、审批制度、风险贷款责任评议等制度，对不良贷款的增量和存量分别进行考核，特别对新增不良贷款要在支行年度考核利润中全额扣除等。
中西部地区参与某农商行改制人士对记者表示，高风险农信社化解的最大困难在于沉重的历史包袱，即传统信贷业务带来的历史亏损挂账;其次是从上到下的经营模式没有完全按照企业方式进行，即便改制成功后经营效率还是低下，这样就很难吸引到真正愿意出资进行兼并重组的投资人。据他介绍，开始进行增资入股的宣传时，各方的积极性都很低，为了达到银监局“单个企业及其关联方合计持有一家高风险农信社股本总额的比例可达到20%”的要求，不得已让每个员工都入了股。如此一来，改制成农商行后，依然是内部人进行控制，股东无法参与经营，体制上并无太大变化，换汤不换药。
该人士所在的农信社在改制农商行过程中化解不良贷款的办法之一就是通过票据业务的方式进行。然而银监会刚刚于近期发布了《关于排查农村中小金融机构违规票据业务的通知》，而这已是银监会连续3年来的再次发文，再次要求农村中小金融机构彻底整改票据违规问题，严控票据规模和增速。据上述人士透露，邻近市的某评级为六的农信社因为无法在票据业务方面有所作为，在化解不良贷款上面临着很大的困难。
“银监会的《指导意见》指导意义大于现实意义，理想化大于现实化。”蔡双立说。他认为，高风险农信社的改制转型不仅仅应由银监会出台指导意见，而应该是一揽子形式的政策组合，特别是适合农信社发展的市场化运作机制和企业发展成长路径设计，这样才有意义。
高风险转型
农信社要最大化地处置风险存量，冻结风险存量，用发展增量稀释风险，换取生存权和发展权
尽管改制成农商行被很多高风险农信社视为转型良方，但蔡双立认为，改制农商行并非是解决高风险农信社问题的惟一办法，短时期内要把这些高风险农信社全都改制成农村商业银行也并不可行;同时，农商行模式不一定就能化解原有的风险，在为改制而改制的强行推动下，会衍生出更多的问题，甚至包括虚假注资等现象。
他认为，要改造高风险农信社有多种选择，比如并购发展，鼓励企业投资，利用地方行政资源整合、资产置换、减免债务等。这些做法的核心问题在于农信社要最大化地处置风险存量，冻结风险存量，用发展增量稀释风险，换取生存权和发展权。同时，管理层应充分建立递进式的激励机制，对应高风险农信社改制的不同阶段设立不同的政策，提高农信社向上的动力。
而让蔡双立感到担忧的是，高风险农信社如果要得到增资扩股，往往必须接受很多投资方提出的苛刻条件，结果反而得不偿失。记者了解到，曾经有一家高风险农信社为了成功吸引增资扩股，向股东们做出了分红不低于10%以及关联交易的承诺，这直接导致了原本1年便可以化解不良贷款的时间被拖至6年。
“并购重组不是万能的，有时只会令农信社变得更被动，”蔡双立说，“引入的投资方往往没有对农村金融未来的高瞻远瞩，只看到眼前的利益。经营得不到实质改善，高风险农信社化解不良的步伐反而被拖慢了。”
农信社改制的最后一公里
发布时间：2014年02月24日
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■本报记者
王彦林
【农村金融时报】
农信改制之路并非一帆风顺，它是在走走停停中艰难前进。
这可以从改制途中的声音变化判断出来。在农信社改制早期能听到这样的声音：“我们已经着手准备了”;在实际的改制过程中又出现了“唉……包袱太重了”;但现在则变成了“农信社发展是一个渐进的过程，其改制为农商行不应‘一刀切’，而应循序渐进、因地制宜，应充分尊重当地相关机构的意见，而不是把改制当成任务和目标”。
