《银行开展小企业授信工作指导意见》 本文关键词：小企业，指导意见，授信，银行，工作
《银行开展小企业授信工作指导意见》 本文简介：中国银监会关于印发《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知银监发[2007]53号各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：银监会2005年发布《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发[2005]54号）以来，银行更新经营理念，革新体制机制，创新信贷产品，大力发展小企业贷款业务，取得了
《银行开展小企业授信工作指导意见》 本文内容：
中国银监会关于印发
《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知
银监发[2007]53号
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：
银监会2005年发布《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发[2005]54号）以来，银行更新经营理念，革新体制机制，创新信贷产品，大力发展小企业贷款业务，取得了明显成效。为丰富和完善小企业授信“六项机制”，引导银行进一步改善和加强对小企业金融服务，银监会在吸收银行开展小企业贷款工作经验的基础上，对《银行开展小企业贷款业务指导意见》进行了修订。现将修订后的《银行开展小企业授信工作指导意见》印发给你们，请认真贯彻落实。
请各银监局将本指导意见转发至辖内各银监分局和银行业金融机构。
二〇〇七年六月二十九日
银行开展小企业授信工作指导意见
第一条
为引导银行落实科学发展观，转变经营理念，优化资产结构，改善和加强对小企业金融服务，根据近年来银行小企业授信工作的实践经验和有关法律、法规，提出本指导意见。
第二条
本指导意见中的小企业授信泛指银行对单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的企业,各类从事经营活动的法人组织和个体经营户的授信。
本指导意见中的授信泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。
本指导意见中的银行包括政策性银行、商业性银行。商业性银行泛指国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等。
第三条
银行开展小企业授信应增强社会责任意识，遵循自主经营、自负盈亏、自担风险和市场运作的原则，实现对小企业授信业务的商业性可持续发展。
银行应根据小企业授信的特点和内在规律开展小企业授信，做到程序可简，条件可调，成本可算，利率可浮，风险可控，责任可分。
第四条银行应创新小企业授信业务，完善业务流程、风险管理和内部控制，着重建立和完善小企业授信“六项机制”，包括利率的风险定价机制，独立核算机制，高效的审批机制，激励约束机制，专业化的人员培训机制，违约信息通报机制。
第五条
银行应建立专业化的组织架构，形成层级管理下相对独立的业务考核单元，组建专职队伍，进行专业化运作。
第六条
银行应构建标准化的业务流程。可借助信贷管理信息系统，对不同的小企业授信产品，分别制定相应的标准化授信业务流程，明确各业务环节的操作标准和限时办理要求，实行前中后台业务专业化、标准化处理。
第七条
银行应明确市场及客户定位。对小企业市场及客户进行必要的细分，制定市场策略，研究各类小企业客户群的特点、经营规律和风险特征，建立小企业客户准入、退出标准和目标客户储备库，提高营销的针对性和有效性。
第八条
银行应树立品牌意识，加强小企业授信产品品牌化建设，根据小企业生命周期和融资需求“短、小、频、急”的特点，以市场为导向，以客户为中心，推进产品创新，满足不同地区、不同行业、不同类型、不同发展阶段小企业的需求。
第九条
银行应根据小企业融资主体、融资额度、融资期限、担保方式等要素的不同，提供不同的产品组合服务。可提供流动资金贷款、周转贷款、循环贷款、打包贷款、出口退税账户托管贷款，商业汇票承兑、贴现，买方或协议付息票据贴现，信用卡透支，法人账户透支，进出口贸易融资，应收账款转让，保理，保函，贷款承诺等。
银行可引入银团贷款方式提供小企业授信服务。
第十条
银行应建立高效的审批机制。在控制风险的前提下，合理设定审批权限，优化审批流程，提高审批效率。
银行应根据不同区域的经济发展水平和信用环境，不同分支机构的经营管理水平、风险控制能力，不同授信产品的风险程度等，实行差别授权管理。
