20XX年度商业银行工作总结 本文关键词：商业银行，工作总结，年度，XX
20XX年度商业银行工作总结 本文简介：20XX年度商业银行工作总结[1]xx年，在市分行和支行新一届党委的正确领导下，××支行认真贯彻落实省市分行工作会议精神，以加快有效发展作为主线，以“存款超百亿，效益超千万”为目标，改进机制，严控风险，强化营销，通过全行员工团结拼搏，克难制胜，经营效益进一步好转，较好地完成了上级行下达各项任务，促进
20XX年度商业银行工作总结 本文内容：
20XX年度商业银行工作总结[1]
xx年，在市分行和支行新一届党委的正确领导下，××支行认真贯彻落实省市分行工作会议精神，以加快有效发展作为主线，以“存款超百亿，效益超千万”为目标，改进机制，严控风险，强化营销，通过全行员工团结拼搏，克难制胜，经营效益进一步好转，较好地完成了上级行下达各项任务，促进了我行各项工作持续稳健发展。现将xx年度工作总结
一、xx年主要成绩
一是存款继续保持强劲增势，以增存促增效成果显著。12月末，各项存款余额××万元，比年初净增××万元，比去年同期多增××万元，完成市分行全年考核计划的××%，旬均净增达××万元，净增总量和旬均增额再创历史新高。全年上存资金达××万元，月均达××万元，同比净增××万元，金融机构往来收入××万元，同比增加××万元，增幅达70%，为全行扭亏增盈打下坚实基础。
二是信贷资产结构明显改善，信贷投放进一步向优良客户集中，逐步退出“散小差”劣质客户，有效规避经营风险。12月末，各项贷款余额××万元，比年初净投放××万元。其中：私营企业及个体贷款××万元，比年初下降××万元；公司类贷款××万元，比年初增××万元。
三是保险代理等新业务驶入“快车道”，与传统业务并驾齐驱。12月末，代理保费收入××万元，完成市分行下达计划的150%。其中：寿险代理保费××万元，同比增××万元；代理财产保险××万元，同比增××万元；实现手续费收入××万元，同比增××万元，完成市分行下达计划113%。累计代销基金××万元，累计代销国债××万元。
四是按时完成不良资产清收任务，不良资产“双降”取得阶段性成果。12月末，清收不良贷款本息××万元，其中：清收本金利息××万元，完成全年任务的100%；处置抵债资产××万元，完成全年任务的×%；保全××万元，完成全年任务×%。年末不良资产余额××万元，占比为××%，不良贷款呈现“双降”趋势，不良贷款余额比上年末净下降××万元，不良贷款占比率比去年末下降××个百分点。
五是中间业务持续快速发展，财务贡献率进一步加强。12月末，全行中间业务收入××万元，占总收入的××%，同比增××万元，提高×个百分点。
六是利息收入继续保持有效增长。12月末，全行收息××万元，其中：公司类、私企业及个体贷款收息××万元，不良贷款清收利息××万元。
七是超计划完成经营损益综合指标。12月末，全年帐面亏损××万元，同比减亏××万元，剔除消化xx年前应收利息××万元、抵债资产处置损失××万元，经营利润达××万元，超计划××万元，同比增盈××万元。
八是精神文明创建、争先创优活动取得好成绩，涌现出一批先进集体。在市分行组织的一季度“开门红”竞赛中我行荣获支行类二等奖，营业文章自
部荣获分理处类二等奖；营业部被省分行授予“女职工文明示范岗”荣誉称号；支行寿险保费营销、保费收入完成率名列全市第一；在银监局组织金融系统“内控制度知识”竞赛中获团体第三名；在市分行组织“金融产品知识普及”竞赛中获团体第三名。
九是“安全就是效益”、内控管理意识进一步加强，全年各类案件率为零，继续保持建行52年来安全经营无责任事故和案件的好局面。
二、主要做法：
一、强势营销负债业务，进一步增强资金实力，以增存促增收取得明显成效。一是统一思想早行动。xx年，全行立足于增存增效，早增实增的工作思路，把“迎新春”优质文明服务活动与首季“开门红”有机结合起来，突出“用心服务，春到万家”为主题，早布置、抢先机、强宣传，全面展开营销攻势，实现“开门红”。一季度各项存款比年初净增×××万元，为全年存款增长打下基础。二是把握重点，抢占市场。以代理养老统筹基金为突破口，创新服务手段，提高服务质量，为客户提供人情化、贴心化、细心化服务，帮客户理财，使客户的收益达到最大化，达到了巩固老客户、发展新客户、带动“潜”客户的效果，有力推动存款快速增长。全年财政资金流量达××万元，吸收养老统筹存款××余万元。三是抓重点客户的维护。建立大客户档案，逐步推行差别化服务，培养忠诚客户。落实划街包片营销工作，推行“地毯式”营销，巩固和发展我行在区域金融系统垄断地位。四是突出抓块头大骨干所，垄断××城区、××镇等重要存款市场。突出农行品牌优势，实现规模效应。xx年××城区、××分理处存款净增××万元，占全行净增额
84%。五是实行工资浮动考核、分档，鼓励先进，鞭策落后。根据营业网点规模、人均存款制定不同档次工资基数，同时根据人平净增额达到一个档次，工资相应提高一个档次，早达到早享受。通过激励措施，引导员工由被动到主动，由“要我做”变为“我要做”。六是突出抓农行形象宣传，抢占周边市场。通过抓优质服务，开展上街咨询宣传，拉横幅树标语，拜访客户送春联等形式，农行良好社会形象深入人心，形成
成了以××镇为中心，以周边××××××等镇为辐射圈的服务范围。全年通过增存实现收入××万元，比去年同期增收××万元，增幅达70%，为全行财务减亏作出重要贡献。
