人力资源管理制度全 本文关键词：人力资源管理，制度
人力资源管理制度全 本文简介：以质量求生存以人才求效益以创新求发展以文化求永恒东部铜业人力资源管理大纲制订部门：人力资源部发布时间：2013年3月目录一、公司人才理念2二、招聘管理2三、培训管理5四、员工异动管理7五、合同管理8六、员工档案管理9七、绩效考核管理9八、考勤管理10九、薪酬福利10十、人力资源工作的职责分工11人力
人力资源管理制度全 本文内容：
以质量求生存
以人才求效益
以创新求发展
以文化求永恒
东部铜业人力资源管理大纲
制订部门：人力资源部
发布时间：2013年3月
目
录
一、公司人才理念
2
二、招聘管理
2
三、培训管理5
四、员工异动管理7
五、合同管理8
六、员工档案管理9
七、绩效考核管理9
八、考勤管理10
九、薪酬福利10
十、人力资源工作的职责分工11
人力资源管理手册
为使本公司人力资源管理规范化、制度化，进一步优化人才结构，合理配置人力资源，提高公司员工整体素质和工作效率，根据国家政策及有关规定，结合公司实际，特制定本手册。
一、公司人才理念
选人理念：以德为本，德才兼备；不求最好，但求合适。
用人理念：适岗适人，以尽其才；合理流动，以尽其志。
育人理念：立其志，诚其意；正其心，练其能。
留人理念：志同道合，奖惩合理；和谐相处，共图大业。
二、招聘管理
根据公司经营业务发展的需要，结合人力资源规划和工作分析的要求，由人力资源部负责公司员工的招聘与录用工作。
（一）招聘类型
1、内部招聘：(1)内部调配；
(2)内部员工介绍
2、外部招聘
（二）职责：
1、部门主管：
(1)负责提报人员需求计划；
(2)人员招聘面试、推选。
2、人力资源部：
(1)负责公司人员需求的汇总及确认；
(2)负责人员招聘计划的制订及实施；
(3)协助部门主管进行招聘面试与选拔；
(4)招聘相关记录的保存。
3、总经理：
(1)招聘计划的审核批准；
(2)重要岗位的面试、选拔。
（三）招聘工作流程
1、提出招聘需求：
各部门根据公司发展或人员流动情况提出部门人员需求，填写《人力资源招聘计划表》，提交至人力资源部。
2、确认、汇总、审核：
(1)人力资源部确认各部门的人员需求情况，汇总编制《招聘岗位职责及要求一览表》；
(2)根据招聘岗位确定招聘方式并预估相关费用；
(3)制订招聘计划呈总经理审批。
3、招聘实施：
(1)内部调配：由人力资源部提供符合岗位要求的候选人名单（或由用人部门提名）并拟定调配方案，经总经理确认后，与员工本人、用人部门和员工原在部门进行充分沟通达成一致意见后实施调配。
(2)外部招聘（内部员工介绍同样适用）：
①人力资源部发布招聘信息，收集应聘人员的资料并进行筛选；
②人力资源部确定面试时间、地点，并通知应聘人员。
③应聘人员面试时需提供毕业证、身份证等相关证件的复印件，并填写公司《应聘登记表》。
④面试中，面试考官将面试结果记录在《面试评价表》中。
⑤面试结束后，人力资源部对应聘人员进行评价、选拔，将面试结果归类整理，并记录在《面试人员记录表》中。
⑥人力资源部将选拔出的应聘人员推荐给部门，由人力资源部组织安排时间进行复试。
⑦人力资源部与部门经理共同对应聘人员进行评价、选拔，将面试结果归类整理，并记录在《面试人员记录表》中。
⑧符合岗位要求的应聘人员，由人力资源部安排上岗时间，并在《新进员工记录表》进行登记。
4、考核与录用
(1)新进员工进入公司前，参加由人力资源部组织的新进员工岗前培训；
(2)新进员工通过七天试岗期的考核，由部门经理在员工《应聘登记表》中“用人部门”一栏内签署书面意见，说明是否同意继续试用，提交人力资源部。
(3)人力资源部通过与部门经理、新进人员的沟通，在员工《应聘登记表》中“人力资源部门”一栏内签署书面意见，说明是否同意继续试用。同意试用，签订《员工试用合同》；否则不予录用。
(4)新进员工两个月试用期期满前一周，由个人向公司提出转正申请，填写《实习员工转正申请书》，交至直接主管处。
(5)直接主管和部门经理在《实习员工转正申请书》中签署意见（即“同意转正”或“建议辞退”或“继续试用（观察）”）并递交人力资源部。
(6)人力资源部进行多方沟通了解，将相关人员对新员工使用期工作的评价及个人自评结果记录在《试用期员工面谈情况记录表》中。
(7)人力资源部结合员工个人及部门意见，确定人力资源部意见（即“同意转正”或“建议辞退”或“继续试用（观察）”），并将《实习员工转正申请书》交至总经理审批。
(8)最终意见为“同意转正”的，由人力资源部和员工本人就工资待遇等问题进行沟通达成一致意见后签订《职工聘用合同书》，并登记在《转正员工记录表》中。最终意见为“辞退”的，解除劳动关系办理离职手续。最终意见为“继续使用”的，要和员工进行沟通使其了解自己不能转正的原因和下一步努力的方向。
5、记录的保存
(1)与招聘录用相关的记录由人力资源部存档；
(2)纪录的保存期：《人力资源招聘计划表》、《招聘岗位职责及要求一览表》保存期限1年；其他记录保存至解除劳动合同之日起三年。
（四）招聘工作流程图
用人部门提出需求
HR进行确认、
汇总、审核
总经理审批
HR和部门共同实施招聘
内部调配
HR拟订调配方案
HR与相关部门达成一致意见
总经理
审
批
外部招聘
HR发布招聘信息
HR面试
选
拔
相关部门复
试
筛选、上岗
七天试岗双方无异议，正式录用
试用期结束，部门签署意见
HR意见
辞退
转正
继续试用
总经理审批
正式员工
备注：1、部门签署意见：“同意转正”、“建议辞退”、“继续试用”；
2、人力资源意见：“同意转正”、“建议辞退”、“继续试用”；
3、HR代表人力资源部。
（四）招聘工作流程图
用人部门提出需求
HR进行确认、
汇总、审核
总经理审批
HR和部门共同实施招聘
内部调配
HR拟订调配方案
HR与相关部门达成一致意见
总经理
审
批
外部招聘
HR发布招聘信息
HR面试
选
拔
相关部门复
试
筛选、上岗
七天试岗双方无异议，正式录用
试用期结束，部门签署意见
HR意见
辞退
转正
继续试用
总经理审批
正式员工
备注：1、部门签署意见：“同意转正”、“建议辞退”、“继续试用”；
2、人力资源意见：“同意转正”、“建议辞退”、“继续试用”；
3、HR代表人力资源部。
三、培训管理
（一）培训类型
1、新进员工岗前培训：新进员工进入公司报到时，由人力资源部组织岗前培训，培训内容包括：公司概况、主导产品介绍，公司理念、文化，公司规章制度及其它必须熟知的事项。
2、新进员工试用培训：新进员工在试用期间由其直属主管进行工作指导，使其熟悉作业环境、作业流程并逐步掌握作业技能；
3、在职培训：公司正式员工的“专业技术培训”和其它培训。
（二）培训方式
1、内训：由公司自任讲师或外聘讲师到公司培训；
2、外训：由公司委派员工到有培训资格的机构进行培训或参加供应商组织的专业培训。
（三）职责：
1、部门主管：负责提报年度培训需求计划或临时性的培训需求并组织实施。
2、人力资源部：
(1)负责年度培训计划的汇总及确认。
(2)负责新进员工培训及公共类技能培训。
(3)监督各部门培训计划的实施。
(4)负责培训记录的保存。
3、总经理：年度培训计划和临时培训需求的审核批准。
（四）培训工作流程
1、提出培训需求：
(1)各部门主管于每年12月份提出次年年度培训计划，由部门经理审核后，送至人力资源部。
(2)如因新技术或新设备引进需临时提出培训需求的，应至少提前一周以《培训需求申请表》形式提出。
2、确认与汇总：
人力资源部确认各部门的培训需求内容及课程安排，并汇总出公司的《年度培训计划表》，内容包括培训内容、培训对象、组织部门、培训时间等。
3、审核：
(1)人力资源部将所汇总的《年度培训计划表》呈总经理审批。
(2)审核过程中如有不当之处，人力资源部负责协调沟通。
4、培训实施：
(1)各部门根据《年度培训计划表》的安排组织实施培训。
(2)属通用性项目由人力资源部统筹安排集中培训。