银行对小企业授信环节可同步或合并进行。对小企业客户的营销与授信的预调查可同步进行，授信的调查与审查可同步进行，前期授信后的检查与当期授信调查可同步进行；对小企业信用评估、授信额度的核定、授信审批环节可合并进行；可尝试对小企业授信业务实行集中、批量处理。
银行可分别授予客户经理、授信审查人员一定的授信审批权限。
第十一条
银行授信调查应注重现场实地考察，不单纯依赖小企业财务报表或各类书面资料，不单纯依附担保。
银行应注重收集小企业的非财务信息，包括小企业及其业主或主要股东个人信用情况、家庭收支状况、企业经营管理情况、技术水平、行业状况及市场前景等。
银行可根据调查和所收集信息情况，编制有关小企业或其业主个人或主要股东的资产负债表、损益表和现金流量表，作为分析小企业财务状况和偿还能力的主要依据。
第十二条
银行应建立和完善小企业客户信用风险评估体系。可依据企业存续时间、经营者素质、经营状况、偿债能力、资信状况和发展前景等指标，制定小企业信用评分体系，突出对小企业业主或主要股东个人的信用，以及小企业所处市场环境和信用环境的评价。
第十三条
银行可发放信用贷款。对资信良好、确能偿还贷款的小企业，银行可在定价充分反映风险的基础上，发放一定金额、一定期限的信用贷款。
第十四条
银行可接受房产和商铺抵押，商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权质押，仓单、提单质押，基金份额、股权质押，应收账款质押，存货抵押，出口退税税单质押，资信良好企业供销合同质押，小企业业主或主要股东个人财产抵押、质押以及保证担保等。
银行可灵活采用担保方式，充分利用经营业主联户担保、经济联合体担保、借助出口信用保险代替担保等新型贷款担保形式，对获得国家财政贴息、创业投资基金和科技型小企业技术创新基金等支持的小企业，或专业担保机构提供担保的小企业给予授信支持。
第十五条
银行应创新授信额度使用和偿还方式。可开展循环贷款，整贷零偿，零贷零偿，分期还本付息，一次性还本分期付息，宽限期分期还本付息等。
第十六条
银行应建立利率的风险定价机制。坚持收益覆盖成本和风险的原则，在法规和政策允许的范围内，根据风险水平、筹资成本、管理成本、授信目标收益、资本回报要求以及当地市场利率水平等因素，自主确定贷款利率，对不同小企业或不同授信实行差别定价。
第十七条
银行应鼓励客户经理在银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以便于收集信息和监督授信的使用情况。
第十八条
银行应根据不同授信产品的风险特点，分别确定不同的授信后管理重点。重点监测销售归行、现金流变化、偿还情况和担保变化情况，对可能影响授信偿还的重大事件，应及时书面报告并采取必要措施。
第十九条
银行应加强小企业授信风险分类管理。按照贷款逾期天数与保证方式相结合的原则，对小企业授信进行风险分类。
银行应在科学测算的基础上，合理制定小企业授信不良率控制指标，并随风险变化及时调整。
第二十条
银行应建立合理的小企业贷款损失准备金的提取和呆账核销机制，按照相关规定提取准备金和核销呆账。对已核销的授信要做到“账销、案存、权在”。
第二十一条
银行应建立适应小企业授信业务需求的统计制度和信息管理系统。信息管理系统应记录和汇总以往所有小企业授信申请、使用和偿还情况；应使授信业务人员能及时监测授信风险情况，包括授信类别、风险分类结果、还款情况、授信余额及担保变化情况等。
银行应建立和加强与地方政府、公安、税务、工商、行业协会和会计师事务所、律师事务所、信用管理咨询公司等机构的沟通协调，关注并收集与小企业及其业主或主要股东个人相关的公共信息、法定信息、身份信息和信用交易信息等。
第二十二条
银行应建立违约信息通报机制。应通过授信后监测手段，及时将小企业违约信息及其关联企业信息录入本行信息管理系统或在内部进行通报；定期向中国银监会及其派出机构报告；通过银行业协会向银行业金融机构通报，对恶意逃废银行债务的小企业予以联合制裁和公开披露。
第二十三条
银行应建立独立核算机制。改进和完善成本管理，建立以内部转移价格为基础的独立核算机制和内部合作考核机制，制定专项指标，单独考核小企业授信业务的成本和收益。
第二十四条
银行应构建激励约束机制。制定专门的业绩考核和奖惩机制，加大资源配置力度，突出对分支机构和授信人员的正向激励，可提取一定比例的小企业授信业务净收益奖励一线业务人员。
银行应将小企业授信情况纳入对分支机构的考核范围，考核指标应包括其所创造的经济增加值、新增和存量授信户数、笔数和金额、授信质量、管理水平等。