二、适度营销资产业务，逐步退出“散小差”等劣质客户，抢占优良客户市场。面对宏观调控和信贷总量控制的政策，结合区经济环境现状，我们一是稳健发展个人信贷市场，加快结构性调整，继续支持个体私营经济中的优质客户，逐步退出“散小差”个人客户。xx年末私营企业及个人生产经营贷款仅××万元，比年初下降××万元，逐步淘汰了一批资金流量小、经营效益差、信用度不高的客户。二是以寻求信贷管理制度要求和企业经营发展需要的切合点为突破口，继续大力支持、发展有一定规模民营企业。如对管理区的明星企业××有限公司，支行通过积极介入，严格按信贷新规则要求进行评级授信，并积极向市分行申请××万元用信规模，并在四季度注入流动资金××万元。通过建立中小企业金融服务项目库途径，解决制约我行信贷业务发展困境，谋求并实现适合××行实际的资产业务发展之路。三是加强到逾期贷款的监控管理，建立预警催收、不良贷款台账等制度，根据风险情况试行分期偿还办法，防不良信贷资产于未然，严防死守不良贷款发生，确保不良贷款零记录。四是强化贷后管理。每发放一笔贷款，都必须落实专人实施贷后跟踪管理，提高贷后管理质量，落实管户责任人，建立责任追究制度。
三、强化清收盘活工作，多法并举，清收盘活取得阶段性成果。一是统一认识，明确思路。针对我行不良资产占比高，任务重，清收空间小，人员少，信用环境特别恶劣的实现状况，支行将清收盘活工作当作“生命工程”来抓，建立了由一把手行长全盘抓，分管行长具体抓，清收盘活部专门抓，其他部门协助抓的格局。二是在不良资产垂直专业管理的格局下，适时推出辅助性奖惩办法，以全行之力狠抓清收盘活工作。对清收盘活实行实时监测，定期通报，明确清收奖励的原则、对象和范围，设立清收盘活专项奖，对清收人员实行“下不保底，上不封顶”的奖励方式。三是继续实施行长挂点清收盘活制、专管行长负责制、清收盘活工作问责督办制。对支行出面协商签定的协议，承办人员及时做好后续工作，实施定期问责，通报结果，督促落实到位。基本上做到了“四定三包”即定目标、定时间、定措施、定奖惩，包落实、包管理、包清收的责任制，从整体上提高了清收盘活的工作效率。四是加大对抵债资产的处置和管理。今年支行成功处置抵债资产5笔，处置抵债资产金额××万元，处置成交金额××万元，资产处置率达100%。在处置抵债资产过程中，按照收益最大化损失最小化的要求，对抵债资产的处置全过程进行阳光操作，处置成交价高出审批处置价格的6%，使抵债资产损失降到了最低限度。五是用足用活清收政策松紧尺度。在实际操作中，我行准确把握政策原则，综合运用以资抵债、表外息减免、核销呆账等各项政策，充分发挥政策的积极作用，尽最大可能带动不良贷款本息的清收。如对××、××厂的不良贷款清收中，我行清收人员发扬“咬定青山不放松”
锲而不舍的精神，对企业据理力争，多次上门，多方沟通，用足政策，终于清收回××贷款本息××万元，××厂贷款本金××万元。六是进一步强化风险资产管理和维权保全工作。对企业及时签发到、逾期贷款催收通知书，要求借款人在通知书上签字、盖章，予以确认，使诉讼时效得以延续，对拒不签字的借款人请第三人在场作证形成书面记录，还通过公证机构派员参与的方式，由公证人员出具证书，确保时效的合法性及信贷资产的安全性。全年清收本金利息××万元，处置抵债资产××万元，不良资产总额下降××万元，占比下降××个百分点。
㈣大力发展中间业务，逐步提高中间业务收入财务贡献率。全行中间业务收入××万元，同比增××万元，占总收入×%，提高×个百分点，为完成财务指标作出了贡献，中间业务已成为减亏增效有效途径之一。一是加快发展保险代理业务。把保险代理业务作为业务主打产品，实施系统营销，突出抓好柜面保险代理以及抵押财产法人、个人贷款客户保险保险资源的开发。二是认真开展“六到位”工作。即“抓好认识到位，人员到位，任务到位，激励办法到位，员工培训到位，特色宣传到位”。三是建立完善保险代理业务考核激励机制。即按保险收入1：1视同存款考核；手续费收入严格按比例兑现到个人；对外出展业代理财险部分按2%标准增加营销费用。四是强化银行卡的市场营销，保持银行卡良好发展势头。紧紧围绕市场营销、全面收费、专业化经营三项重点开展工作，努力促进卡业务由数量扩张型向质量效益型转变。银行卡业务收入迅速增长，全年手续费收入××万元，同比增××万元。
三、保障措施
㈠加强会计基础管理，扎实抓好“内控制度落实年”活动。xx年是“制度落实年”。一是以财务会计基础管理为重点，认真实施基础管理建设工程。在统
一、规范制
度和作业流程、完善岗位制约机制的前提下，把主要精力集中到抓制度落实上，严厉查处违章操作行为。抓好对重点部门、重点环节、重点岗位的风险控制和防范。结合近年来内外检查中发现的问题，有针对性做好薄弱环节的整改工作。高度重视现有网络技术条件下和业务创新过程中的制度约束，坚持制度先行的原则，加强计算机安全体系及与之相关联的新兴业务制度建设，努力控制操作风险。二是支行财会监管员每月对各网点进行一次财会质量检查，对检查要有记录、有通报、有措施、有奖惩。检查面达100%，发监管通报×期。三是增强各网点坐班主任和一线操作员的自律监管意识，前移监管重心，增强责任约束，不断提高管理水平。把常规检查与专项检查结合起来，加强对财务收支、支付结算、往来账务、库存现金等重点项目、重要环节的监控，有效回避财会风险。
㈡深入贯彻落实信贷新规则，强化贷后管理，坚决控制新的信贷资产风险。规范管理始终是加快发展的基础和前提，尤其是基于信贷资产质量差的历史背景和农业银行改制上市的迫切要求下，资产业务拓展必须更偏于风险防范。信贷新规则是信贷管理的纲领性文件，必须不折不扣实施到位。一是严格信贷准入管理。信贷准入管理必须坚持统一标准、统一口径，严禁降低客户准入条件，做到宁缺勿滥，确保信贷资源有效配置。二是严格授权管理制度，规范操作流程，严格执行审贷分离、平行制约等制度。不得越程序和逆程序操作信贷业务。加强客户部和客户经理爱行敬业意识和尽职水平，严把准入条件。全面真实反映客户信息，提高专业能力，坚决避免主观随意性和“量体裁衣”式习惯。信贷部要严格信贷审查，以各项信贷要求作为衡量客户介入的唯一标准，在政策上把关，认真履行审查职责，限定办结速度，规范细化贷审会运作程序，努力提高审贷效率。三是加强贷款到期收回管理。建立了贷款期限管理的分期收回机制，从严控制贷款展期、借新还旧，规范收回再贷行为。四是强化贷后责任管理。xx年是实施贷后管理工程的关健年，我们通过建立风险预警及处理机制，规范、落实客户经理定期联系协调制度、风险经理定期风险分析预警制度、贷后管理定期报告制度，落实责任人责任追究工作，从根本上解决操作和决策流程不规范，贷后管理责任不落实的问题。