面对这种变化，有观点称不同的声音代表了农信社在具体改制过程中的不同心情和现实遭遇。尽管业内对农信社改制是否只有商业化一条路仍存在较大分歧，但一个值得注意的现象是，伴随国内农信改制格局和程度的日渐深入，各地区农信机构改制的路径逐渐清晰了起来，而且对将要面对和解决的问题有了更加深入的把握。农信社改制已经走到了最后一公里。
从有条件的改起
其实，因地制宜的改制原则对农信机构而言并不陌生。
早在2003年国务院下发的《深化农村信用社改革试点方案》中，对产权形式选择的规定中就体现出其总体原则，内容包括“区别各类情况，确定不同的产权形式。有条件的地区可以进行股份制改造;暂不具备条件的地区，可以比照股份制的原则和做法，实行股份合作制;股份制改造有困难而又适合搞合作制的，也可以进一步完善合作制。”
从大多数省份改制的实际来看，基本上是从那些有条件或资源较好的机构开始的。据东部某省联社一位管理人员向《农村金融时报》记者透露，他们是从历史包袱较轻、与改制条件较相符的机构着手的。“因为以前改掉的大多集中在城区，现在留下的大部分农信社在县域内，这些机构经营状况不是很好，历史包袱较为沉重。”
对于农信社改制可能带来的挑战，山西省农信系统相关负责人则描绘出了一个更加地方化的实践模式。据该负责人介绍，因为当地的民间资本十分发达，所以改制是从处置高风险农信社开始的。“因为我们改制的成本不一样，基础好一点的机构成本相对较低;而对那些历史包袱重的农信社，改制的成本会很高。针对这种差异化情形，为有效处置高风险，相关机构主要通过引进民间资本来逐步完成改制工作。”
此后随着国内对宏观经济调控的加强，山西省内的煤焦生产受到了不同程度的影响。在这种情况下，他们又提出了“谁家具备条件，谁家先改”的思路，于是形成了包括“并购”(如由一家农商行对县联社实行的并购)、“三家农商行入股县联社”、“好的带坏的”(包袱轻的和包袱重的农信社一起改，且前者持股后者，同时引进民间资本)等众多地方特色模式。
解除途中拦路虎
尽管农信社改制农商行的步伐还在持续，但那些还没完成改制的农信社命运如何，越来越受到业内的关注。
来自一家中部地区市联社内部人士称，对本区域内目前还没有完成改制的农信社而言，本来经营的压力就比较大，如果再不加区别地对待，不但使农信社的运营成本提高了，他们所面临的生存压力也更大了。还有省联社高管发出这样的感叹，“已经改的就算了，没改的也不改了。”
对此，业内人士认为有农信社改制农商行之所以缺乏积极性，是因为在改制后，这些机构原来能够享受到的优惠政策就不存在了，而且还面临经营成本增加的挑战，如一些农信社可能出现改制前的效益明显好于改制后。这样一来会形成循环效应，更增加了联社改制的消极心态。
然而，这些问题在上述山西相关负责人看来并不是最关键的。对这些农信社来讲，如果不改制的话，它的发展就很局限。因此结合银监会的相关政策及本地差异化的实际特色有区别的对待，是应坚持的基本思路。对位置处于“中游”的、且自己有能力完成改制的农信社，只要指标符合条件就可以了;而对条件比较好的农信社，在综合平衡其可接受性基础上，考虑以带比较差的农信社为前提完成改制工作。
四川银监局调研员文维虎也认为，可以在坚持改制的前提下，把县域的农信社按照市场化的改革方向往前推。因为只有通过市场化的竞争，才有可能降低机构的总体服务成本。
篇3：赣州地区农村信用社
赣州地区农村信用社 本文关键词：赣州，农村信用社，地区
赣州地区农村信用社 本文简介：1、章贡区1、江西农村信用合作社2、农村信用合作社章贡区联社营业部3、农村信用合作社黄金分社4、池边农村信用合作社5、江西农村信用合作社联社沙河信用社6、章贡区农村信用合作社联社沙石农村信用合作社7、赣州市农村信用合作联合社8、农村信用社黄金分社9、章贡区农村信用合作社南桥分社10、虎岗农村信用合作