(3)内训所需的教材及讲师由各部门自行安排或委托人力资源部协调安排。内部讲师由各部门主管或部门内技术人员担任；内部讲师人员无法胜任的课程可由人力资源部聘请外部讲师到公司上课。外训由人力资源部统一安排。
(4)必要时在培训前同员工签署《培训协议书》。
5、根据国家法律法规需要取得特种作业资格证书的岗位，由资质管理办公室提出具体要求，人力资源部负责联系有资质的培训单位进行培训取证工作。
6、考核与评估
(1)员工参加培训应在《培训记录表》上签到。
(2)内训后，讲师进行培训结果考核，培训时间在4小时以内的，以口试的方式进行考核，4小时以上的，用笔试、现场操作考试或其他辅助评价手段进行评价。考核结果记录在《培训记录表》上。
(3)外部培训者在接受培训后的一周内，向人力资源部提交《培训内容提纲及心得报告》。有结业证书或其他证书时，应将正本交于人力资源部保管。
(4)部门负责人要跟踪员工培训后的工作绩效，若发现不能胜任本职工作或工作绩效没有改善提高的，应提交人力资源部安排再培训或转换工作岗位，以使其具备的能力与从事的工作相适应。
7、记录的保存
(1)无论是内训或外训，所需要的《培训需求申请表》、《培训内容提纲及心得报告》、《培训记录表》、考核记录、培训教材副本等均由人力资源部存档。
(2)人力资源部针对每位员工编制《员工培训记录卡》，记录该员工每次参加培训的情况。
(3)培训相关记录保存期限为2年，存入个人档案的培训记录保存期限同个人档案一致。
（五）培训工作流程图
部门提出培训计划
HR进行
审核汇总
总经理审
批
HR安排培
训
HR和部门考核
口试、笔试、现场操作、心得报告
合格
不合格
颁发结业证书
（六）相关文件
1、《培训协议书》
（七）相关表单
1、《培训需求申请表》
2、《年度培训计划表》
3、《培训记录表》
4、《培训内容提纲及心得报告》
5、《员工培训记录卡》
四、员工异动管理
（一）异动类型
1、升职：公司根据工作需要，对工作表现及考核评价结果优秀、并且符合拟任职位的管理水平、专业知识、业务能力等要求的员工予以升职。
2、降职：公司对工作表现差、不能担任目前工作职责、年终考核不合格的员工予以降职。
3、调职：公司因培养后备员工或机构调整等需要，结合员工个人特点，对员工的工作岗位进行定期调整与转换，各级员工应主动配合，如有异议可向有关部门提出，但不得无故拒绝。
4、辞退：符合公司《关于职工离职的管理制度》中辞退职工条件的员工予以辞退处理。
5、辞职：员工辞职必须根据双方签订的劳动合同及公司《关于职工离职的管理制度》办理辞职手续。
6、退休：根据国家有关法律法规的规定及本公司实际情况实施退休制度。
（二）异动程序
1、升职：用人部门负责人或人力资源部提出申请，人力资源部综合平衡各项职位要求，报总经理审批。
2、降职：同上。
3、调职：同上。
4、辞退和辞职：程序详见《关于职工离职的管理制度》。
（三）异动流程图
用人部门提出申请
（升职、降职、调职）
人力资源部综合考核
（管理水平、专业知识、业务能力）
总
经
理
审
批
（四）相关文件
1、《关于职工离职的管理制度》
（五）相关表单
1、《内部人事调动审批表》
2、《职工主动辞职申请书》
3、《离职手续办理表》
4、《离职人员工作交接表》
5、《部门请求员工辞职申请表》
6、《员工辞职受理或辞退通知书》
五、合同管理
（一）合同类型
1、试用期合同：试用合同期限一般为二个月。应届大中专毕业生在毕业前入公司的，试用期延长至7月31日，但试用期上班时间不低于3个月。特殊岗位根据情况可适当延长试用期，但不能超过《劳动法》规定的最长期限。试用期合同一式两份，员工签字按手印，公司相关负责人签字并加盖公司人力资源专用章后生效，公司及个人各保留一份，公司留存的一份由人力资源部保存。
2、正式劳动合同：正式劳动合同期限一般一次签三年，合同内容依据国家劳动法、劳动合同法及其他相关法律、法规编写。特殊情况合同期限需要低于或高于三年的，须总经理批准方能执行。正式劳动合同一式两份，员工签字按手印，公司相关负责人签字并加盖公司人力资源专用章后生效，公司及个人各保留一份，公司留存的一份由人力资源部保存。
（二）合同管理程序
1、新进员工7天试岗期过后，由人力资源部了解个人及用人部门的意愿，同意继续使用的即签订试用期合同；
2、转正申请由总经理批准后，签订正式劳动合同；
3、人力资源部每年年初统计本年到期的合同人员，并提前三个月向相关人员了解情况，在合同期满前两个月，双方相互知会对方并协商是否续签合同。如果不续签合同的，依据《关于职工离职的管理制度》的规定办理离职手续；如果双方对续签合同没有提出任何意见，即视为双方同意续签合同，原合同期限自动向后续延，同时及时补签新劳动合同。
（三）合同办理流程图
提前2个月
单方拒签
无异议
转正无异议
单方拒签
无异议
7天试岗期过后
签订试用期合同
签订正式劳动合同
办理离职程序
续签劳动合同
单方拒签
（四）相关文件
1、《员工试用合同》
2、《职工聘用合同书》
六、员工档案管理
（一）员工档案类型
1、在职员工档案：所有在职的员工在自到公司的第一天起建立档案，档案内容包括：员工应聘登记表、身份证、毕业证和相关资格证书的复印件一份、转正申请表、每年的工作总结和绩效考核表、劳动合同、奖惩纪录等其他相关资料。
2、离职员工档案：所有离职人员的档案集中存放，档案内比在职员工多的资料：离职申请表、工作交接表等离职手续资料。
（二）员工档案管理程序
1、从员工上班的第一天起建立员工档案。
2、员工档案根据以四个公司为单位（郑州三力代码-Z；河南三力代码-H；安装分公司代码-F；中州三力代码-S），按进入公司的时间的先后顺序编写四位数字号（前两位数字代表年号，如：2007年数字位07，后两位代表年号当年进入的先后顺序；Z0701代表郑州三力2007年进入的第一个员工的档案编号）
3、建立电子档案，内容包括：档案编号、所在部门、姓名、入职日期、转正日期、合同截至日期、职位、出生日期、身份证号码、学历、专业、毕业院校、毕业时间、籍贯、持有证书、参保时间、离职日期、离职原因。
4、员工离职后按照离职顺序另外存放，档案封面上标注“离职人员”和离职日期。
（三）员工档案管理流程图
建立档案
档案编号
建立电子档
建立离职档案
离职
七、绩效考核管理
（一）考核方式
1、公司每年初对全体员工上年度的工作情况进行一次全面考核。个别部门可根据实际情况进行平时考核。
2、考核时采取员工自评、上级评比等不同的方式。员工自评是对个人工作表现的年度自评，上级考评是直接领导对员工的考评，其他考核方式参见当年相关的文件。
（二）程序
1、每年年底人力资源部提出绩效考核的方案，并呈交总经理审批；
2、各部门根据当年考核文件的要求组织部门员工进行考核；
3、部门将考核表统一交至人力资源部；
4、人力资源部对各部门的考核结果进行审核、汇总、存档。
（三）考核实施流程图
HR发放绩效考核文件
部门根据文件
进行绩效考核
HR按规定比例
进行审核、汇总
八、考勤管理
（一）各员工自报到之日起记录考勤，原则上每周休息一天；
（二）总经办设考勤主管一名，全面负责公司的考勤工作。各部门必须指定部门考勤负责人，负责本部门的考勤记录；考勤记录应真实准确，次月初汇总上月的考勤签到记录，并由个人签字确认后，交由部门负责人审核；
（三）各部门考勤负责人把相关的考勤记录汇总交至总经办考勤主管。
（四）病假、事假、工伤、产假等假期的办理程序和审批权限详见公司《关于职工工作时间、休息、请假、加班的管理制度》、《女职工生育管理制度》或其它相关制度。
九、薪酬福利
（一）薪酬发放和审批权限
1、人力资源部应按照审核后的考勤和公司相关规定核算加班、扣款；
2、财务部根据当月的工资基本表和加班、扣款汇总核算工资，由总经理审核后以现金的形式发放；
3、每月工资的发放时间为20日左右，每个月的工资延后两个月发放。
4、薪酬设计详见《工资管理制度》。
（二）福利措施