对客户经理的考核，可采取与业务量和已实现业绩贡献及资产质量挂钩的方式；对其他小企业授信人员的考核，可采取薪酬与其业务、效益和授信质量等综合绩效指标挂钩的方式。
第二十五条
银行应采取激励和约束措施强化小企业的信用意识。对信用良好的小企业，可在授信金额、期限、利率和担保条件上给予优惠，对经营正常、按期付息的小企业贷款可办理展期或重组。对信用差的小企业，除采取风险处置措施外，还可采取违约信息通报措施。
第二十六条
中国银监会对银行小企业授信实行激励政策。对小企业授信业务表现出色的商业银行，可准予其增设机构和网点；对小企业授信业务表现出色的地方法人银行业金融机构，可考虑准予其跨区域增设机构和网点。
第二十七条
银行应制定小企业授信尽职调查制度及相应的问责与免责制度。按照《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》（银监发[2006]69号）要求，摒弃传统的对单笔、单户贷款责任追究的做法，在考核整体质量及综合回报的基础上，根据实际情况和有关规定追究或免除有关责任人的相应责任，做到尽职者免责，失职者问责。
第二十八条
银行应建立专业化的人员培训机制。积极研究和借鉴国内外小企业授信的成功经验，采取分层次、按梯队的方式，加强对小企业授信人员的业务培训，推行岗位资格认定和持证上岗制度，使其更新理念，掌握小企业授信业务特点和风险控制方法，提高营销和收集、整理、分析财务和非财务信息的能力，熟悉尽职要求，逐步形成良好的小企业授信文化。
第二十九条
银行应按要求向中国银监会及其派出机构报送小企业授信有关信息，包括小企业授信金额、户数、资产质量等。
第三十条
银行可根据本指导意见，并结合本行实际，制定具体的实施办法。
第三十一条
本指导意见自发布之日起实施，《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发[2005]54号）同时废止。
篇2：【述职报告范本】银行授信管理部经理述职报告
【述职报告范本】银行授信管理部经理述职报告 本文关键词：述职报告，授信，经理，银行，管理
【述职报告范本】银行授信管理部经理述职报告 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632银行授信管理部经理述职报告我于XX年9月起担任授信管理部副总经理，分管授信管理部的审查组、出账审核组工作，主要职责包括：负责公司授信业务审查;授信出账审查的组织协调工作;负责
【述职报告范本】银行授信管理部经理述职报告 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
银行授信管理部经理述职报告
我于XX年9月起担任授信管理部副总经理，分管授信管理部的审查组、出账审核组工作，主要职责包括：负责公司授信业务审查;授信出账审查的组织协调工作;负责制定公司授信业务的审查要点;负责对全行审查员业务培训和指导;负责市行贷审会组织协调工作;配合部门负责人完成本部门的工作，部门负责人交办的其它工作，向部门负责人负责。另外还主动担任了授信管理部的规章制度修订和全行客户经理培训的组织协调工作。
XX年12月经分行批准，担任授信管理部副总经理主持全部门的管理工作。主要职责除履行分管工作职责外，还承担对分行信贷管理部部门和市行领导负责，负责所辖城区支行信贷业务的正常健康运作;主持本部门全面工作，对上级行下达的各项计划指标和监测指标的完成情况负责;组织贯彻落实人行、银监会与总行有关信贷政策和管理规定，并组织制订实施具体实施细则和操作规程;组织对支行和各经营单位的信贷业务考核;对向人行、银监会和上级行报送的信贷业务报表;对信贷业务的分析报告的真实性和完整性负责;按上级行授权权限对有关信贷业务进行审核，负责组织本行贷审会日常运作;组织管理本部门的日常工作，负责规划实施本部门人员职能分工、岗位配置和职责考核;组织信贷从业人员的培训工作;上级行信贷管理部门和本行赋予的其他职责。
XX年本人主要管理工作为分管审查组和出账审核组的工作，主持全部门管理工作的时间较短，所以今年的述职主要对分管工作进行回顾和评估。就分管工作的岗位职责要求，本人基本上尽职地完成分管工作，保证了全行公司授信业务审查和出账审核工作顺利开展，配合分管贷后管理组和综合管理组的杨辽滨副总经理完成了授信管理部全部管理工作。现将XX年本人主要工作汇报如下：
一、具体分管工作完成情况
全年组织47次贷审会，审查420个授信项目，授信项目总金额140亿元。其中：审议通过289个项目上，总金额122亿元;上报上级行项目64个，总金额70亿元。