赣州地区农村信用社 本文内容：
1、章贡区
1、
江西农村信用合作社
2、
农村信用合作社章贡区联社营业部
3、
农村信用合作社黄金分社
4、
池边农村信用合作社
5、
江西农村信用合作社联社沙河信用社
6、
章贡区农村信用合作社联社沙石农村信用合作社
7、
赣州市农村信用合作联合社
8、
农村信用社黄金分社
9、
章贡区农村信用合作社南桥分社
10、
虎岗农村信用合作社
11、
江西农村信用合作联社宋城信用社
12、
农村信用社赤珠分社
13、
赣州市章贡区农村信用合作联社虎岗分社
14、
农村沙河信用社
15、
农村信用社沙石信用社
16、
农村信用社蟠龙分社
17、
赣州市章贡区农村信用合作联社营业部
18、
农村信用社水南信用社
19、
江西农村信用社联社文清路分社
20、
章贡区农村信用社联社宋城分社
21、
章贡区水东农村信用社严坳分社
22、
农村信用社金钻分社
23、
章贡区农村信用社联社水西农村信用合作社
24、
农村信用社南桥分社
25、
农村信用社水西信用社
26、
农村信用社水东信用社
27、
农村信用社张家围分社
28、
农村信用社兴业分社
29、
农村信用社文清路分社
30、
农村信用社贸易广场分社
31、
农村信用社金龙分社
32、
农村信用社黄金岭分社
33、
农村信用社湖边信用社
34、
农村信用社岗边分社
2、赣县
1、
赣县农村信用社古田分社
2、
赣县农村信用合作联社长洛分社
3、
赣县农村合作社南塘信用社
4、
赣县农村信用社王母渡农村信用社合作社
5、
赣县江口镇农村信用合作社
6、
赣县农村信用合作联社攸镇农村合作社
7、
赣县农村信用合作社联社
8、赣县吉埠农村信用社
9、赣县农村信用合作联社白石农村信用合作社
10、农村信用社茅店信用社
11、赣县三溪信用社
12、南塘信用社
13、白石信用社
14、吉埠信用社
15、石芜信用社
16、农村信用社攸镇分社
17、江口信用社
18、大田信用社
19、赣县农村信用合作联社营业部
20、农村信用社井前分社
21、赣县农村信用合作联社大田农村信用合作社
22、农村信用社城关信用社
23、赣县农村信用联合社湖新分社
24、农村信用社赣州东站分社
25、赣县农村信用社合作社湖汀分社
26、农村信用社梅林大街分社
27、农村信用社古田分社
28、赣县农村信用合作社三溪信用社
29、赣县农村信用合作联社阳埠农村信用合作社
30、赣县茅店农村信用合作社
31、赣县农村信用合作社联社五云农村信用合作社
32、农村信用社湖新分社
33、赣县农村信用合作社联社储潭分社
34、农村信用社沙地分社
35、赣县农村信用合作社联社南通农村信用合作社
36、农村信用社小坪信用社
37、农村信用社五云信用社
38、农村信用社大埠信用社
39、韩坊信用社
40、赣县农村信用合作社联社韩坊农村信用合作社
41、农村信用社小坌分社
42、农村信用社阳埠信用社
3、南康
1、
江西农村信用合作社
2、
南康市农村信用合作联社潭口农村信用合作联社
3、
南康市农村信用合作社联合社
4、
大岭农村信用合作社
5、
南康市农村信用合作社联社营业部
6、
农村信用合作社红纱岭分社
7、
南康市农村信用合作联合社鸡岭信用社
8、
唐江农村信用社
9、
南康市农村信用合作社联社
10、
朱坊农村信用社
11、
江西农村信用合作
12、
南康市农村信用合作联社十八塘信用社
13、
蓉江路储蓄所农村信用合作社
14、
南康市农村信用合作社南门储蓄所
15、
南康市农村信用合作联社坪下合作社
16、
农村信用社泰康东路分社
17、