1、壹年以上工龄工作思想稳定的员工，由人力资源部提供名单，总经理预审后，个人填写申请，经部门经理、人力资源部、总经理签字批准后办理养老保险等社会统筹保险；
2、壹年以上工龄的员工，可根据公司医疗费用报销制度的规定申请报销适当的医疗费用，但当年公司效益不好的情况下可能暂停执行，未签发医疗费用报销管理制度的公司不使用此条；
3、壹年以上工龄的员工，可参评每年的“先进工作者”或“先进管理者”评选；连续三年被评为“先进工作者”或“先进管理者”可参评每年的“三力优秀员工”评选；（具体的评审办法另见每年“先进评审”办法的相关文件）
4、被评为“先进工作者”、“先进管理者”、“三力优秀员工”的员工可享受在公司淡季的，相关规定的带薪休假；
5、享受国家规定的法定假日，三八妇女节女员工休假半天；
6、重要节日（如中秋、春节）发放实物或现金福利。
十、人力资源工作的职责分工
项目
部
门
职
责
人力资源部职责
招
聘
1、
根据部门的实际情况，提前做出详细的部门用人计划和需求计划（包括需求岗位的人员的基本要求、岗位职责和一些其他的特殊要求等）；
2、
配合人力资源部参加现场招聘和面试，并结合需要，推选出适合部门的人才；
3、
关注新进员工的各方面情况，主动关心并与之沟通，帮助其消除紧张和不安感，尽快的融入到集体和工作中去；
4、
做好对新进员工的工作引导和安排，及时做出同岗位要求符合性的评价和判断，并主动同人力资源部沟通，提出建议。
1、
关注公司各部门员工的异动情况，及时的提醒部门做出部门的人员需求计划；
2、
通过多方位沟通，做好公司各部门人员需求的汇总和确认；
3、
根据汇总的人员需求情况，做出具体的招聘计划和方案，并组织实施；
4、
组织安排人员的招聘、面试、选拔和上岗工作；
5、
关注新进员工的各方面情况，并主动向员工和部门了解情况，帮助解决相关问题和困难；
6、
根据部门的意见办理相关的试用、转正手续；
7、
及时向公司上级领导反馈招聘计划的执行情况和上岗员工的试用情况，并对相关问题提出合理化建议。
培
训
1、
对部门员工在工作中存在的不足和反映的培训需求，不定期的汇总和分类，并向人力资源部提出培训需求；
2、
根据公司的要求及时提报部门的年度培训需求计划并严格执行；
3、
配合人力资源部的调查和安排，尽量减少部门工作和培训时间上的冲突；
4、
配合人力资源部了解培训的满意度，并对培训的相关情况提出合理化建议；
5、
培训后，关注培训员工的工作能力或绩效的改善情况，以适当的方式进行考核，并主动向人力资源部反馈。
1、
通过多方位沟通，做好各部门培训需求计划的汇总和确认；
2、
负责新进员工的培训及公共类技能的培训；
3、
对部分培训需求进行调查，并结合培训内容及公司的实际情况，组织不同方式的培训；
4、
监督部门年度培训计划的实施情况；
5、
根据公司的实际情况，培养自己的培训讲师并组织开发公司内部的培训课程。
6、
及时向公司上级领导反馈培训计划执行的相关情况，并提出合理化建议。
项目
部
门
职
责
人力资源部职责
员
工
异
动
1、
了解部门员工的工作状况和思想动态，根据公司和部门的不同需要和情况，向公司提出合理的异动建议；
2、
对公司提出本部门员工异动提议时，应以公司大局为重，给予合理的建议和配合；
3、
关心部门员工的工作和生活，增强部门内部的凝聚力，降低部门员工的离职率；
4、
在部门员工有异动的情况下，做好部门内部工作的合理分工和安排，并配合相关部门做好工作交接；
5、
对在本部门工作的异动员工，要像对待新进员工一样，多给予关注和鼓励，了解其在新的工作环境或新的工作岗位下的工作情况，并及时向人力资源部反馈；
1、
对计划异动的员工给予异动前的考核和了解，保障异动后相关工作的顺利进行；
2、
相关的部门和员工间的内部沟通和协调；
3、
异动手续的办理；
4、
关注异动员工异动后的各方面情况，并主动向员工和部门了解情况，同时尽力帮助解决相关问题和困难；
5、
及时向公司上级领导反馈异动的相关信息和执行情况，并对相关问题提出合理化建议。
绩
效
考
核
1、
认真向部门员工宣传绩效考核的目的和精神，使部门员工能够认真对待并积极配合；
2、
各部门根据实际工作情况，按照绩效考核的原则，公平、公正的给予每个需要考核的员工评分；
3、
根据员工的工作表现，给予员工客观的鉴定意见，并针对鉴定的意见同员工进行沟通和反馈，以帮助员工了解自己的优、缺点，制订相应的改善方案；
4、
对考核制度存在的不足之处，及时反馈给人力资源部，并提出合理化建议；
1、
制作绩效考核的相关制度和表单，并针对绩效考核的目的和精神做好宣传；
2、
组织并监督各部门绩效考核工作的执行情况；
3、
对绩效考核的结果进行汇总，并在适当时机予以汇报和公布；
4、
及时向公司上级领导反馈绩效考核的相关信息和执行情况，并对相关问题提出合理化建议。
薪
酬
管
理
1、
了解并记录部门员工的工作和进步情况，并结合相关情况定期向人力资源部提出工资的浮动建议；
2、
对部门员工提出的薪酬不满情况及时进行了解，并及时解决，向人力资源部反映。
1、
每年一月份进行当年工资预算，并提出当年薪酬设计的合理化建议；
2、
关注并收集与工资相关的公共和社会资料，为薪酬设计和高层决策提供依据；根据工作需要进行内部薪资调查；
3、
根据考勤情况和公司制度及时的核算员工的加班和扣款；
4、根据掌握的员工工作情况和部门的意见，提出员工工资浮动建议。
项目
部
门
职
责
人力资源部职责
考
勤
管
理
1、
合理的安排本部门员工的休息，以使员工能够劳逸结合、开心工作；
2、
例行《关于职工工作时间、休息、请假、加班的管理制度》中的签字权限；
3、
部门员工有异常考勤未到岗情况发生时，及时的了解，并告知人力资源部相关情况；
4、
对员工请假原因要了解详细，以掌握员工思想动态和生活或家庭的困难，并给予适当的关心和帮助；
5、
配合人力资源部考勤工作的开展，及时上交本部门的相关考勤手续；
6、
及时向人力资源部提出公司制度未涉及到的部分或制度中执行不合适的地方，并给予合理化建议；
7、
合理安排请假员工的替代工作，尽可能减少因个别员工有特殊情况不在工作岗位时，对部门工作开展的影响。
1、
掌握公司各部门的休息、上班等考勤情况，对异常情况及时进行了解和处理；
2、
监督各部门考勤工作的执行情况，并对相关手续的正确性进行检查；
3、
审核公司各部门的考勤情况，并根据相关情况核算考勤扣款、加班；
4、
对制度中不完善的地方汇总并收集意见，在适当时间予以修订；
5、
及时向公司上级领导反馈考勤的相关信息和执行情况，并对相关问题提出合理化建议。
本手册内容解释权归人力资源部。
人力资源部
2007年9月11日
13
篇2：企业内部控制管理制度汇编—销售类【含9个实用管理制度】
企业内部控制管理制度汇编—销售类【含9个实用管理制度】 本文关键词：管理制度，内部控制，汇编，实用，销售
企业内部控制管理制度汇编—销售类【含9个实用管理制度】 本文简介：企业内部控制管理制度汇编—销售类1销售授权审批制度制度名称销售授权审批制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条为规范企业销售行为，明确销售业务中涉及的审批权限，加强对销售业务的监督与控制，防范销售过程中的差错和舞弊，特制定本制度。第2条本制度适用于企业各业务部门、各子公司及分支机
企业内部控制管理制度汇编—销售类【含9个实用管理制度】 本文内容：
企业内部控制管理制度汇编—销售类
1
销售授权审批制度
制度名称
销售授权审批制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
为规范企业销售行为，明确销售业务中涉及的审批权限，加强对销售业务的监督与控制，防范销售过程中的差错和舞弊，特制定本制度。
第2条
本制度适用于企业各业务部门、各子公司及分支机构。
第2章
销售预算及定价审批
第3条
销售部根据市场情况、目标利润、企业生产经营能力制订销售计划与预算，经企业管理高层审批后实施。