㈢加强内控制度建设，健全案防体系。一是牢固树立“安全就是效益”的意识，以预防和惩治案件为着力点，深入开展规章制度教育和警示教育活动，落实案件防范工作责任制。xx年3月和6月分别开展了“案例教育月”和“安全教育月”两个活动，采用集中学习、专题辅导、开座谈会等形式着重学习各项规章制度和案例，提高了员工防腐拒变的能力，培养员工爱岗敬业讲奉献的职业精神，端正了行风，树立了正气。二是深入开展部门自律监管执法监察，重点加强防范各个层面、各个环节的以权谋私的****行为，加强对贷款业务以及大宗物品购建制度、风险资产管理制度执行情况的检查，加大案件防范力度和查处力度。支行监察部门通过组织人员开展有针对性执法监察，加强对自律监管的再监督。三是继续把防抢劫、防盗窃、防诈骗尤其是防票据、银行卡诈骗作为安全工作重点，不断提高对高科技犯罪的防范能力。四是全面落实工作责任制及追究制度，加强职能部门职责，做到齐抓共管，共同防范，为业务稳健经营保驾护航，保持了我行建行××年来无责任事故和案件的好成绩。
㈣加强财务管理，努力增收节支。一是严格按权责发生制原则组织核算，将所有收入纳入账内核算，杜绝财务收入“跑冒滴漏”现象。严格落实《××行财务管理办法》，会议费、业务招待费同比压缩20%，严格专项费用管理，对公杂费、电话费、差旅费实行限额控制。二是压缩低盈利、非盈利资金占用。对营业网点库存现金实行比例控制，加强支行大库现金管理，做好票币的清理、整点、上介工作，全行库存现金控制在存款总额的×%之内。三是加强资金营运，向内挖潜要效益。通过监控资金状况、分析资金供求情况、把握资金投向，充分利用资金时间差，做好资金灵活调度和运用。xx年全年上存资金达××万元，月均达××万元，同比净增××万元，金融机构往来收入××万元，同比增加××万元，增幅达70%，为全行扭亏增盈打下坚实基础。
四、存在的不足
回顾xx年的工作，虽然取得了较好成绩，但仍存在一些不足，主要表现在：
一、传统业务操作模式仍占主导地位，一定程度上制约了业务发展。目前，我行除营业部实行柜员制外，其余网点仍是双人记账、双人复核方式，客户办理业务时常出现排队现象，特别是代理退休职工工资发放时，正常业务根本无法开展，部分大客户因此转到他行开户。部分网点不堪重负，存在变相赶客户怠慢客户现象。
二、机关部门工作作风拖沓，作风不实时有表现。一是机关工作人员自律性差，迟到早退、工作时间人员去向不明的现象难以改变，抓的紧好一阵，抓的松又恢复老样子。二是支行布置的工作
能拖就拖，敷衍了事。三是部门之间协调时有脱节，总是需要行领导亲自过问，才能办好。
三、资产业务良性发展存在难度，有效收入增长不足。一是优良客户少、民营私营企业规模不大，在宏观调控、信贷总量控制的背景下，客户自身达不到准入条件，想进入进入不了。二是客户贷款承担的费用成本较高，手续冗杂，影响贷款营销。部分优良客户因此主动退出，不再向银行借贷，转向民间资金借贷。三是不良资产占比过高，清收空间愈来愈狭窄。随着××改制全面到位，××所属企业贷款大部分已形成呆账、死账，根本就无法清收。××农业贷款也随税费改革政策推广实施已被悬空，失去了清收本息的载体，严重制约了有效收入的增长。
在新的一年里，我们将继续以加快有效发展为主题，不断克服自身不足，创新经营机制，强化内控管理，严控经营风险，充分挖潜人力资源优势，保障各项业务稳健持续发展，争取更好成绩。
篇2：山东省农村信用社(农村合作银行、农村商业银行)电子银行章程
山东省农村信用社(农村合作银行、农村商业银行)电子银行章程 本文关键词：商业银行，银行，山东省，章程，农村合作
山东省农村信用社(农村合作银行、农村商业银行)电子银行章程 本文简介：山东省农村信用社（农村合作银行、农村商业银行）电子银行章程第一条为推动电子商务的应用和发展，更好地为客户提供金融服务，山东省农村信用社联合社辖内农村信用联社、农村合作银行、农村商业银行（以下统称农村信用社）在中华人民共和国法律法规及监管制度的许可下开办电子银行业务。第二条农村信用社通过网上银行、电话
山东省农村信用社(农村合作银行、农村商业银行)电子银行章程 本文内容：
山东省农村信用社（农村合作银行、农村商业银行）电子银行章程
第一条
为推动电子商务的应用和发展，更好地为客户提供金融服务，山东省农村信用社联合社辖内农村信用联社、农村合作银行、农村商业银行（以下统称农村信用社）在中华人民共和国法律法规及监管制度的许可下开办电子银行业务。
第二条
农村信用社通过网上银行、电话银行、手机银行等电子银行渠道为客户提供业务咨询、账户查询、存款管理、转账汇款、自助缴费、网上支付等服务。
第三条
办理电子银行业务的农村信用社分支机构、电子银行客户及电子银行交易的其他参与方，均须遵守本章程。
第四条
电子银行业务服务对象为在农村信用社开立结算账户、信誉良好的个人客户和企业客户，并按照客户签约方式和申请项目，提供相应的电子银行服务。
第五条
农村信用社电子银行客户按照客户类别和签约注册方式的不同，分为个人网上银行大众版客户、个人网上银行专业版客户、企业网上银行客户和手机银行客户。客户办理电子银行签约时，应保证所提供和填写的资料真实、准确、完整、有效，并与农村信用社签订服务协议。