南康市农村信用合作联社金鸡岭分社
18、
农村信用社南康市营业部
19、
南康市农村信用合作社联社朱坊农村信用合作社
20、
农村信用社金鸡信用社
21、
南康市农村信用合作联社隆木分社
22、
农村信用社蓉江信用社
23、
南康市农村信用社合作联社长塘村农村信用合作社
24、
农村信用社南水分社
25、
南康市农村信用合作联社坪市信用社
26、
农村信用社南门储蓄所
27、
南康市农村信用合作联社三汀分社
28、
农村信用社康城信用社
29、
南康市农村信用合作联社南水分社
30、
南康市横市农村信用合作社
31、
南康市农村信用合作联社内潮分社
32、
农村信用社横市信用社
33、
南康市农村信用合作联社赤十农村信用合作社
34、
农村信用社麻双信用社
35、
南康市农村信用合作联社龙华信用社
36、
农村信用社三汀分社
37、
农村信用社糠行储蓄所
38、
农村信用社鑫泉分社
39、
农村信用社西华信用社
40、
农村信用社隆木分社
41、
农村信用社大坪信用社
42、
农村信用社坪市信用社
43、
农村信用社坪下分社
44、
农村信用社潭东信用社
45、
农村信用社唐江分社
46、
农村信用社太窝分社
47、
农村信用社龙华信用社
48、
农村信用社潭口信用社
49、
农村信用社龙岭信用社
50、
农村信用社镜坝信用社
51、
农村信用社三益分社
52、
农村信用社龙回分社
53、
农村信用社浮石分社
4、上犹
1、
上犹县农村信用合作联社社溪农村信用合作社
2、
上犹县农村信用合作联社陡水农村信用合作社
3、
江西省农村信用社五指峰分社
4、
上犹县农村信用合作联社安和农村信用合作社
5、
上犹县农村信用合作联社油石农村信用合作联社
6、
上犹县农村信用合作联社东山信用社
7、
上犹县农村信用合作联社梅水农村信用合作社
8、
上犹县农村信用合作联社营前农村信用合作社
9、
上犹县农村信用合作联社金盆农村信用合作社
10、
上犹县农村信用合作联社中稍分社
11、
农村信用社双溪分社
12、
上犹县农村信用合作联社安和农村信用合作社
13、
农村信用社联社营业部
14、
农村信用社寺下信用社
15、
上犹县农村信用合作联社沿河分社
16、
上犹县农村信用合作联社黄埠农村信用合作社
17、
上犹县农村信用合作联社城区信用社
5、于都
1、
江西省农村信用合作联社葛坳农村信用合作社
2、
江西省农村信用合作联社铁山垅农村信用合作社
3、
农村信用合作社大西门分社
4、
梓山农村信用合作社
5、
江西省农村信用合作联社马安乡农村信用合作社
6、
于都县农村信用合作联社黄麟信用社
7、
江西省农村信用合作联社潭头信用分社
8、
江西省农村信用合作联社段屋农村信用合作社
9、
岭背农村信用合作社
10、
江西省农村信用合作联社长运农村信用合作社
11、
靖石信用社
12、
盘古山信用社
13、
于都县农村信用合作社黄麟信用社
14、
江西省农村信用合作联社车溪农村信用合作社
15、
于都县农村信用合作联合社
16、
农村信用合作银城分社
17、
葛坳信用社
18、
桥头信用社
19、
马安信用社
20、
沙心信用社
21、
宽田信用社
22、
潭头信用社
23、
于都县农村信用合作联社营业部
24、
于都县农村信用合作联社银城分社
25、
古田信用社
26、
贡江信用社
27、
长征信用社
28、
罗坳信用社
29、
峡山信用社
30、
小溪信用社
31、
铁山垅信用社
32、
祁禄山信用社
33、
江西省农村信用合作联社铁山垅农村信用合作社
34、
江西省农村信用合作联社曲洋农村信用合作社
35、
江西省农村信用合作联社仙下农村信用合作社