第4条
经审批的销售预算应层层分解到各部门，细化到销售人员，以便于在销售过程中对销售成本进行有效控制。
第5条
销售部负责制定产品价目表、赊销及折扣等销售优惠政策、付款政策等，报营销总监、总裁审批通过后具体实施。
第6条
销售人员在销售过程中发生的有关情况，如按价目表上的规定价格、按规定条件给予的折扣，以及按信用政策确定的付款政策，应由销售经理审批后执行。
第7条
销售业务中需要执行特殊价格、需要超出规定条件给予折扣，以及需要超出信用政策执行特殊付款政策的业务项目，应报营销总监审批，并于通过后执行。
第3章
客户信用控制及合同审批
第8条
财务部负责拟定企业信用政策及客户信用等级评价标准，并与销售部共同协商确定，完成后上报营销总监审核、总裁审批通过后执行，财务部、法务部备案。
第9条
销售业务员在开展销售活动中，应及时收集并提供客户的信用信息和资料，为企业评估客户信用等级提供数据参考，财务部参与客户信用等级的评估。
第10条
根据客户信用等级评价标准，销售部可依客户情况将客户分为A、B、C、D级4个信用等级，并将客户信用等级评估报告提交销售经理、营销总监审核。
第11条
财务部根据合作客户的回款等情况定期对客户信用等级进行动态评价，变更客户信用等级时应报销售经理、营销总监审核。
第12条
销售合同审批规定
1．销售业务员在销售谈判中，应根据客户信用等级施以不同的销售策略。
2．销售业务员在与客户订立销售合同时，应按照以下权限执行。
（1）销售合同总额在××万元以下的，属销售业务员权限范围，无需报批，可直接与客户订立销售合同。
（2）销售合同标的总额在××万～××万元的，由销售经理审批，予以订立。
（3）销售合同标的总额在××万～××万元的，由营销总监审批，予以订立。
（4）销售合同标的总额在××万元以上的，报总裁审批后，予以订立。
第4章
发货与退货审批
第13条
发货的审批
1．销售合同订立以后，销售业务员需开具发货通知单，经销售经理审核后，送至仓管员处以便备货。
2．仓管员核对发货通知单，并严格按照发货通知单中各项目内容准备货物，并做好货物出库记录。
3．运输主管负责办理货物发运手续，并组织运送货物，确保货物的安全准时送达目的地。
第18条
客户退货的有关规定
1．销售业务员接到客户提出的退货申请，需经销售经理审批后方可办理相关手续。
2．质检员负责对客户退回的货物进行质量检查，并出具检验证明。
3．仓管员对退回货物进行清点后方可入库，并填制退货接受报告。
销售部对客户退货原因进行调查，并确定相关部门和人员的责任。
第5章
收款与坏账计提审批
第14条
应收账款主管负责编制企业应收账款明细表，并进行应收账款账龄分析，督促销售部及时催收应收账款。
第15条
销售会计对可能成为坏账的应收账款计提坏账准备。
第16条
法律顾问负责为企业制定诉讼方案，以应对催收无效的逾期应收账款。
第17条
销售会计对确定发生的坏账报财务经理、营销总监审批后作出会计处理。
第6章
附则
第18条
本制度由财务部与销售部共同制定并负责解释，修改亦同。
第19条
本制度自颁布之日起开始实施。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
制度名称
客户信用管理制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范企业客户信用管理工作，避免销售活动中因客户信用问题给企业带来损失，特制定本制度。
第2条
本制度适用于对企业所有客户的信用管理。
第3条
财务部负责拟定企业信用政策及信用等级标准，销售部需提供建议及企业客户的有关资料作为政策制定的参考。
第4条
企业信用政策及信用等级标准经有关领导审批通过后执行，财务部监督各单位信用政策的执行情况。
第2章
客户信用政策及等级
第5条
根据对客户的信用调查结果及业务往来过程中的客户的表现，可将客户分为四类，具体如下表所示。
客户分类表
客户类别
销售情况
客户其他信息
A类
占累计销售额的70%左右
规模大、信誉高、资金雄厚
B类
占累计销售额的20%左右
规模中档、信誉较好
C类
占累计销售额的5%左右
信用状况一般的中小客户
D类
占累计销售额的5%左右
一般的中小客户、新客户、信誉不太好的客户
第6条
销售业务员在销售谈判时，应按照不同的客户等级给予不同的销售政策。
1．对A级信用较好的客户，可以有一定的赊销额度和回款期限，但赊销额度以不超过一次进货为限，回款以不超过一个进货周期为限。
2．对B级客户，一般要求现款现货。可先设定一个额度，再根据信用状况逐渐放宽。
3．对C级客户，要求现款现货，应当仔细审查，对于符合企业信用政策的，给予少量信用额度。
对D级客户，不给予任何信用交易，坚决要求现款现货或先款后货。
第7条
同一客户的信用限度也不是一成不变的，应随着实际情况的变化而有所改变。销售业务员所负责的客户要超过规定的信用限度时，须向销售经理乃至总裁汇报。
第8条
财务部负责对客户信用等级的定期核查，并根据核查结果提出对客户销售政策的调整建议，经销售经理、营销总监审批后，由销售业务员按照新政策执行。
第9条
销售部应根据企业的发展情况及产品销售、市场情况等，及时提出对客户信用政策及信用等级进行调整的建议，财务部应及时修订此制度，并报有关领导审批后下发执行。
第3章
客户信用调查管理
第10条
客户信用调查渠道。
销售部根据业务需要，提出对客户进行信用调查。财务部可选择以下途径对客户进行信用调查。
1．通过金融机构（银行）调查。
2．通过客户或行业组织进行调查。
3．内部调查。询问同事或委托同事了解客户的信用状况，或从本企业派生机构、新闻报道中获取客户的有关信用情况。
销售业务员实地调查。即销售部业务员在与客户的接洽过程中负责调查、收集客户信息，将相关信息提供给财务部，财务部分析、评估客户企业的信用状况。销售业务员调查、收集的客户信息应至少包括以下内容，如下表所示。
销售业务员对客户进行信用调查用收集的客户信息列表
客户信息项目
主要内容
基础资料
客户的名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、法人代表及其企业组织形式、开业时间等
客户特征
企业规模、经营政策和观念、经营方向和特点、销售能力、服务区域、发展潜力等
业务状况
客户销售业绩、经营管理者和业务人员素质、与其他竞争者的关系、与本企业的业务关系及合作态度等
交易现状
客户的企业形象、声誉、信用状况、销售活动现状及优劣势、交易条件、出现的信用问题及对策等
财务状况
资产、负债和所有者权益的状况、现金流量的变动情况等
第11条
信用调查结果的处理。
1．调查完成后应编写客户信用调查报告。
（1）客户信用调查完毕，财务部有关人员应编制客户信用调查报告，及时报告给销售经理。销售业务员平时还要进行口头的日常报告和紧急报告。
（2）定期报告的时间要求依不同类型的客户而有所区别。
①A类客户每半年一次即可。
②B类客户每三个月一次。
③C类、D类客户要求每月一次。
（3）调查报告应按企业统一规定的格式和要求编写，切忌主观臆断，不能过多地罗列数字，要以资料和事实说话，调查项目应保证明确全面。
2．信用状况突变情况下的处理。
（1）销售业务员如果发现自己所负责的客户信用状况发生变化，应直接向上级主管报告，按“紧急报告”处理。采取对策必须有上级主管的明确指示，不得擅自处理。
（2）对于信用状况恶化的客户，原则上可采取如下对策：要求客户提供担保人和连带担保人；增加信用保证金；交易合同取得公证；减少供货量或实行发货限制；接受代位偿债和代物偿债，有担保人的，向担保人迫债，有抵押物担保的，接受抵押物还债。
第12条
销售业务员自己在工作中应建立客户信息资料卡，以确保销售业务的顺利开展，及时掌握客户的变化以及信用状况。客户资料卡应至少包括以下内容。
1．基本资料：客户的姓名、电话、住址、交易联系人及订购日期、品名、数量、单价、金额等。