审核办理3700笔出账业务，金额223.9亿元人民币,外币1.25亿美元。其中：贷款260笔，金额83.55亿元;贴现450笔，金额38.8亿元;国际贸易融资450笔，金额1.25亿美元;承兑2500笔，金额110亿元;保函80笔，金额8.3亿元。
二、完善基础管理工作
XX年是全行“规范管理深化年”，总行针对公司授信业务管理工作下发一系规章制度和管理办法，本人立足于授信管理部的基础管理工作，主动承担了全部门基础管理工作的规章制度修订、增补工作。对提高授信管理部的基础管理工作，理顺内部业务流程，规范各项业务操作细则，明确各岗位责任等方面发挥一点作用。主要基础规章制度建设情况工作如下：
1、在上级行下发的各种零散信贷业务管理办法的基础上，吸收同业先进科学管理办法的基础上，结合我行现行管理框架，制定了《xx银行xx支行公司授信业务管理办法》，作为指导我行公司授信业务全流程管理的系统性法规，并在XX年进行了贯彻执行。
2、结合上级行对分支机构信贷管理部职能和岗位设置要求，信贷管理部及时修订了,对信贷管理部的信用审查、贷后管理、数据统计、出账管理、系统维护、档案管理等管理模块进行明确的职能定位，落实各岗位管理人员，明确交叉辅助岗位，将本职岗位与对口管理、服务机构(部门)落实到具体的人员，明确部门内各岗位信息传递流程，将行内外由部门承担配合的工作指定到具体工作人员，实现授信管理部组织体系和信息传递的有序运行，实现了管理工作的落实到人。
3、通过总结XX年国家宏观经济运行形势，对我行XX年信贷业务管理中存在问题进行深入分析，依据总行下发XX年信贷指导意见，在对XX年国家宏观调控政策和经济走势预测的基础上，我部及时下发《xx银行xx支行XX年授信业务指导意见》，从源头上指导一线客户经理进行业务开发，保证上半年我行信贷业
务运行始终按照年初制定规划运行，实现了信贷风险管理工作风险前移、制度先行，保证我行全年信贷工作在国家宏观经济调控政策和监管政策下有序运行。
4、通过总结以往年度同行业在出账管理中发生操作环节风险，我行在上级行下发的出账管理要求基础上，对我行出账审核流程进行优化，明确了出账环节审核要求，通过相互制约的岗位控制操作风险，制定了《xx银行xx支行出账审核实施细则》，在各经营机构内建立独立的出账操作人员队伍，实现客户经理业务开发和出账操作环节的分离。对额度内频繁出账、低风险业务出账操作存在手续繁琐问题，及时下发《xx银行xx支行额度内出账集中处理的通知》、对符合再转授权条件的经营机构进行《低风险业务再转授权通知》。
5、针对当前各家银行依靠垒大户追求规模和对集团关联客户授信额度不能量化管理问题，防止对大客户的集中授信风险发生，及时规避集团客户的系统风险。制定了《xx银行xx支行公司客户授信额度测算管理办法》，以量化的数据模型测算我行对公司客户的授信额度上限测算方法，保证了我行对集团客户敞口授信总量理性控制。对总体债务超出我行所测算总体债务上限的客户坚决不进，对存量授信客户重新审定，对超出总体债务上限的客户制定逐步压缩计划。从源头和制度上防止对垒大客户和集团客户集中授信风险的发生。
6、依据“xx银行民营100”的指导思想，我行公司授信业务确定了“差别化”营销策略，将发展中小客户作为我行重要战略决策，制定了《xx银行xx支行中小客户授信业务操作指引》，作为中小客户开发、中小客户管理、中小客户决策全过程管理指导原则，有效地防范了我行公司业务授信风险的集中，促进了辽宁省中小客户发展，响应了国家宏观经济政策的要求。
7、进一步制度化、程序化我行授信业务集体决策体系，起草了《xx银行xx支行贷审会条例》和《xx银行xx支行授信管理部联审会议事规程》，明确集体决策组织的委员组成、委员职责、议事程序、惩罚规定、考核管理，确定授信管理部联审会专家意见作为贷审会的参谋地位，在制度层面完善了我行授信决策体系，保证我行集体审议、集体决策授信风险要求的全面落实和贯彻。
8、通过现场调研、亲自操作感受和对授信业务操作细节分析，查找、筛选、逆向思维分析各业务操作细节存在风险隐患，及时下发十多个规范要求和通知。主要有：对公司业务部、资产保全部、筹备行公司业务上报规范性的通知、对人民币业务和国际业务规范性通知、规范保证金的证明、规范授信核保操作流程、规范保函业务操作流程、规范会计报表审计、规范抵押资产评估要求、规范贷款卡查询的要求、规范信贷管理系统录入要求、规范法人客户评级要求、规范保证金替换审批流程、规范了仓储场地现场勘查的操作、细化了调查报告撰写格式和产品价格确定依据等十五个规范性要求。