36、
江西省农村信用合作联社新陂农村信用合作社
37、
江西省农村信用合作联社小西门农村信用合作社
38、
江西省农村信用合作联社岭背农村信用合作社
39、
江西省农村信用社合作联社汾坑农村信用合作社
40、
江西省农村信用合作联社禾丰农村信用合作社
6、崇义县
1、
农村信用社过埠分社
2、
崇义县农村信用合作联社东门分社
3、
西城角农村信用合作社
4、
农村信用社横水信用社
5、
崇义县农村信用合作社过埠分社
6、
崇义县农村信用合作联社中营分社
7、
农村信用社城区分社
8、
农村信用社古亭分社
9、
龙沟农村信用合作社
10、
崇义县农村信用合作联社乐洞分社
11、
文英农村信用合作社
12、
崇义农村信用社分社
13、
崇义县农村信用合作联社营业部
14、
崇义县农村信用合作联社思顺分社
15、
农村信用社杰坝分社
16、
农村信用社金坑信用社
17、
农村信用社龙勾信用社
18、
农村信用社扬眉分社
19、
农村信用社茶滩分社
20、
农村信用社上堡分社
21、
农村信用社麟潭分社
22、
农村信用社长龙信用社
23、
农村信用社关田信用社
24、
农村信用社铅厂信用社
7、大余县
1、
南安农村信用合作社
2、
大余县农村信用社营业部
3、
青龙农村信用合作社
4、
大余农村信用社东门分社
5、
黄龙农村信用合作社
6、
大余县农村信用合作联社西门分社
7、
南安信用社
8、
农村信用社南门分社
9、
河洞农村信用合作社
10、
左拨农村信用合作社
11、
内良农村信用合作社
12、
大余县农村信用合作社新街储蓄所
13、
浮江信用社
14、
吉村农村信用合作社
15、
池江信用社
16、
西华山农村信用合作社
17、
黄龙信用社
18、
游仙农村信用合作社
19、
大余农村信用社梅关分社
20、
大余县农村信用社合作社联合社
21、
农村信用社樟斗分社
22、
大余县池汀储蓄所
23、
农村信用社新城分社
8、信丰县
1、
信丰县农村信用合作社
2、
信丰县小河农村信用合作社
3、
信丰县虎山农村信用合作社
4、
信丰县崇仙农村信用合作社
5、
信丰县小江农村信用合作社
6、
信丰县龙洲农村信用合作社
7、
信丰县大塘埠村农村信用合作社
8、
信丰县农村信用社柳塘分社
9、
信丰县万隆农村信用合作社
10、
信丰县新区农村信用合作社
11、
信丰县农村信用合作社星村农村信用合作社
12、
信丰县大阿农村信用合作社
13、
信丰县新田镇农村信用合作社
14、
信丰县农村信用合作社油山农村信用合作社
15、
信丰县新区农村信用合作社信贷部
16、
龙舌信用社
17、
农村信用社南山分社
18、
嘉定农村信用社
19、
中共信丰县农村信用合作社联合社委员会
20、
大桥信用社
21、
新田信用社
22、
西牛信用社
23、
工业园信用社
24、
星村信用社
25、
黄泥信用社
26、
信丰信用社城西分社
27、
解放路信用社
28、
金盆山信用社
29、
古陂信用社
30、
西安信用社
31、
正平信用社
32、
铁石口信用社
33、
农村信用合作社正平分社
34、
砰石农村信用合作社
35、
农村信用合作社水东分社
36、
新田镇农村信用合作社金鸡分社
37、
农村信用合作社解放分理处
38、
农村信用社城郊储蓄所
9、
龙南县
1、
龙南县农村信用社保险分社
2、
龙南县里仁农村信用合作社
3、
龙南县农村信用社新生分社
4、
龙南县农村信用社金江分社
5、
龙南县农村信用社金钩分社
6、
龙南县农村信用社八一九分社
7、
龙南县农村信用合作社武当农村信用合作社
8、
龙南县农村信用合作社东坑农村信用合作社