不具有完全民事行为能力的个人客户应由其监护人代为办理签约并负责保管其银行卡、用户名、数字证书及相关密码。监护人对通过以上信息完成的金融交易负责。
第六条
农村信用社以客户的登录名、动态口令、数字证书及相应密码作为识别客户有效身份的标识，并以客户发出的电子交易指令作为办理电子银行业务的合法有效依据。农村信用社为客户提供不同安全策略和身份识别标识组合，以确保客户资金、信息等安全。
数字证书是指存放客户身份标识，并对客户发送的网上银行交易信息进行数字签名的电子文件，该文件存放在USBKEY等介质中；动态口令是指按照一定规则随机变化且可作为识别客户身份的字符，生成及存储字符信息的介质为动态令牌；密码是指用于确认客户身份的数字或字符信息。
第七条
个人网上银行大众版客户使用密码验证，只能办理账户信息查询等非账务性业务；个人网上银行专业版客户和企业网上银行客户使用密码加数字证书验证，手机银行客户使用密码加动态口令验证，与个人网上银行大众版客户相比，可以享受更全面的电子银行服务。
第八条
客户办理电子银行业务，应遵守农村信用社有关交易规则，并根据交易提示进行正确操作。
客户办理电子支付业务，应在账户支付能力范围内进行支付，账户状态应正常，并严格遵守支付结算业务的相关法律法规。对农村信用社验证无误并已执行的电子支付指令，客户不得要求变更或撤销。
第九条
客户须妥善保管好自己的登录名、密码、USBKEY、动态令牌等重要资料，以防泄漏。因客户保管不善导致上述重要资料泄露等原因造成损失的，由客户自行承担。
第十条
客户数字证书应在有效期内使用。有效期满后,客户如需继续使用，应及时到农村信用社营业网点办理证书换发手续。
数字证书在有效期内损毁或存放数字证书的USBKEY遗失、损毁、锁定或客户的电子银行密码遗忘，应及时到农村信用社营业网点办理数字证书补发或USBKEY挂失、替换、解锁或电子银行密码重置手续。
第十一条
客户申领动态令牌应到农村信用社营业网点办理。客户应在规定次数及有效期内使用动态令牌，在其达到规定次数或超出有效期，发生遗失、损坏及其他可能导致动态口令信息泄漏的情况时，应及时到农村信用社营业网点办理申领新动态令牌的手续。
第十二条
客户到农村信用社营业网点办理电子银行业务时，应填写相关申请表并根据要求提供有关证明材料。
第十三条
个人客户可通过电子银行办理银行卡口头挂失，挂失即时生效，挂失有效期为5天，有效期满挂失自动失效。客户需在有效期届满前到营业网点办理正式挂失手续或者及时续办口头挂失手续。对挂失生效前或挂失失效后客户因遗失银行卡产生的经济损失，农村信用社不承担责任。
第十四条
客户办理电子银行业务，须按电子银行业务收费标准支付相关费用。收费标准如有变更，农村信用社将通过网站及营业网点等适当方式提前公告，不再逐一通知客户。
第十五条
客户使用电子银行应注意防范风险，风险包括但不限于：
（一）电子银行登录密码、交易密码或用户名等重要信息被他人猜出、偷窥，或利用木马病毒、假网站、假短信、假电话等手段获取，可能导致客户账户信息泄露、资金被盗、被他人进行恶意操作等情况。
（二）USBKEY、动态令牌等介质被他人盗取或在未经允许的情况下被他人使用，且USBKEY口令或登录密码同时被窃取，可能造成账户资金被盗等情况。
（三）与办理电子银行业务相关的重要资料，如身份证件、银行卡、预留银行印鉴等因遗失或保管不善，被他人冒用或盗用，可能导致电子银行账户被冒名注册或改动，并可能因此发生账户信息泄露及资金被盗等情况。
（四）客户的手机被他人盗取或在未经允许情况下被他人使用，且手机银行密码同时被窃取，可能造成账户资金被盗等情况。客户更换手机号时，未将以原手机号开通的农村信用社手机银行服务取消，当手机号被通信运营商发放给其他人时，可能造成客户的账户信息泄露等情况。
第十六条
客户有义务采取风险防范措施，安全使用电子银行，这些措施包括但不限于：
（一）妥善保管与办理电子银行业务相关的各项重要资料，如身份证件、银行卡、USBKEY、动态令牌、预留银行印鉴等，不得交给他人或非授权人员保管；不要在不信任的网站或其他场所遗留银行卡号、身份证号码、常用电话号码等个人信息，防止被他人利用。
（二）保护好自己的银行卡密码、电子银行密码（口令）、数字证书密码等重要信息，不要告知包括银行人员在内的任何人，不要在计算机、电话、手机或其他电子设备上记录或保留；通过计算机或具有存储和显示输入号码功能的手机办理电子银行业务后，应立即清除所输入的密码和账号等信息。
在任何情况下，农村信用社都不会向客户索要银行密码的内容。当他人（包括银行人员）向客户索要银行密码时，请不要提供。
客户在使用电子银行过程中暂时离开或在完成电子银行交易后，应及时退出电子银行系统。
（三）避免使用与本人明显相关的信息（如姓名、生日、常用电话号码、身份证件号码等）、具有明显规律性的字符（如重复或连续的数字或字母）作为密码；办理电子银行业务的密码应不同于其他用途的密码（如银行卡密码、其他网站会员密码、电子邮箱密码等）；电子银行密码、交易密码应设置为不同内容，并定期或不定期更换。
（四）采取有效的措施（如安装防病毒软件和网络防火墙）保护用于办理电子银行业务的计算机等电子设备的安全，防止发生信息泄露或被他人操控；不要在网吧等多人共用的计算机上使用网上银行；变更手机号时，应将以原手机号注册开通的农村信用社手机银行服务取消。
（五）直接登录www.16fw.com或www.16fw.com网址，拨打96668或其他在农村信用社网站公布的客户服务电话，咨询或办理电子银行业务，不要通过其他网址、号码或链接登录电子银行。