9、为了保证上述各项管理办法和规范性的要求贯彻执行，制定了《xx银行xx支行公司授信业务操作流程定量考核管理办法》，对客户经理业务开发管理实行量化全流程定量考核，将业务操作考核结果与客户经理的经营绩效挂钩，实现对客户等级认定的科学性，保证我行客户经理综合素质的全面发展。计划在XX年全面推行实施。
10、通过分析研究我国历次宏观经济调控对银行信贷资产质量的影响，结合我行现存业务发展模式，为了建立我行长效的信贷资产风险控制机制，草拟了，现已提交全行经营机构负责人讨论，拟作为指导我行未来五年信贷业务开展纲领性的指导思想。
三、主动参与总行信贷管理信息系统新需求的完善工作
XX年总行信贷管理信息系统全面上线运行，在出账审核流程、授信审批、统计功能方面仍存在某些不完善的地方，本人以实事求是精神将工作发现或感觉到需进一步完善方面积极组织系统管理员向总行反映，并及时向总行报告
我行的需求。
总行接受我行建议完善了批量处理快捷审批流程、完善了部分统计功能。
四、圆满完成接待上级行检查指导工作
XX年总行共派出五次检查、指导组对我行
信贷业务进行检查指导，我主动参与接待总行检查组工作，并充分利用每次总行检查指导时机，全面地向检查组人员介绍沈阳市的经济发展情况，展示我行信贷业务管理工作，让总行业务管理人员了解我行信贷业务管理水平和信贷业务发展，认真接待、积级组织材料，取得检查组对我行信贷管理工作的基本认可。并将每次检查工作作为我行查找管理漏洞、完善管理工作、调整我行信贷业务结构有利时机。
五、准确把握政策脉搏，严防我行信贷业务的政策性风险
通过学习国家实施宏观调控政策，认识到国家防止经济过热的货币政策的严肃性，及时提出了对我行追求规模扩张政策进行重新调整，确立了“以高效资产质量，实现可持续发展”的指导思想。
组织审查组贯彻执行国家有关规定及总行下发的行业准入标准;提出对集团客户和股权关系复杂客户始终坚持审慎性放贷的原则，使我行在当前资金断裂“德隆系”公司中没有一笔敞口授信业务;对民营企业向重工业化转型中，有选择地支持实力强的物流民营客户，坚决回避在五大行业规模扩张过快的民营客户，如唐山建龙钢铁、工源水泥等客户;响应国家发展中小客户政策，将发展中小客户作为我行未来战略选择进行明确，全年我行累计新开发几十家中小客户，有力支持了沈阳地区经济结构的调整。
坚决贯彻执行沈阳市银监局去年对我行检查发现的贷款(贴现)转保证金、贷款逆向操作、承兑业务量过大的问题，主动在信贷管理方面下发专项规定和要求，主动压缩承兑业务总量、杜绝了贷款转保证金、贷款逆向操作、票据贴现的不规范现象。
六、发挥领导作用，引导培育良好的工作氛围
XX年，通过日常工作交流感觉部门人员工作态度茫然、按部就班、缺少工作主动性和热情等问题。本人利用周例会机会向全部同志共同探讨了如何发挥主观能动性、态度决定工作结果、工作没有任何借口、你真的很不错等四个基本观点，从励志方面鼓励全部工作人员，振奋工作精神、端正工作态度，取得初步效果。
七、承担全行客户经理组织培训工作重任
XX年本人在主管行领导的授意下，主动承担起全行客户经理系列培训的组织领导工作，在XX年下半年信贷结构调整及公司业务开发放缓时期，组织全行客户经理进行一系列的信贷业务培训，取得阶段性成果。XX年此种培训还将深入开展下去。
八、理论体系上存在不足
1、对银行追规模扩张，银行资产质量及其风险减除的重要性认识不够。XX年全国经济高速发展时期，本人没有给领导提出前瞻性的合理化建议，主动回避异地客户、压缩大额授信客户、调减承兑余额，结果导致XX年新增了吴中仪表逾期贷款，出现沈阳公用发展贷款预警，下半年被动地按总行压缩承兑江票计划调整承兑汇票余额，影响了我行XX年下半业务正常开展，失去一部分低风险承兑业务。主要问题为：以前没有很好思考规模和效益、规模和质量之间的关系，对“资产质量是发展第一主题”理念的认识不深，对质量、规模、效益三者协调发展关系理解处于口头，没有落实到信贷风险管理工作的具体实践中，不能勇于说不，失去很多可以主动回避风险的最佳机会。
2、对银行资本必须覆盖风险，进而限制银行过度扩张认识不充分。针对这一点知识，XX年以前本人头脑一直空白，缺少系统理论知识，每日仅研究具体授信项目的信用风险，很少从银行资本上思考银行的信贷规模到底可做到多大等深层次管理问题，特别是总行限制银行承兑汇票余额和商票贴现余额以后，才进行深入的思考和系统学习，明白银行信贷资源经营有限性，加深对我行存量信贷业务进行结构性调整的必要性的认识，并能理性决策如何使我行有限信贷资源得到高效的运用。本人已初步理解了银行资本有限
、资本必须覆盖风险、资本制约规模的基本概念。