9、
龙南县城区农村信用合作社夹湖农村信用合作社
10、
龙南县农村信用合作社关西农村信用合作社
11、
龙南县农村信用合作联社乘龙农村信用合作社
12、
龙南县农村信用合作联社渡江农村信用合作社
13、
南亨信用社
14、
武当信用社
15、
杨村信用社
16、
汶龙信用社
17、
城区信用社
18、
东汀信用社
19、
临塘农村信用合作社
20、
龙南县农村信用合作联社里仁信用社
21、
龙南镇农村信用合作社中山储蓄所
22、
农村信用合作社东门储蓄所
23、
龙昌县农村信用合作社东江农村信用合作社
10、
全南县
1、
全南县农村信用社校前分社
2、
农村信用社陂头信用社
3、
南径信用社
4、
全南县农村信用合作社大吉山农村信用合作社
5、
全南县农村信用社乌桕坝分社
6、
全南县城区农村信用合作社联合社寿梅路分社
7、
农村信用社含汀路分社
8、
农村信用社社迳信用社
9、
全南县农村信用合作社迳农村信用合作社
10、
全南县农村信用社中寨分社
11、
全南县农村信用合作社南迳农村信用合作社
12、
全南县龙源农村信用合作社
13、
大吉山信用社
14、
龙源坝信用社
15、
全南县农村信用社新城去分社
16、
全南县农村信用社小叶岽信用社分社
17、
社龙下农村信用合作社
18、
全南县农村信用社含汀路
19、
上汀农村信用合作社
20、
农村信用社城郊分社
21、
全南县陂头农村信用合作社
11、
定南县
1、
定南农村信用社大世界分社
2、
定南县农村信用合作社联合社
3、
定南县农村信用社营业部
4、
定南县城区农村信用合作社
5、
定南信用社建设东路分社
6、
老诚信用社
7、
历市农村信用社
8、
天九信用社
9、
农村信用合作社建设路分社
10、
岿美山信用社
11、
鹅公信用社
12、
城区信用社
13、
定南县岭北农村信用合作社
14、
龙塘农村信用合作社
15、
月子信用社迳脑分社
16、
月子信用社
12、
安远县
1、
农村信用社东江源分社
2、
安远县农村信用合作联社濂江信用社
3、
中国信合欣山农村信用合作社
4、
安远县农村信用合作社联合社营业部
5、
龙布信用社
6、
安远县农村信用合作社高山云分社
7、
南门分社
8、
凤山分社
9、
诚信分社
10、
上濂分社
11、
安远县第三储蓄所农村信用合作社
12、
孔田分社
13、
天心农村信用合作社
14、
安远县农村信用合作联社长沙分社
15、
安远县三百山农村信用合作联社
16、
鹤仔农村信用合作联社
17、
浮槎信用社
18、
双芜信用社
19、
天心信用社
20、
重石信用社
21、
版石信用社
22、
安远县农村信用合作联社营业部
23、
安远县诚信农村信用社合作联社南门分社
24、
凤山信用社
25、
三百山信用社
26、
鹤子信用社
27、
安远县农村信用社合作社重石分社
28、
安远县农村信用社合作社浮槎分社
13、
寻乌县
1、
长兴储蓄所
2、
寻乌县吉潭农村信用合作社
3、
城区农村信用合作社河东分社
4、
寻乌县三标农村信用合作社
5、
寻乌县农村信用合作联社新区分社
6、
寻乌县农村信用合作社联合社经济民警小队
7、
寻乌县留车农村信用合作社
8、
寻乌县农村信用合作联社菖蒲分社
9、
寻乌县罗珊农村信用合作社
10、
南桥信用社
11、
澄江农村信用合作社
12、
寻乌县农村信用合作社营业部
13、
寻乌农村信用社农民街储蓄所
14、
长宁信用社
15、
上坪信用社
16、
农村信用合作社新桥分社
17、
长安分社
18、
农村信用合作社南桥分社
14、
兴国县
1、
兴国县农村信用合作社五福分社
2、