（六）客户在使用电子银行进行支付时，不要开启操作系统及MSN、QQ等软件工具的远程协助功能，应在核对收款方、支付金额等信息无误后再确认支付；在使用完网上银行并安全退出后，应及时拔出USBKEY并妥善保管。
（七）客户应经常关注签约账户内资金变化，发现账户被他人操作、电子银行密码泄露或其他可疑情况时，应立即办理账户挂失或密码重置手续，并马上通过客户服务热线或其他有效途径与农村信用社取得联系；农村信用社在任何情况下都不会通过邮件、短信、电话等方式主动要求客户将资金转入某一指定账户；客户如有疑问，应通过客服电话或到农村信用社营业网点咨询。
第十七条
因农村信用社内部人员违规操作或法律规定银行负有责任的其他原因所造成的客户账户资金损失由农村信用社承担责任。因客户泄露交易密码，或未尽到防范风险与保密义务等原因导致客户损失的，农村信用社不承担责任。
由于不可抗力、计算机黑客袭击、系统故障、通讯故障、网络拥堵、供电系统故障、电脑病毒、恶意程序攻击及其他不可归因于农村信用社的情况而导致客户损失的，农村信用社不承担责任。
第十八条
当发生以下情况之一时，农村信用社有权暂停或终止对客户的电子银行服务：
（一）客户利用电子银行系统差错、故障获得不当得利或造成他人损失；出于恶意或其他非法目的，利用电子银行进行不正当交易。
（二）发生不法分子假借客户身份盗用电子银行的事件，或存在发生这种事件的可能。
（三）客户未按期缴纳服务费。
（四）客户存在使用虚假证件、无效证件或冒用他人证件签约电子银行等行为的。
第十九条
农村信用社有权根据业务发展需要对电子银行业务功能及相关交易规则进行升级或调整，并采取网站公告、交易提示等适当方式告知客户，客户应按照升级和调整后的业务功能或交易规则办理电子银行业务。
第二十条
客户使用电子银行时，如其使用的服务功能涉及到农村信用社其他业务的，须同时遵守与该业务相关的章程、协议或交易规则；如其使用的服务功能涉及第三方的，还应同时遵守第三方的交易规则。
第二十一条
客户在办理电子银行业务过程中，如遇到问题或无法获得服务时，可通过以下方式进行咨询：
（一）直接登录山东省农村信用社联合社门户网站：www.16fw.com或www.16fw.com。
（二）致电山东省农村信用社联合社客户服务热线：96668或400-88-96668。
（三）到农村信用社营业网点咨询。
第二十二条
客户在办理电子银行业务过程中如发生争议，可遵照法律法规、本章程及相关服务协议的规定与农村信用社协商解决。
第二十三条
本章程由山东省农村信用社联合社制定、修改和解释。山东省农村信用社联合社如对章程进行修改，将提前30日通过营业网点、网站等适当方式将修改后的章程进行通告。在通告期，客户若因对章程的修改有异议而决定不继续使用农村信用社电子银行的，可办理电子银行注销手续；通告期满客户未注销电子银行的，视为同意接受对章程的修改。
第二十四条
本章程自2011年4月11日开始执行。
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篇3：商业银行小额信贷风险控制分析
商业银行小额信贷风险控制分析 本文关键词：商业银行，小额，信贷，风险控制，分析
商业银行小额信贷风险控制分析 本文简介：商业银行小额信贷风险控制分析摘要：经济全球化和金融自由化的发展日新月异，一方面为金融和经济的发展提供了机遇，另一方面也给金融体系带来了很多无法预料的不稳定因素，要想银行业健康稳定地发展，就必须严格控制金融风险，特别是信贷资产的风险管理。本文以小额信贷风险管理为研究对象，进行商业银行小额信贷风险控制分
商业银行小额信贷风险控制分析 本文内容：
商业银行小额信贷风险控制分析
摘
要：经济全球化和金融自由化的发展日新月异，一方面为金融和经济的发展提供了机遇，另一方面也给金融体系带来了很多无法预料的不稳定因素，要想银行业健康稳定地发展，就必须严格控制金融风险，特别是信贷资产的风险管理。本文以小额信贷风险管理为研究对象，进行商业银行小额信贷风险控制分析。
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关键词：商业银行；小额信贷；风险控制
中图分类号：F83
文献标识码：A
doi:10.3969/j.i文章编号：1672-3309（2012）02-79-04
信贷风险是商业银行的传统风险，它贯穿于银行发展的任何阶段。这种风险的发生可能导致银行产生无法收回贷款形成呆账，严重影响到银行的贷款资产质量。更为严重的是，过度的信贷风险可能致使银行倒闭。最近十几年里，中国金融市场中其他行业如保险、证券、小额信贷的风险逐渐显示了出来，并吸引了越来越多经济理论工作者的关注。小额信贷风险专指向贷款人发放的免抵押、轻担保的信用贷款而可能产生的信贷风险。其放款对象大多是微小企业或个体工商户。小额信贷设立的目的是为了解决经营良好的小企业或个体工商户所面临的临时性资金短缺问题，对于破解我国微小企业长期以来融资难、贷款难、结算难等问题有积极的作用，同时微小企业和个体工商户健康稳定的发展对于缓解就业压力，维持社会稳定等都有重要的意义。但是，对于微小企业和个体工商户来说一般存在创办时间比较短、财务管理制度不健全、抵御风险的能力不强、没有足额的抵押物的特点，这就需要针对每一个贷款申请人由专门的信贷员做详细全面的考察，增加了放贷的成本。而高成本、高风险的特点也使得一些商业银行在开展小额信贷业务时如履薄冰，发展速度非常慢。因此分析商业银行小额信贷所面临的风险，探索防范、控制风险的方法具有重要的现实意义。
一、小额信贷发展现状
（一）国外小额信贷风险研究情况