3、对银行经营的短期目标和长期目标相互协调性以及信贷业务风险发生的滞后性及银行经营风险的反经济周期性认识不够，在XX年甚至XX年上半年还存在少许盲目乐观性，对总行调整政策没能做到及时接受，幸好在主管行指点下，认识到我行现在必须进行客户、定价、保证金等结构刚性调整的必要性。及时调整了风险控制的指导思想，实施了适度从紧的审查原则，保证了全行信贷结构调整工作在XX年顺利实施，最终保证我行经营效益提高，有力降低信贷风险，压缩了承兑总量和调减了大客户的授信总量。
九、本人对信贷风险管理工作再认识
通过学习XX年国家实施宏观经济调整政策和总行进行一系列产品结构、风险排查活动实施，回顾我国金融体系在历次宏观经济大调整时期的得失，结合本人近五年银行风险管理工作实践。作为商业银行的信贷风险控制部门的负责人，应牢牢地树立一个长期稳定的经营理念指导日常管理工作。即在强化“质量是发展是第一主题”理念基础上，坚持一个思想、保持三个理性、把握四个关系。在经营和发展过程中，必须坚持效益、质量、规模协调发展的战略指导思想，以效益为目的，以质量为前提，以规模为手段，坚决放弃片面追求规模的做法。保持三个理性，一是理性对待市场，即不为市场的起伏所左右，始终清醒地判断市场风险，做到进退自如，风险可控;二是理性对待同业，即在积极借鉴学习同业好的经验与做法的同时，坚决反对各种不计成本的非理性竞争行为;三是理性对待自已，即勇于并善于看清自已的问题，牢记历史教训，不断挑战自我，超越自我。把握四层关系，是指正确处理好管理与发展、质量与速度、短期效益与长期效益、制度建设和管理团队建设等四方面的关系。
本人将依据上述思想指导授信管理部管理工作，组织全行信业务审查、管理等具体工作，处理好授信管理部与经营机构关系、协调好与各职能部门关系，做行领导信贷决策参谋部作用。
特此报告，请审查。
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篇3：渤海授信尽职调查报告愉怡补充材料
渤海授信尽职调查报告愉怡补充材料 本文关键词：渤海，尽职，调查报告，授信，补充材料
渤海授信尽职调查报告愉怡补充材料 本文简介：授信申请人：客户经理签名：业务助理签名：愉怡纺织科技1、组织架构图：（如没有，将部门列全即可）2、下属子公司、参股公司基本资料：下属子公司情况（单位：万元）序号公司名称主导产品报表合并上年度收入上年度利润总额上年度资产规模注册资本申请人控股比例1居家悦品科技（北京）有限公司销售针、纺织品、服装、日用
渤海授信尽职调查报告愉怡补充材料 本文内容：
授信申请人：
客户经理签名：
业务助理签名：
愉怡纺织科技
1、组织架构图：（如没有，将部门列全即可）
2、下属子公司、参股公司基本资料：
下属子公司情况（单位：万元）
序号
公司名称
主导产品
报表
合并
上年度
收入
上年度
利润总额
上年度
资产规模
注册
资本
申请人控
股比例
1
居家悦品科技
（北京）
有限公司
销售针、纺织
品、服装、日用
杂货、家具、小饰
品、工艺品、
建筑材料
否
4532
396
731
200
100%
2
高新技术创业
投资有限公司
创业投资业务
否
3
愉悦家纺有限公司
工会委员会
4
滨州愉怡纺织科技
有限公司工会委员会
3、主要管理层人员介绍
（1）滨州愉怡纺织科技有限公司董事长、总经理陈付峰，男，1972年8月29日出生，党员，学历大专，专业技术职称会计师。
1994年7月-1996年7月，滨印集团公司银行出纳，
1996年7月-1999年8月，滨印集团公司财务部稽核室主任，
1999年8月-2001年10月，华纺股份市场处处长助理，
2001年10月-2002年12月，华纺股份花布分公司采购部经理，
2002年12月-2004年10月，华纺股份财务部主任，
2004年10月-2007年12月，华纺股份物流中心主任，
2007年12月-2009年10月，华纺股份人力资源部部长，
2009年10月-2010年11月，华纺银华副董事长，副总经理，
2010年11月至今，滨州愉怡纺织科技有限公司董事长、总经理。
（2）滨州愉怡纺织科技有限公司财务负责人朱希芳，女，1967年8月9日出生，党员，学历大专，专业技术职称会计师。
1988年9月至2000年7月山东滨州市经编针织厂缝制车间工人、经编车间统计员、计划科科员、分公司成本核算员、分公司财务部主任、分公司办公室主任；
2000年8月至2004年5月山东滨州市春华服饰有限公司现金出纳、成本会计；
2004年6月至2007年4月愉悦家纺有限公司财务副主任；
2007年5月至今滨州愉怡纺织科技有限公司财务负责人。
4、简要企业整体情况
▲公司占地面积、房屋土地权属、员工人数、主导产品、生产工艺、生产设备等。