兴国县农村信用合作联社经济民警小队
3、
农村信用合作社平川大道分社
4、
兴国县农村信用合作系统工会
5、
兴国县农村信用合作联社平川分社
6、
兴国县农村信用合作联社瑶岗脑分社
7、
兴国县农村信用合作联社南外分社
8、
兴国县农村信用合作联社潋江信用社
9、
兴国县农村信用合作联社背街分社
10、
兴国县农村信用合作联社杰村农村信用合作社
11、
枫边信用社
12、
兴国县农村信用合作联社枫边农村信用合作社
13、
永丰农村信用合作社
14、
农村信用合作社龙口分社
15、
兴国县农村信用合作联社社富农村信用合作社
16、
兴国县农村信用合作联社茶园农村信用合作社
17、
兴国县农村信用社合作联社高兴农村信用合作社
18、
兴国县农村信用合作联社
19、
南坑信用社
20、
良村信用社
21、
方太信用社
22、
城岗信用社
23、
东村信用社
24、
鼎龙信用社
25、
长冈信用社
26、
隆坪信用社
27、
均村信用社
28、
兴国县农村信用合作联合社工业园分社
29、
兴国县农村信用合作联社营业部
30、
杰村信用社
31、
兴国县农村信用合作联社均村农村信用合作社
32、
农村信用合作社背街分理处
33、
农村信用合作社瑤岗脑分社
34、
兴国县农村信用合作社隆坪农村信用合作社
35、
埠头信用社
36、
兴莲信用社分社
37、
樟木信用社
38、
古龙岗信用社
39、
梅窖农村信用合作社
40、
崇贤信用社
41、
兴汀分社
15、
会昌县
1、
会昌县农村信用合作联社洞头农村信用合作社
2、
会昌县周田农村信用合作联社
3、
文武坝农村信用合作社
4、
高排信用合作联社晓龙分社
5、
江西省农村信用合作联社兰乡农村信用合作社
6、
会昌县筠门岭农村信用合作联社
7、
江西省农村信用合作联社站塘农村信用合作社
8、
高排农村信用合作社
9、
江西省农村信用合作联社城区农村信用合作社
10、
农村信用合作社小密分社
11、
江西会昌农村信用合作联社
12、
江西省农村信用合作联社庄口农村信用合作社
13、
会昌县农村信用合作联社中村农村信用合作社
14、
小密信用社
15、
西江信用社
16、
文武坝农村信用合作社湘源分社
17、
会昌县农村信用合作社联合社营业部
18、
会昌县城区农村信用合作社
19、
珠兰信用社
20、
右水信用社
21、
高排信用社
22、
站塘信用社
23、
周田信用社
24、
筠岭信用社
25、
江西省农村信用合作联社富城农村信用合作社
26、
文武坝农村信用合作社湘江分社
16、
石城县
1、
石城县农村信用合作联社琴江分社
2、
琴江农村信用合作社
3、
江西省农村信用合作联社长乐农村信用合作社
4、
农村信用合作社桐江分社
5、
石城县农村信用合作联合社
6、
石城县农村信用合作联社高田农村信用合作社
7、
屏山农村信用合作社
8、
洋地信用社
9、
农村信用社岩岭分社
10、
高田信用社
11、
丰山信用社
12、
小松信用社
13、
桐江信用社
14、
石城县农村信用合作联社营业部
15、
屏山信用社
16、
大由信用社
17、
石城县农村信用合作联社城区信用社
18、
农村信用合作社西华中路储蓄所
19、
石城县农村信用合作联社坝口分社
20、
石城县农村信用合作联社西门分社
21、
石城县农村信用合作联社府前分社
22、
石城县农村信用合作联社秋溪分社
23、
石城县农村信用合作联社横江信用社
24、
石城县农村信用合作联社岩岭农村信用合作社
25、
石城县农村信用合作联社木兰农村信用合作社
26、
石城县农村信用合作联社小松信用社
27、
石城县农村信用合作联社丰山农村信用合作社