国际上，现代意义的小额信贷始于20世纪60―70年代的亚非拉发展中国家和地区，主要是国家金融机构或合作组织通过向贫困人口提供金融帮助，为其发放额度低、时间短的小额贷款资金，用于农业生产和技术改造，以达到逐步消除贫困和发展农业生产的目的。此后，小额贷款逐渐在世界各国发展起来，现在已经成为国际上一种比较成熟的支持农村地区发展和消除贫困的金融工具，相对来说，小额贷款如果开展的比较成功，会给当地社会经济发展，就业问题的解决产生积极的影响。另外，Stallings(1999)曾提出，在控制贷款风险、提高偿还率方面，商业银行若能够做好风险防控措施，小额信贷的偿还率普遍都在95%以上，对于小额信贷风险防控，国外的研究成果主要侧重于以下几个方面：
1、从成本――利润方面对小额信贷风险进行管理的研究
关于小额信贷风险管理研究方面，最初人们希望通过提高利率来提高商业银行的收益率，认为只要利率不超过借款人愿意接受的范围，商业银行小额信贷的利润就会迅速增长。Woller
&
Woodworth
(2001)认为，对穷人而言，毕竟小额信贷的利率比非正规金融部门(如高利贷)收取的利率要低，因此，较高的利率与小额信贷的延伸性可以并行不悖。但利率过高也会导致金融风险和政治风险的增大，对社会造成不良影响。后来，商业银行和小额信贷机构都认识到，降低成本与增加收益同样重要。小额信贷项目的一个重要特点是高人力投入，信贷员频繁下乡调查、上门送款收款等工作，节省了借款者的交易成本和时间，有利于小额信贷的延伸、贷款信用评估及贷款使用的监控，但也加大了机构自身的运营成本。
2、从借款人方面对小额信贷风险进行管理的研究
一般而言，小额信贷并不要求抵押品，即便要求提供抵押品，贷款方也并不太在意抵押品的抵偿价值，即银行出售该资产并不能补偿借款人违约的损失。Armendariz
&
Morduch
(2005)曾提出灵活的抵押方式可以降低商业银行小额信贷的风险，认为贷款方关注的往往是物品的主观价值，尽管某些抵押品的价值可能微不足道，但失去该项资产的威胁就足以让借款人采取更为谨慎的行为。不完全竞争市场理论强调，借款人的组织化要素对解决农村金融问题是相当重要的。Besley
&
Stepthen(1993)、Stiglitz
(1990)的研究表明，尽管在正规的金融信贷中，商业银行由于无法完全控制借款者行为而面临着道德风险问题。但是，在小组贷款下，同一个小组中的同伴相互监督却可以约束个人从事风险性较大的项目，从而有助于解决道德风险问题。Ghatak
(1999)得出了同样的结论，允许借款人自愿组织信贷小组，有助于贷款机构解决逆向选择问题。由于地理上的便利和交易的关联性，同伴之间的互相监督比商业银行更有效，因为他们通常对小组其它成员的风险状况比较了解，这种方式的隐性信息能够为贷款机构服务。可见，小额贷款经济体中的亲密关系和社会约束性，可以成为解决借款人向贷款方转嫁风险问题的法宝，商业银行和小额信贷机构因此也将监管职能转移给了借款人自身，提高了监管效率。小组贷款吸引的研究者比其他领域都要多。
3、从制度方面对小额贷款风险进行管理的研究
不完全竞争市场理论也为新模式的小额信贷提供了理论基础。新模式的小额信贷强调解决金融市场上的信息不对称和高交易成本问题，而旧模式的小额信贷强调通过便宜的资金帮助穷人。旧模式的小额信贷基本上是信贷补贴论的翻版，由于忽略机构的可持续性而难以为继。国外也有研究表明，当政策性金融被广泛视为一种补贴或者拨款而不是贷款的时候，就必然出现较高的违约率和较低的还款率，也就是说广泛的政策性金融支持通常会产生较为严重的信贷风险。
（二）我国小额信贷情况
我国小额信贷的定义是为贫困、低收入家庭以及微小企业和个体工商户提供一系列广泛的金融服务，包括贷款、存款、汇款、支付服务、小额租赁、担保、住房金融和其他非金融服务。在国内学术界，有研究认为信息不对称所造成的道德风险和逆向选择是商业银行小额信贷风险管理所面临的最直接和根本性的问题。只要解决了贷款申请人贷款动机和还款意愿的问题，就会大大降低小额信贷风险。但是由于市场环境和相关理论的不完善，要想解决这些问题还存在很多困难。另外，我国小额信贷起步发展较晚，目前还没有形成较为成熟的理论模型，只是在制度和程序上探讨降低风险的方法措施。
1、管理层面
成晓毅和刘旭超在《次贷危机对我国小额信贷风险管理的警示――基于结构中介理论的分析》中，通过分析美国次贷危机的风险成因，指出了我国小额信贷的潜在风险，他认为只有对贷款程序、资本充足率、贷款利率等方面进行严格管理，对银行或其他实施小额信贷的金融机构进行监管，才能有效地控制金融市场的系统性风险。
2、制度层面
在《我国小额信贷信用风险管理研究》中，张峭和徐磊指出我国小额信贷信用风险要想得到有效管理和破解，一方面必须从源头上加以解决，即对农业生产的高风险性进行有效管理和控制；另一方面，必须针对小额信贷本身所存在的缺陷加以防范，阻止农业风险传导或诱发信用风险。小额信贷信用风险管理的有效实施须从制度层面加以保障。要完善相关法律法规制度，以法律的形式对小额信贷市场的具体实体加以明确，制定小额信贷市场准入制度，包括机构的必备条件、审批制度、监督制度、报表制度等，使小额信贷机构做到有法可依，避免政策的短期性和随意性对小额信贷发展带来的阻碍。曾之明和岳意定也在《基于博弈分析的小额信贷信用风险管理机制创新》中，从信息不对称的角度解析了小额信贷信用风险形成机理，并通过小额信贷供求双方行为的博弈分析，指出加强小额信贷信用风险管理应着重从制度层面着手，加强小额信贷信用风险管理机制的创新。
3、运行机制层面