滨州愉怡纺织科技有限公司成立于2007年5月16日，位于滨州市高新区新二路1号，公司占地100亩，房屋25196.73m2，现有员工1200余人，其中高级工程师5人，中级工程师62人，拥有专业技术人员460人，公司主营新型纺织产品的研发、设计、生产；棉花加工、收购；织布、纺织助剂、染整助剂的研制、生产及销售、家纺成品生产销售。
公司下设纺纱公司、织布公司、助剂公司和家纺成品公司四大公司，拥有纺纱设备550台套，生产线2条，具有年产13万纱锭的生产能力，纱线年产量12000吨；喷汽织机200台套，年生产高档面料2600万米；家纺成品平缝、包缝等成品专用设备120余台，年生产各类家居产品180万件套，助剂制造设备10台套，年成产各类纺织、印染助剂3800吨。研发中心拥有开发、研发、检测、检验设备50台套，具有对54个科目、86个专项标准进行检测及新型纤维材料研发的能力。
公司纺纱产品主要以C30、C40、J60、J80、J100、J120、天丝、莫代尔、竹纤维等新型纤维为主；面料主要以高档高支高密度服装面料及特宽幅家纺面料为主，有平纹、斜纹、缎条、缎纹、缎格五大系列，可生产纯棉、黏胶棉天丝混纺、纯天丝、天丝棉混纺及小提花织物500-1000根中高档产品，成品以生产家居用品为主，有床上用品系列等；助剂产品主要以纺织、印染生产用各种助剂为主。
公司拥有当今国内外最先进的纺纱设备，国内最先进的清梳联，德国特吕茨勒HSI1000并条机，日本村田NO.21C1等，并配备了普瑞美棉结短绒测试仪、条干仪、强力仪、十万米纱疵仪等检测实验仪器；拥有与欧洲高端市场接轨的无接头技术、上蜡技术，有先进的幅宽为340、280、210CM的日本进口高档喷汽织机。
（1）棉纱，是坯布生产的主要原材料。部分被公司内部领用，部分销售。棉纱流程：
原棉→清花→梳棉→预并→调卷→精梳→并条→粗纱→细纱→后纺→
筒子纱
（2）织布，是印染布生产的主要原材料，全部销售。织布流程：
纱线→检测→整经→浆纱→穿筘→织布→验布→分等→修布→复验→拼件→打包入库
（3）家纺成品(包括床上用品)，适用于宾馆、医院、海、陆、空部队、工厂、超市等众多领域。家纺成品流程：
绘制纸样
试制样衣
基型样板推板系列样板
制定工艺
验布、工艺
制定方案、排料
铺料、裁剪
验片、打号
粘合
部件缝制中检和小烫拼装组合
半成品检验
熨烫、整理
终检和修理
包装储运
5、生产分析
近三年主要产品的产销量、价格等统计表
单位：万元、吨/套/台
年度
产品
产能
产量
年销量
均价
销售额
2010
棉纱(吨)
16000
1276
内部领用
坯布(万米)
1600
1532
1527
17.24
26331.59
2011
棉纱(吨)
1600
11062
11007
3.38
12725.70
坯布(万米)
2600
2424
2413
27.32
65923.16
床上用品(万套)
180
171
171
274.80
46990.80
2012
棉纱(吨)
1600
11827
11772
3.43
13990.97
坯布(万米)
2600
2572
2564
31.85
81663.40
床上用品(万套)
180
178
178
297.20
52901.60
备注：棉纱2010年11月份投产，2010年产量只有2个月的。棉纱大部分内部领用，小部分销售。
6、采购分析
主要原材料是原棉和印染布，在生产过程中分别占比**、**。
主导产品
棉纱
坯布
家纺成品
材料成本
74%
79%
81%
其中：原材料
74%
79%
81%
染化料
0%
0%
0%
人工成本
9.4%
3%
6%
费用成本
16.6%
18%
13%
其中：折旧
6.9%
3%
5%
水、电、汽费用等能耗
9.7%
15%
8%
合计
100%
100%
100%
2012年滨州愉怡纺织科技有限公司主要原材料供货商统计表
单位：万元
供应商名称
原材料名称
采购金额
占总成本比例
货款结算方式及账期
邯郸海盛威纺织印染集团有限公司
印染布
11372
7.65%
电汇、银行汇票
60天
新疆西部银力棉业（集团）有限责任公司
原棉
8956
6.03%
电汇、银行汇票
60天
愉悦家纺有限公司
印染布
8714
5.86%
电汇、银行汇票
60天
衡水天大纺织印染有限公司
印染布
8621
5.80%
电汇、银行汇票
60天
阿克苏市金田农场有限责任公司
原棉
8157
5.49%
电汇、银行汇票
60天
合计
45820
30.83%
7、销售分析
▲描述保证人本部各主要产品的营销方式、营销流程、销售模式，对主要客户销售量及销售政策、潜在的客户。
①前五大下游客户销售情况统计表
单位：万元
序号
客户名称