2．业务资料：客户的付款态度、付款时间、银行往来情况、财务实权掌管人、付款方式、往来数据等。
第4章
交易开始与中止时的信用处理
第13条
交易开始。
1．销售业务员应制订详细的客户访问计划，如某一客户已访问5次以上而无实效，则应从访问计划表中删除。
2．交易开始时，应先填制客户交易卡。客户交易卡由企业统一印制，一式两份，有关事项交由客户填写。
3．无论是新客户，还是老客户，都可依据信用调查结果设定不同的附加条件，如交换合同书、提供个人担保、提供连带担保或提供抵押担保。
第14条
中止交易。
1．在交易过程中，如果发现客户存在问题和异常点应及时报告上级，作为应急处理业务可以暂时停止供货。
2．当票据或支票被拒付或延期支付时，销售业务员应向上级详细报告，并尽一切可能收回货款，将损失降至最低点。销售业务员根据上级主管的批示，通知客户中止双方交易。
第5章
附则
第15条
本制度的最终解释权归财务部。
第16条
本制度自颁布之日起实施。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
2
客户信用管理制度
3
销售合同管理制度
制度名称
销售合同管理制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
为明确销售合同的审批权限，规范销售合同的管理，规避合同协议风险，特制定本制度。
第2条
本制度根据《中华人民共和国合同法》及其相关法律法规的规定，结合本企业的实际情况制定，适用于企业各销售部、业务部门、各子公司及分支机构的销售合同审批及订立行为。
第2章
销售格式合同编制与审批
第3条
企业销售合同采用统一的标准格式和条款，由企业销售部经理会同法律顾问共同拟定。
第4条
企业销售格式合同应至少包括但不限于以下内容。
1．供需双方全称、签约时间和地点。
2．产品名称、单价、数量和金额。
3．运输方式、运费承担、交货期限、交货地点及验收方法应具体、明确。
付款方式及付款期限。
5．免除责任及限制责任条款
6．违约责任及赔偿条款。
7．具体谈判业务时的可选择条款。
8．合同双方盖章生效等。
第5条
企业销售格式合同须经企业管理高层审核批准后统一印制。
第6条
销售业务员与客户进行销售谈判时，根据实际需要可对格式合同部分条款作出权限范围内的修改，但应报销售部经理审批。
第3章
销售合同审批、变更与解除
第7条
销售业务员应在权限范围内与客户订立销售合同，超出权限范围的，应报销售经理、营销总监、总裁等具有审批权限的责任人签字后，方可与客户订立销售合同。
第8条
销售合同订立后，由销售部将合同正本交档案室存档，副本送交财务部等相关部门。
第9条
合同履行过程中，因缺货或客户的特殊要求等，销售部或客户提出变更合同申请，由双方共同协商变更，重大合同款项应经总裁审核后方可变更。
第10条
根据合同规定的解除条件、产品销售的实际和客户的要求，销售部与客户协商解除合同。
第11条
变更、解除合同的手续，应按订立合同时规定的审批权限和程序执行，在达成变更、解除协议后，须报公证机关重新公证。
第12条
销售合同的变更、解除一律采用书面形式（包括当事人双方的信件、函电、电传等），口头形式一律无效。
第13条
企业法律顾问负责指导销售部办理因合同变更和解除而涉及的违约赔偿事宜。
第4章
销售合同的管理
第14条
空白合同由档案管理人员保管，并设置合同文本签收记录。
第15条
销售部业务员领用时需填写合同编码并签名确认，签订生效的合同原件必须齐备并存档。
第16条
销售业务员因书写有误或其他原因造成合同作废的，必须保留原件交还合同管理档案人员。
第17条
合同档案管理人员负责保管合同文本的签收记录，合同分批履行的情况记录，变更、解除合同的协议等。
第18条
销售合同按年、按区域装订成册，保存××年以作备查。
第19条
销售合同保存××年以上的，合同档案管理人员应将其中未收款或有欠款单位的合同清理另册保管，已收款合同报销售经理批准后作销毁处理。
第5章
附则
第20条
本制度由销售部负责制定、解释及修改。
第21条
本制度自颁布之日起生效。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
4
发货、退货管理制度
制度名称
发货、退货管理制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
为规范本企业发货及退货作业规程，确保销售合同准确执行，避免或减少企业损失，特制定本制度。
第2条
本制度适用于企业所有销售发货及退货作业。
第3条
各部门职责。
1．销售部负责发货、销售退货的组织与全程跟踪工作。
2．仓储部负责货物的清点、包装、出库及入库工作。
3．运输部负责货物的运输工作。
质检部负责检查退回货物的质量。
第2章
发货管理规定
第4条
填写发货通知单。
销售业务员根据正式签订的销售合同，按照客户订单编制发货通知单，经销售经理审核签字后，交仓储部以备货。《发货通知单》一式四联，分别留存销售部、财务部、仓储部及客户企业，列明购货单位、地址、产品名称、数量、单价、金额和制单人，并加盖销售专用章。
第5条
备货出库。
仓管员按照经盖章签字的《发货通知单》清点货物，填写《货物出库单》，再次核对《发货通知单》后，组织货物出库并登记台账。
第6条
安排出货。
运输部根据仓储部提供的出货单据安排出货，发车前电话通知销售部业务员。如送货途中有任何异常，造成延误或不能送货，及时通知销售部业务员与客户沟通协调，确保在合同规定的时间内将货物完好无损地送达客户指定地点，并取回客户签字确认的回执。
第7条
开具发票。
1．运输部将客户签字确认的回执交给财务部与销售部，财务部针对不同客户开具相应的发票。
2．对于现款现货的客户，货款到账后财务根据回执开具相应发票；委托代销的客户填写客户月对账表，签字确认后返回销售业务员，由销售业务员根据财务对账单与客户月对账表核对，核对无误签字确认后返回财务，否则与客户进一步核准。
3．财务部根据核准后的对账表开具相应发票，向客户收取货款。销售部将回执登记并归档，作为考核客户信誉额度的指标。
第3章
退货管理规定
第8条
因己方责任使得客户对接收的货物不满意或者货物不符合销售合同规定的要求，客户提出退货时，企业应接受退货，退货须经销售经理审批后方能办理。
第9条
质检员应对退回的货物进行质量检查，并出具检验结果报告。
第10条
仓储部负责清点退回货物，注明退回货物的品种和数量后，填写退货接收报告单。
第11条
销售业务员根据退货接收报告单对客户的退货进行调查，确定客户索赔金额的有效性及合理性，将调查结果及意见记录在退货接收报告单上，提交给销售经理及财务部作为最后审核的依据。
第12条
销售经理根据退货接收报告、调查结果及意见，最终核定退货理赔。
第13条
财务部根据退货理赔单据和凭证，办理相应的退款事宜，并对企业主营业务收入和应收账款等进行相关账务处理。
第4章
附则
第14条
本制度自总裁审批通过后颁布施行，修订亦同。
第15条
本制度最终解释权归销售部。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
5
货款回收管理制度
制度名称
货款回收管理制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
目的。
为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账、坏账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。
第2条
适用范围。
适用于本企业销售货款的回收管理。
第3条
职责。
1．销售部负责销售回款计划的制订与应收账款的催收工作。
2．财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部及时催收应收账款。
第2章
未收款的管理
第4条