陶永诚在《小额信贷运行机制研究――基于小额信贷正规化的思考》中，对信用风险管理机制的内生化进行了研究，小额信贷内生信用风险管理机制是指银行主动地实施机制构建，将银行、客户、保证人等三方利益“内化”或将客户的利益“内化”于其社会群体之中，以提高机会主义的社会成本，以此来有效防范客户信用风险。他指出普通信贷的银企关系是银行与企业互为外部主体，银行的信用风险管理模式体现出外生性特征。而小额信贷的贷款对象主要是分散、经营灵活且信息透明度低的微小经济主体，外生信用风险管理机制将导致银行无法及时、准确地掌握客户信息，也无法有效地对客户的道德风险进行监控和限制。因此，有效的小额信贷信用风险管理需要将银企关系、风险管理手段等进行“内化”，建立内生性信用风险管理机制。如通过信贷逐级授权与严厉惩罚约束，促使信贷的直接决策、发放人员与借款人之间的利益内部化，充分提高一线人员的风险管理参与深度；在不充足担保下选择好保证人，利用保证人与借款人之间的内生利益，建立活体信息源；重视“社会资本”管理，利用社会约束力，将信贷利益内化于社会利益之中。
二、小额信贷风险分析
商业银行信贷风险包括广义风险和狭义风险，广义风险指的是信贷发生后所产生的结果有盈利的可能性但也有损失的可能性。狭义风险是指信贷发生后存在损失的可能性。而我们所指的信贷风险主要是指狭义风险。具体而言就是由于利率和汇率的不利变化或者是由于贷款客户违约而导致的信贷资产价值的损失。因此，根据信贷风险产生的具体原因不同可以把商业银行信贷风险分为两类，即市场风险和信用风险。商业银行信贷市场风险主要指由于市场因子（利率和汇率）的不利变化所导致的信贷资产价值的损失，而商业银行信贷信用风险是指由于贷款客户违约而导致的信贷资产价值的损失。确切的说，从银行诞生之初，市场风险和信用风险就一直伴随其左右。
商业银行风险根据不同的标准可以分为不同的类型。如根据风险产生的根源可以分为客观风险和主观风险；根据风险主体的构成可分为资产风险、负债风险、中间业务风险以及外汇风险；根据风险发生的程度又可以分为低度风险、中度风险和高度风险。但是最全面最权威的分类当属1997年9月巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》中的分类。其根据风险产生的原因将银行风险分为信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险八类。商业银行小额信贷风险产生的原因比较复杂，不同类型的商业银行在开展小额信贷业务时根据产品和市场的不同信贷风险有不同的表现形式和形成原因，但是总体来说主要表现在银行外部风险因素和银行内部风险因素。
（一）外部风险因素
1、社会信用环境不完善。我国正处于经济高速发展时期，社会经济活动还没有在一个完善统一的标准规则下健康的运行。对于小额信贷面对的微小企业和个体工商户而言更是如此，当借款人在获得银行贷款资助后，由于遵守信用规则的意识不强，往往会产生改变贷款用途或逾期偿还贷款的情况，更有甚者会将贷款私自挪用于风险更高的民间借贷或股票投资等。这样便使银行的信贷风险大大增加。
2、交易双方信息不对称。信息不对称是指交易双方对相关交易信息没有充分和真实的了解，整个交易是在不清晰透明的环境中进行的。借款人对自己的生产能力、经营方法、盈利模式、风险点等内部信息非常了解，而银行对这些信息的了解一方面只能通过行业整体经营模式加以比较了解，另一方面被动的依靠借款人介绍和企业提供的财务数据来做出判断。有些企业或个体工商户出于获得贷款或利益的驱动会出现刻意隐瞒自身的不利信息，而适当的提供符合信贷要求的有利信息来应对银行信贷员的审查，从而会导致银行最终做出与事实偏差的决策，造成较高的信贷风险。
3、法律法规不健全。尽管我国不断加强金融风险防范措施和对赖账不还的惩罚力度，但惩罚力度依旧不够，甚至于某些方面还存在盲区。而对于小额贷款，很大一部分是采用信用贷款的形式发放的，没有任何抵押。所以在出现不良贷款的时候，银行一方面通过不断的向借款人追偿，另一方面可以借助于法律手段。但是由于法律程序冗杂和执行困难很大，往往会出现“赢了官司输了钱”的现象。由此进一步加剧了商业银行小额信贷风险。
（二）外部风险因素
1、经营理念变化，忽视信贷管理。在我国商业银行中开展小额贷款的主要是股份制商业银行和地方性商业银行，而其中的大部分都是通过转制而来，在规模和模式上都存在一定的缺陷，需要长时间去转变。在此期间往往将存款看作是主要任务而忽视信贷，在绩效考核上的偏差，导致了信贷业务的发展不利，首先，不积极拓展业务，其次，忽视信贷风险控制，一味追求高存款率。
2、管理制度缺失，执行难以到位。商业银行在经营管理的过程中出现偏差同样会引发信贷风险，这些风险主要是通过商业银行信贷工作人员的工作态度和工作质量体现出来的。
首先，商业银行在做出小额贷款决定前，需要信贷员对借款人进行全面而详细的调研，同时还要和借款人进行复杂而有效沟通，以此得到借款人真实的经营信息和可能存在的风险。繁杂的工作对信贷员的能力提出了比较高的要求，而此时银行在管理上若不能将信贷员的绩效合理的体现出来，必定会大大影响信贷员的工作效率和积极性。并可能出现不认真仔细调查，不按部就班的完成调查程序，或在贷审会上提供不准确的信息。从而在贷款发放后埋下潜在的风险。
其次，在贷款发放后，信贷员要时刻对借款人贷款的资金流向进行跟踪检查，同时还要时刻关注借款人所经营的生意是否在健康发展，还要求其在借款人遇到危机时能够冷静分析，合理的提出降低贷款风险的措施。如果商业银行的管理部门不能做到及时的提高信贷员的综合能力，不能制定完善合理的规章制度，将会使得信贷员在贷后检查时产生道德风险，放松关注的力度，降低检查的质量而产生的风险放大的情况。