28、
石城县农村信用合作联社龙岗信用社
29、
石城县农村信用合作联社珠坑信用社
30、
珠坑信用社
31、
龙岗信用社
17、
宁都县
1、
宁都县农村信用合作联社北门分社
2、
农村信用社商贸城分社
3、
江西省农村信用合作联社工业园农村信用合作社
4、
江西省农村信用合作联社南门分社
5、
农村信用社门
6、
宁都县农村信用合作联社梅江信用社
7、
农村信用社建国分社
8、
宁都县农村信用合作联社城区信用社
9、
宁都县农村信用合作联社解放路储蓄所
10、
赖村信用社
11、
江西省农村信用合作联社长胜农村信用合作社
12、
宁都县农村信用合作联社洛口信用社
13、
农村信用合作社黄陂分社
14、
石上信用社
15、
长胜信用社
16、
黄石信用社
17、
江西省农村信用合作联社小布农村信用合作社
18、
东山坝信用社
19、
宁都县农村信用合作联社黄陂分社
20、
湛田信用社
21、
宁都县农村信用合作联社营业部
22、
田头信用社
23、
江西省农村信用合作联社赖坊农村信用合作社
24、
宁都县农村信用合作社联合社
25、
农村信用合作联社梅江农村信用合作社新庄分社
26、
江西省农村信用合作联社对坊农村信用合作社
27、
江西省农村信用合作联社赖村农村信用合作社
28、
肖田农村信用合作社
29、
农村信用社建国分社
30、
江西乡农村信用合作联社安福农村信用合作社
31、
宁都县农村信用合作联社城区信用社
32、
江西省农村信用合作联社北门分社
33、
宁都县农村信用合作联社解放路储蓄所
34、
江西省农村信用合作联社青塘农村信用合作社
35、
宁都县农村信用合作联社洛口信用社
36、
江西省农村信用合作联社大沽乡农村信用合作社
37、
宁都县农村信用合作联社小布分社
38、
江西省农村信用合作联社湛田农村信用合作社
39、
宁都县农村信用合作联社赖坊分社
40、
宁都县农村信用合作联社蔡江分社
41、
宁都县农村信用合作联社安福分社
42、
宁都县农村信用合作联社工业园分社
18、
瑞金市
1、江西省农村信用合作社客户部
2、瑞金市农村信用合作联社城郊信用社
3、江西省农村信用合作联社九堡农村信用合作社
4、叶坪农村信用合作社
5、瑞金市农村信用合作联社营业部
6、瑞金市农村信用合作联社东升分社
7、农村信用合作社
8、江西省农村信用合作联社瑞林农村信用合作社
9、城郊信用社
10、江西省农村信用合作联社岗面农村信用合作社
11、谢坊信用社
12、万田信用社
13、江西省农村信用合作联社瑞林农村信用合作社
14、江西省农村信用合作联社岗面农村信用合作社
15、江西省农村信用合作联社日东乡农村信用合作社
16、象湖信用社解放路分社
17、沙洲坝信用社
18、农村信用合作联社象湖信用社
19、云石山农村信用合作社
20、江西省农村信用合作联社丁陂农村信用合作社
21、中共瑞金市农村信用合作社联合社委员会
22、农村信用合作社谢坊分社
23、江西省信用联社壬田农村信用合作社
24、日东信用社
25、沙洲坝农村信用合作社
26、瑞金市农村信用合作联社万田农村信用合作社
27、瑞金市农村信用合作联社城郊信用社向阳路分社
28、瑞金市农村信用合作联合社
29、丁陂信用社
30、瑞林信用社
31、岗面信用社
32、合龙信用社
33、叶坪信用社
34、壬田信用社
35、九堡信用社
36、云石山信用社
37、黄柏信用社
38、江西省信用社壬田农村信用合作社
39、农村信用合作社解放路分社
40、江西省农村信用合作联社黄柏农村信用合作社
41、农村信用合作社向阳南路分社
42、江西省农村信用合作联社合龙农村信用合作社