当月到期的应收货款在次月××号前尚未收回，从即日起至月底止，将此货款列为未收款。
第5条
未收款的处理程序。
1．财务部应于每月××号前将未收款明细表交至销售部。
2．销售部将未收款明细表及时通知相应的销售业务员。
3．销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于××日内以书面形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。
第6条
销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。
第7条
财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。
第3章
催收款的管理
第8条
未收款在次月××号前尚未收回，从即日起到月底止，此应收货款为催收款。
第9条
催收款的处理程序。
1．销售经理应在未收款转为催收款后的××日内将其未能及时回收的原因及对策，以书面形式提交营销总监批示。
2．货款经列为催收款后，销售经理应于××日内督促相关销售业务员收回货款。
第10条
货款列为催收款后的××日内，若货款仍未收回，企业将暂停对此客户供货。
第4章
准呆账的管理
第11条
财务部应在下列情形出现时将货款列为准呆账。
1．客户已宣告破产，或虽未正式宣告破产但破产迹象明显。
2．客户因其他债务受到法院查封，货款已无偿还可能。
3．支付货款的票据一再退票而客户无令人信服的理由，并已停止供货一个月以上者。
催收款迄今未能收回，且已停止供货一个月以上者。
5．其他货款的回收明显存在重大困难，经批准依法处理者。
第12条
企业准呆账的回收以销售部为主力，由财务部协助。
第13条
通过法律途径处理准呆账时，以法律顾问为主力，由销售部、财务部协助。
第14条
财务部每月月初对应收款进行检查，按照准呆账的实际情况填写《坏账申请批复表》报请财务部经理审批。
第5章
附则
第15条
本制度由财务部制定、解释和修改。
第16条
本制度自颁布之日起执行。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
6
应收账款管理制度
制度名称
应收账款管理制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
目的。
为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过程中的各种风险，减少坏账损失，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。
第2条
适用范围。
本制度所称的应收账款，包括赊销业务所产生的应收账款和企业经营中发生的各类债权，主要包括应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。
第2章
赊销业务管理
第3条
在货物销售业务中，凡客户利用信用额度赊销的，须由经办销售业务员填写赊销的“开据发票申请单”，注明赊销期限。
第4条
销售经理按照客户信用限额对赊销业务签批后，财务部门方可开票，仓库管理部门方可凭单办理发货手续。
第5条
应收账款主管应定期按照“信用额度期限表”核对应收账款的回款和结算情况，严格监督每笔账款的回收和结算。
第6条
应收账款超过信用期限××日内仍未回款的，应及时上报财务经理，并及时通知销售经理组织销售业务员联系客户清收。
第7条
凡前次赊销未在约定时间结算的，除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保外，一律不再发货和赊销。
第8条
销售业务员在签订合同和组织发货时，须按照信用等级和授信额度确定销售方式，所有签发赊销的销售合同都必须经销售经理签字后方可盖章发出。
第3章
应收账款监控制度
第9条
应收账款主管应于每月最后××日前提供一份当月尚未收款的《应收账款账龄明细表》，提交给财务经理、销售经理及营销总监。
第10条
销售业务员在与客户签订合同或协议书时，应按照《信用额度表》中对应的客户信用额度和期限，约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。
第11条
销售部应严格按照《信用额度表》和财务部门的《应收账款账龄明细表》，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况。
第12条
清收账款由销售部统一安排路线和客户，并确定返回时间，销售业务员在外清收账款时，无论是否清结完毕，均需随时向销售经理电话汇报工作进度和行程。
第13条
销售业务员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四份，一份自留，三份交企业财务部。
第14条
销售业务员收取的汇票金额大于应收账款时，非经销售经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次账款。
第15条
销售业务员收款时对于客户现场反映的价格、交货期限、质量、运输问题，在业务权限内时可立即给予答复，若在权限外需立即汇报销售经理，并在不超过××个工作日内给予客户答复。
第16条
销售业务员在销售产品和清收账款时不得有下列行为，一经发现，分别给予罚款或者开除处分，并限期补正或赔偿，情节严重者移交司法部门处理。
1．收款不报或积压收款。
2．退货不报或积压退货。
3．转售不依规定或转售图利。
代销其他厂家产品。
5．截留，挪用，坐支货款不及时上缴。
6．收取现金改换承兑汇票。
第4章
应收账款交接
第17条
销售业务员岗位调换、离职，必须对经手的应收账款进行交接。
第18条
凡销售业务员调岗的，必须先办理包括应收账款、库存产品等在内的工作交接，交接未完，不得离岗，交接不清的，责任由移交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责。
第19条
凡销售业务员离职的，应在××日前向企业提出申请，经批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放，由此给企业造成损失的，将依法追究法律责任。
第20条
离职交接以最后在交接单上批示的生效日期为准，在生效日期前要完成交接，若交接不清又离职时，仍将依照法律程序追究当事人的责任。
第21条
销售业务员提出离职后须把经手的应收账款全部收回或取得客户付款的承诺担保，若在××个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的则不予办理离职手续。
第22条
离职销售业务员经手的坏账理赔事宜如已取得客户的书面确认，则不影响离职手续的办理，其追诉工作由接替人员接办。理赔不因经手人的离职而无效。
第23条
“离职移交清单”至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方签字，保存在移交人一份，接交人一份，企业档案存留一份。
第24条
销售业务员接交时，应与客户核对账单，遇有疑问或账目不清时应立即向销售经理反映，未立即呈报，有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任。
第25条
销售业务员办交接时由销售经理监督；移交时发现有贪污公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证者，除限期赔还外，情节重大时依法追究其民事、刑事责任。
第26条
应收账款交接后××个月内应全部逐一核对，无异议的账款由接交人负责接手清收。
第27条
交接前应核对全部账目报表，有关交接项目概以交接清单为准，交接清单若经交、接、监三方签署盖章即视为完成交接，日后若发现账目不符时由接交人负责。
第5章