最后，在贷款到期进行收缴时，信贷员仍然要发挥主导作用。不但要足额的收回本息，同时还要做好信用记录。若是贷款本息可以顺利的收回，信贷员不但要考虑该客户申请续贷时的授信额度，还要考察其经营是否稳定，续贷原因是否合理；若贷款不能顺利收回，信贷员要及时将原因上报风险部，并尽最大努力催缴贷款。必要时还要通过法律手段进行清收，而这所有的工作需要大量的时间和精力。所以商业银行在管理上若不能做到健全而人性化可能会降低信贷员的工作积极性，最终导致不良资产的产生，从而提高小额信贷的风险。
三、信贷风险度量法比较
（一）专家分析法
专家分析法是商业银行在长期的信贷活动中逐渐发展起来的信贷风险分析方法。使用专家分析法时，信贷员凭借自身多年积累的经验和专业知识来分析判断借款人的信用风险。因此，在做出信贷决策时，信贷员自身的专业知识、主观判断、个人偏好会起到一定的影响作用。在诸多专家分析法中，应用做多的是5C分析法，其通过对品格（Character）、资本（Capital）、担保（Collateral）、偿债能力（Capacity）及环境（Condition）等5个因素进行综合分析，做出是否贷款的决定。
专家分析法缺陷。商业银行目前从事的小额信贷业务所使用的风险评估方法主要还是依靠专家分析法。这种信贷风险评估方法最大的特征就是，银行信贷决策完全由经验丰富和专业知识扎实的信贷员决定。信贷部门依靠信贷员主观判断，综合分析来确定贷款风险的大小。虽然此种方法在小额信贷发展初期曾发挥过比较重要的作用，但是随着小额信贷业务不断发展壮大，专家分析法的弊端也逐渐显露了出来。
1、随着各商业银行不断开展小额信贷业务，若使用专家分析法来控制贷款风险，一个信贷员只能审核一笔贷款，而且必须对借款人的经营场所、经营模式、社会活动关系等有一个比较详细的了解，这就需要不断增加优秀信贷员的数量。但是培养经验丰富、知识扎实的信贷员的速度远远赶不上小额信贷业务发展的速度。一定程度上，信贷员的缺乏已经成为阻碍小额信贷快速发展的主要因素。同时培养优秀信贷员所需要的大量时间和成本。这对于商业银行的快速、高效发展同样不利。
2、使用专家分析法得出的结果不一致。专家分析法其本质就是通过有经验的信贷员根据自己对于借款人分析和判断来决定放款的额度，而对于信贷员本身来说，由于各自工龄的长短、素质的高低、关注角度的差别不同，对同一笔贷款申请作出一致的决定几乎不可能。例如，对于同样的借款客户，有的信贷员可能比较关注借款人经营的生意现金流是否稳定，而有的信贷员可能比较关注客户资产的价值。对于不同的侧重点会产生不同的授信结果。但是如果使用几个信贷员组成评估小组来调查客户，虽然会得到相对客观的授信额度，但是却造成了人员的浪费，贷款成本的提高。
3、对于一个信贷员审查一笔贷款的行为，由于缺乏必要的监控和管理，很容易出现信贷员和借款客户相互勾结骗贷的行为。例如，借款人可以通过在贷款成功后给信贷员提成的方式引诱信贷员降低审查的条件，为借款人提供虚假的信息，从而获得贷款。这种客户与信贷员串通的行为，会大大增加信贷风险，损坏银行的利益。总之，专家分析法天然存在的缺陷和弊端不得不促使商业银行在开展小额信贷业务时寻求更加准确、客观、高效的风险防范方法，以此来提高放贷的速度和安全系数。
（二）信用评分法
信用评分法是一种预测借款人在未来可能违约或丧失偿还能力可能性的统计方法，该方法从借款申请人的财务报表中选择一部分最能反映借款人财务状况的信息，配合借款申请人的信用历史记录，个人信息等进行系统的统计分析，从而建立起预测性的模型，并赋予各因素一定的分值，最终以一个信用评分来综合评估借款申请人未来的信用表现。
信用评分法是一种比较准确的评估方法，在我国商业银行信贷风险防范中也有一定的应用，只是其对企业财务信息、经营历史、信用记录等条件的合理性非常注重，因此需要不断规范企业的经营模式。本文仅在理论层面进行比较两种发的优缺性。
信用评分法的优越性：运行成本减低，无需耗费大量人力、物力及时间用于风险评估，提高了风险识别效率，并且可做连续地快速筛选。在信用评分系统下，一些不贫困但具有高风险的借款者可能被商业银行拒绝，而一些不富裕但安全性较好的借款者则可能会被商业银行接纳。此外，通过信用评分模型的预测功能，商业银行还可以根据某些历史数据分析预测未来风险的可能性。因此，可以说信用评分法在拓展正式贷款的深度和广度方面都具有重要意义。
商业银行运用信用评分法对于小额信贷风险进行管理时，主要是要把贷款申请人划分为“信用不好”和“信用良好”两类，因此属于将评分问题与分类分析相结合的研究。其根本思路是，首先，选择并确认出某些可能影响贷款申请人还款的关键因素；其次，通过数学方法计算出各影响因素相对总体目标而言的权重；最后，根据各影响因素的权重计算出贷款申请人自身状况的综合评分，进而就可大致得出贷款申请人是“信用不好”还是“信用良好”，并作为是否对其发放贷款的重要参考依据。
目前，我国商业银行对于小额信贷风险的管理主要以定性为主，通过收集分析财务信息来判断该企业运转是否正常。虽然各大商业银行也在积极的开发信贷风险控制系统，但是量化分析能力还是比较欠缺。从现代银行信贷风险防控发展的角度来看，量化分析越来越重要，而对于小额信贷风险防范来说，虽然使用现代信用风险度量模型的量化分析系统条件还不够成熟，但是已经具备了用信用评分法控制风险的条件。
四、结论
在西方国家，信用评分法被广泛应用于信用卡贷款和个人贷款，与信用卡贷款相似，商业银行小额信贷也是基于客户信用，并且也具有客户容量大、贷款额度小、期限短、无抵押担保的特点。但在我国目前现状下，商业银行小额信贷的对象大都是个体工商户和微小企业主，他们的信用记录和具体信息必须通过信贷员的详细调查和经验判断才能得到。因此，与信用卡贷款相比，信用评分法在我国商业银行小额信贷中的应用效果还存在一定差距，虽然信用评分法在理论上存在一定的优越性，但目前阶段还不能完全取代信贷员的作用，而必须与信贷员的丰富经验相结合，更好地识别和预测信贷风险，才能最终降低小额信贷的风险。