关系年限
销售产品
主要结算方式
上年度销售额
上年度销售额占比
1
南京晨啸纺织品有限公司
3年
床上用品
电汇、银行汇票
9152
7.09%
2
苏州可瑞斯特纺织品有限公司
3年
床上用品
电汇、银行汇票
8427
6.53%
3
咸阳同润纺织印染有限责任公司
4年
坯布
电汇、银行汇票
7368
5.71%
4
上海欣春纺织品有限公司
3年
床上用品
电汇、银行汇票
6924
5.37%
5
山西一洲纺织印染有限公司
4年
坯布
电汇、银行汇票
6658
5.16%
②近三年收入构成情况表
产品名称
2010年
2011年
2012年
销售额
占比
销售利润
占比
销售额
占比
销售利润
占比
销售额
占比
销售利润
占比
棉纱(吨)
12726
10.1%
1410
8.4%
13991
9.4%
1548
7.9%
坯布
(万米)
26332
100%
3970
100%
65923
52.4%
7664
45.8%
81663
54.9%
9459
48.2%
床上用品(万套)
46991
37.4%
7638
45.7%
52902
35.6%
8625
43.9%
8、近期报表明细（2013年2月）
a、货币资金11600万元，其中保证金0万元。主要明细如下：
存款行
结算资金
保证金
贷款留存
工行
10916
中信银行
508
农信社
173
现金
3
合计
11600
b、应收帐款10499万元，主要是货款。明细如下：
账龄
半年内
半年至一年
一年以上
占比
96.83%
3.17%
欠款人
欠款金额
与总额占比
欠款原因
苏州可瑞斯特纺织品有限公司
772
7.35%
销售货物，正常欠款
南京晨啸纺织品有限公司
705
6.71%
销售货物，正常欠款
上海欣春纺织品有限公司
658
6.27%
销售货物，正常欠款
咸阳同润纺织印染有限责任公司
623
5.93%
销售货物，正常欠款
南通雅多纺织品有限公司
582
5.54%
销售货物，正常欠款
合计
3340
31.81%
c、其他应收款10940万元，主要是工程和设备款。明细如下：
账龄
半年内
半年至一年
一年以上
占比
92.38%
7.62%
欠款人
欠款金额
与总额占比
欠款原因
滨州市豪得虹工程有限公司
1572
14.37%
工程款，未开发票
河南中厦建设集团有限公司
858
7.84%
工程款，未开发票
上海业昌纺织机械有限公司
620
5.67%
设备款，未开发票
南京博森科技有限公司
576
5.27%
设备款，未开发票
经纬纺织机械股份有限公司
570
5.21%
设备款，未开发票
合计
4196
38.35%
d、存货16675万元，其中：产成品6394万元，原材料10281万元。
e、长期投资200万元，主要是投资居家悦品科技（北京）有限公司。
f、固定资产净值39071万元，明细如下：
名称
原值
折旧方法、年限
净值
市场估价
权属状况
是否抵押
房屋及建筑物
7287
平均年限法、30年
6432
所有权
否
运
输
设
备
399
平均年限法、10年
287
所有权
否
机
器
设
备
35257
平均年限法、15年
31045
所有权
否
电
子
设
备
1492
平均年限法、10年
1307
所有权
否
合
计
44435
39071
g、在建工程2881万元，主要是纺织车间技术改造。明细如下：
项目名称
在建工程余额
总投资
资金拼盘
后续资金需求
开工日期
竣工日期
备注
纺织车间技术改造
2617
3500
自筹
0
2012.10
2013.8
零星工程
264
合计
2881
h、应付账款12205万元，主要是原料款。明细如下：
账龄
半年内
半年至一年
一年以上
占比
100%
收款人
应付金额
占总额的比例
欠款原因
邯郸海盛威纺织印染集团有限公司
682
5.59%
原料款
衡水天大纺织印染有限公司
634
5.19%
原料款
新疆西部银力棉业（集团）有限责任公司
562
4.60%
原料款
乾县三丰棉业纺织有限公司
517
4.24%
原料款
邯郸市亚华纺织有限公司
462
3.79%
原料款
合计
2857
23.41%
i、其他应付账款9651万元，主要是
。明细如下：
账龄
半年内
半年至一年
一年以上
占比
71.76%
28.24%
收款人
应付金额
占总额的比例
欠款原因
项目质保金
1272
13.18%
尚未到期质保金
山东滨州银河国际物流有限公司
623
6.46%
运费
代扣代缴税金
407
4.22%
代扣代缴税金
职工教育经费
218
2.26%
按实发工资的1.5%计提
合计
2620
27.15%
6