附则
第28条
本制度解释权归企业财务部。
第29条
本制度自颁布之日起执行。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
7
销售回款奖惩制度
制度名称
销售回款奖惩制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1条
目的
1．进一步加强应收账款管理，加大货款回收和清欠力度，确保货款回收率达××%。
2．激励销售业务员积极销售，及时回收货款，将销售业务员的收入与货款回收全面挂钩，体现回款与销售同等重要原则。
第2条
适用范围
本制度适用于销售部全体销售业务员及相关人员。
第3条
销售业务员奖惩细则
1．销售业务员在完成销售任务的基础上，采取按提成比例进行奖惩。
2．货款回收率达××%的，给予销售业务员××%的提成奖励。
3．货款逾期不到位超过××天的，销售业务员的提成奖励降至××%。
逾期货款超过××个月仍未到账的，取消销售业务员的提成奖励。
5．对拖延1年以上的货款，销售业务员除了不能享受提成奖励外，还应接受××%的处罚。
6．销售中遇倒账或收回票据未能如期兑现时，经办业务员应负责赔偿售价或损失的××%。
7．凡属销售业务员责任心不强导致发生坏账的，应按坏账金额的××%扣减销售业务员的业务提成。
第4条
企业将货款回收、清欠工作纳入销售业务员的绩效考核范围，并作为今后提拔任免和奖惩的依据。
第5条
财务人员奖惩
1．应收账款主管应做好应收账款账龄分析工作，并督促和协助销售部回收货款。
2．销售部门应收账款回收率达××%的，给予应收账款主管××%的奖励。
3．因应收账款账龄分析出错或不及时而导致货款不能及时回收的，予以应收账款××%的处罚。
第6条
法律顾问奖励
1．企业法律顾问负责对逾期账款提起诉讼，协助销售部清收欠款。
2．法律顾问通过法律途径追回欠款的，给予欠款××%的奖励。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
8
问题账款管理办法
制度名称
问题账款管理办法
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
为维护本企业与业务人员的权益，减少坏账损失，特制定本办法。
第2条
问题账款指本企业销售业务员销售过程中所发生被骗、被倒账、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情况所涉账款。
第3条
因销货而发生的应收账款，自发票开立日起，满××个月尚未收回，亦未按企业规定办理销货退回者，视同问题账款。
第2章
问题账款的处理
第4条
问题账款发生后，销售部门应于××日内，据实填妥《问题账款报告书》，并附相关证据、资料等，依序呈请销售经理查证并签注意见后，呈报营销总监并转请法律顾问协助处理。
第5条
《问题账款报告书》上的基本资料栏，由销售会计填写；账款发生经过、处理意见及附件明细等栏，由经办销售业务员填写。
第6条
法律顾问应于收到报告书后××日内，与经办业务员及销售经理、财务部经理了解情况，了解情况后拟定处理方案，呈请营销总监批示。
第7条
“问题账款”发生后，经办业务员未依规定期限提出报告书，请求协助处理者，法律顾问可不予受理。逾××天仍未提出者，该“问题账款”应由经办业务员负全额赔偿责任。
第8条
销售会计未主动填写报告书的基本资料或销售经理疏于督促经办销售业务员于规定期限内填妥并提出报告书，致使经办销售业务员应负全额赔偿责任时，应连带受行政处分。
第9条
经核定由经办销售业务员先行赔偿的“问题账款”，法律顾问应寻求一切可能的途径继续处理。若事后追回产品或货款时，应通知财务部于追回之日起××天内，依比率一次退还原经办业务员。
第3章
坏账的处理
第10条
销售业务员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收。
第11条
销售业务员应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问，每季度不得少于××次）。
第12条
销售业务员访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起××日内填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏账申请书”呈请批准。
第13条
符合下列条件之一的，可以由财务部确认为坏账：
1．因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
2．因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回；
3．债务人较长时期（超过××年）未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极小。
第14条
销售业务员提交“坏账申请书”时，应将客户的名称、负责人姓名、营业地址、电话号码等填写清楚，并将申请事实及理由做简明扼要的叙述，经销售经理、营销总监批准后，连同账单或差额票据转交财务部处理。
第15条
财务部负责定期对应收款项进行全面检查，预计各项应收款项可能发生的坏账，对于没有把握能够收回的应收款项，应当计提坏账准备。
第16条
计提坏账准备的范围、提取方法、账龄的划分和提取比例，由财务经理负责草拟意见，经总裁批准，并按照法律、行政法规的规定报有关各方备案。
第4章
附则
第17条
本制度由财务部、销售部共同制定，解释权归财务部。
第18条
本制度自颁布之日起实施。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
9
应收票据管理制度
制度名称
应收票据管理制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1条
为规范企业应收票据的管理，防范应收票据风险，特制定本制度。
第2条
企业应收票据管理应遵循核准、记录和保管职能相互分离原则。
第3条
应收票据的审核。
1．企业在接受应收票据时，财务人员要按照《票据法》和《支付结算办法》等规定，仔细审核票据的真实性、合法性，防止以假乱真，避免或减少应收票据风险。
2．收回的票据为非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，且不按企业规定作业，手续不全者，其经办业务员应负责赔偿售价或损失的××%。
第4条
应收票据的批准。
1．应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员书面批准。
2．接受客户票据需经批准手续，降低伪造票据以冲抵、盗用现金的可能性。
3．票据的贴现须经主管人员审核和批准，以防伪造。
第5条
应收票据的账务处理。
1．应收票据的账务处理，包括收到票据、票据贴现、期满兑现时登记应收票据等有关的总分类账。
2．销售会计应仔细登记应收票据备查簿，以便日后进行追踪管理。
第6条
应收票据的保管。
1．企业设专人保管应收票据，且保管人员不得经办会计记录。
2．对于即将到期的应收票据，应及时向付款人提出付款。
3．对已贴现的票据应在备查簿中登记，以便日后追踪管理。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
篇3：仓储消防安全管理制度
仓储消防安全管理制度 本文关键词：消防安全，仓储，管理制度
仓储消防安全管理制度 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：1755696321引用标准1.1《建筑设计防火规范》(GBJ16-87)1.2中华人民共和国国务院令第344号《危险化学品管理规定》1.3公安部第6号令《仓库防火安全管理规则》（1990年3
仓储消防安全管理制度 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
1
引用标准
1.1
《建筑设计防火规范》(GBJ16-87)
1.2
中华人民共和国国务院令第344号《危险化学品管理规定》
1.3
公安部第6号令《仓库防火安全管理规则》（1990年3月23日公安部第6号令）
2
范围
公司仓储、储罐区及其它储存物品的部门。
3
基本要求
3.1
库房、储罐区的建筑设计应符合《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）。
3.2
库房、储罐区均应严格执行中华人民共和国国务院令第344号《危险化学品安全管理条例》、公安部第6号令《仓库防火安全管理规则》以及有关危险化学品仓库的规定、条例和标准，公司《防火与防爆管理制度》（AH01/07）。
3.3
物资储存场所应根据储存物品性质，配备足够的、相适应的消防器材和检测报警设备。
3.4
库房、储罐区、泵房管理责任部门必须加强管理，建立健全岗位安全防火责任制度、火源、电源管理制度、门卫制度、值班巡回制度和各项操作制度，做好防火、防洪（汛）、防窃等工作。
3.5
在仓库、储罐区等区域，应设置明显的防火等级标志，通道、出入口和通向消防设施的道路应保持畅通。
3.6
保管人员应根据危险化学品性质，配备必要的防护用品、器具。
3.7
仓储管理人员每日工作结束，应进行安全检查，关闭门窗，切断电源，方可离开。
3.8
储存危险化学品的部门，应当根据危险化学品的种类、特性，在库房作业场所设置相应的监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等安全设施、设备，并按照国家标准和国家有关规定进行维护、保养，保证符合安全运行要求。
3.9
危险化学品的储存部门，应当在储存场所设置通讯、报警装置，并专人负责维护、保养，保证在任何情况下处于适用状态。
4
仓库管理
4.1
仓库应设置醒目的防火标志，库房内严禁烟火和火炉取暖，库房动用明火作业必须按公司的《厂区动火作业安全规程》（AH02/01）。
4.2
机动车辆不准进入危险品仓库，铲车、电瓶车必须采取防爆措施，才能进入危险品库房。
4.3
电气装置必须根据物质性质要求安装，并执行公司《电气安全管理制度》（AH01/10）。
4.4
库房内严禁使用电热器具和家用电器，不准设置移动式照明灯具及高温照明灯具。
4.5
电器开关箱单独设在库房外安全部位，禁止使用不合格的保险装置，管理人员离库必须拉闸断电。
4.6
仓库责任部门应制订物品入库存验收制度，核对、检验进库存物品的规格、质量、数量。无产地、铭牌、检验合格证的物品不得入库。
4.7
易燃、易爆物品的仓库（堆垛）应采取杜绝火种的安全措施。
4.8物品的发放，应严格履行发放手续，认真核实。应严格控制危险化学品的发放，主管部门应经常
检查。
4.9
危险化学品的储存要严格执行危险化学吕的配装规定，对不可配装的危险化学品必须严格职责离，具体要求为：
4.9.1剧毒物品不能与其它危险物品同存一库。
4.9.2氧化剂或具有氧化性的酸类不能与易燃物品同存一库。
4.9.3盛装性质相抵触气体的气瓶不可同存一库。
4.9.4危险物品与普通物品同存一库时应保持一定距离。
4.9.5遇水燃烧、易燃、自燃及液化气体等危险品不可在低洼仓库或露天场地堆放。
4.10
剧毒药品应单独存放，必须实行两人、两把锁、两本帐的管理办法。使用单位必须凭保卫部门批准的“危险物品领（退）单”并由两个领取。
4.11
储存易燃和可燃物品的仓库、堆垛附近，不准进行试验、分装、封焊、维修、动火等作业。如因特殊需要，按《厂区动火作业安全规程》（AH02/01）进行，由仓库（堆垛场）负责人上报，公司有关领导和安全部门批准，采取安全措施后方能进行。作业结束后，检查确无火种方可离开现场。
4.12
危险品应当分类分项分垛存放，不得超量贮存，其安全距离要求如下：每垛占地面积不宜大于100m2；垛与垛之间不小于1m；垛与墙间距不小于0.5m；垛与梁、柱间距不小于0.3m；主要通道的宽度不小于2m。
4.13
危险品的包装容器应当牢固、密封，发现破损、残缺、变形和物品变质、分解等情况时，应当及时进行安全处理。严防跑、冒、滴、漏。
4.14
危险物品露天堆放要与建筑物这间的防火距离符合防火规范要求；应当分类、分垛、分组堆放，并留有安全间距；应有防晒防雨设施，桶装可燃液体在夏季要采取降温措施。
5
储罐区管理
5.1
严格执行公司的《防火防爆管理制度》（AH01/07）。
5.2
各种承压储罐区符合我国有关压力容器的规定，其液位计、压力计、温度计、呼吸阀、阻火器、安全阀等安全附件应完整好用。
5.3
易燃、可燃液体的储罐、设备和管线的绝热材料、装卸栈台、安全梯和管架等，均应用非燃烧材料建造。
5.4
闪点低于28℃，沸点低于85℃的易燃液体储罐，无绝热措施时，应设冷水喷淋设施，以达到夏令降温的目的，设施的电器开关宜设置在远离防火（护）堤处，严禁将电器开关设在防火（护）堤内。
5.5
易燃、可燃液体储罐区内，不应有与储罐无关的管道、电缆等穿越，与储罐区有关的管道、电缆穿过防火（护）堤时，洞口应用不燃材料填实，电缆宜采用跨越防火（护）堤方式铺设。
5.6
罐区防火（护）堤的排水管应相应设置隔油池或水封井，并在出口管上设置切断阀，或在不排水时堵死出口。
5.7
储罐的防雷、防静电接地装置应定期检测，并按照《石油库设计规范》（GBJ74-84）等有关规定执行。
5.8
危险品罐区是公司消防重点部位，仓储责任部门必须建立、健全各项制度和规程，定期检查执行情况，并详细记录。
5.9
仓储管理责任部门应有一名负责人分工具体抓罐区防火安全工作，罐区班组长抓好班组防火安全工作。义务消防队员和岗位人员要做好本岗位防火安全工作。
5.10
罐区人员要加强防火安全知识的学习，坚持每周一次的安全活动日，积极参加公司各项安全活动。
5.11
罐区人员定期开展罐区安全检查，坚持每日的巡回检查，发现隐患必须立即整改和报告，不准拖延。
5.12
严禁非本公司使用的河燃液体或其它物质存入罐区，进厂的桶装液体应分类堆放，堆与堆之间要留有通道，罐区内要保持道路尤其是消防通道的畅通。
5.13
储罐的计量要正确，储罐不准超过规定的储量。定期对储罐进行清理、维修保养。
5.14
操作人员掌握各类设备及安全附件的正确使用，定期检查，维护保养，保证完好。发现异常及时向有关部门报告，有关部门应予以及时处理解决。
5.15
责任管理部门必须安排专人负责开启和关闭防护堤下水道阀门，根据季节特点做好保温、降温工作。防雷与防静电的接地电阻要定期监测。
5.16
罐区人员严守岗位，正确穿戴防护用品，防止漏料、混料；工作完毕清理场地，关闭阀门与切断电源。
5.17
严禁非罐区人员进入罐区，外来人员进入罐区必须有安全部门或保卫部门人员陪同，办理登记手续，并讲明有关防火安全注意事项。
6
原料码头泵房管理
6.1
原料码头泵房应严格执行公司《防火与防爆管理制度》（AH01/07）的有关规定。
6.2
泵房的建筑设计应符合《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）及有关危险化学品仓库的规定、条例和标准。
6.3
码头的储存设施按“5.”的有关规定执行
6.4
码头泵房严禁使用电热器具和家用电器，不准设置移动式照明灯具及高温照明灯具。
6.5
岗位人员要加强防火安全知识的学习，坚持每周一次的安全活动日，积极参加公司各项安全活动。
6.6
定期开展安全检查，坚持每日的巡回检查，发现隐患必须立即整改和报告，不准拖延。
6.7
掌握各类设备及安全附件的正确使用，定期检查，维护保养，保证完好。发现异常及时向有关部门报告，有关部门应予以及时处理解决。
6.8
严禁非有关人员进入工作区域，外来人员进入工作区域必须有安全部门或保卫部门人员陪同，办理登记手续，并讲明有关防火