【能力素质】理财规划建议书 本文关键词：建议书，素质，能力，理财规划
【能力素质】理财规划建议书 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632理财规划建议书大纲【免责条款】2【案例假设】2一、基本信息分析3二、理财目标4三、财务分析4(一)、财务比率分析4(二)、您目前的财务状况和投资方式存在的不合理之处5四、当前
【能力素质】理财规划建议书 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
理财规划建议书
大
纲
【免责条款】2
【案例假设】2
一、基本信息分析3
二、理财目标4
三、财务分析4
(一)、财务比率分析4
(二)、您目前的财务状况和投资方式存在的不合理之处5
四、当前的理财建议5
(一)、财务安全规划5
(二)、尽快积累100万元流动资金8
(三)、利用投资工具加快资金升值速度8
(四)
让孩子接受最好的教育，中学毕业后送孩子到澳洲留学10
（五）养老计划10
致：刘孜女士
【免责条款】
1、
本理财报告用来帮助您明确财务需求及目标，帮助您对理财事务进行更好地决策。本理财报告是在您提供的资料基础上，并基于通常可接受的假设、合理的估计，综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支以及理财对策而制订的，推算出的结果可能与您真实情况存有一定的误差，您提供信息的完整性、真实性将有利于我们为您更好地量身定制个人理财计划，提供更好的个人理财服务。作为我行尊敬的客户，所有信息都由您自愿提供，我们将为您严格保密。
2、所有的理财规划分析都基于您目前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划、您对一些金融参数的假设、中华人民共和国目前生效的法律（含地方法规）以及目前所处的经济形势，以上内容都有可能发生变化。我们建议您定期审视您的财务目标和规划，特别是当您的婚姻状况改变时更需如此。
2、
对本理财报告中涉及的金融产品，提供产品的金融机构享有对这些产品的最终解释权。同时，除了确定收益率的金融产品外（如存款、债券），本理财报告不保证分析过程中所采用金融产品的收益。我行的理财建议为参考性质的，其不代表我行对实现理财目标的保证。
【案例假设】
1、
未来平均每年通货膨胀率为4%。
2、
预测您收入的年增长率为5%
3、
股票型基金投资平均年回报率为8%
4、
债券型基金投资平均年回报率为5%
5、
货币型基金投资平均年回报率为2%
6、
假设您经过风险测试问卷测试得知其风险类型为稳健型。
一、基本信息分析
1、家庭成员资料
家庭成员
姓名
年龄
职业
妈妈
刘孜
31
外贸公司老板
儿子
4
2、家庭资产负债表
资产(元)
资产备注
金融资产：
流动资产比率8%
现金及活期存款
100000
美金(折人民币)
80000
股票
0
实物资产：
固定资产比率92%
房地产(自用)
720000
房地产(出租)
980000
汽车
180000
资产合计
2060000
负债(元)
负债备注
房屋贷款
980000
汽车贷款
80000
其他
负债合计
1060000
资产净值
1000000
三、家庭收支现况
收入(元)
月
年
收入备注
本人收入
30000
360000
房租收入
2000
24000
年终公司利润
70000
存款利息等
2100
收入合计
32000
456100
支出(万元)
支出备注
生活支出
房屋贷款
6900
82800
占29.6%
汽车贷款
5000
60000
占21%
基本生活开销
8000
120000
儿子2000+自己2000+母亲、家用4000
旅游
8000
保险
9200
占2%
支出合计
19900
280000
节余
12100
202100
二、理财目标
最大目标
让孩子接受最好的教育，中学毕业后，送孩子到澳洲留学
1
尽快积累100万元流动资产
2
利用投资工具加快资金升值速度
3
达成自己的养老目标，50岁退休
三、财务分析
(一)、财务比率分析
1、
资产负债率：负债/资产＝1060000/2060000＝0.51
您家庭对个人信用额度的使用比较积极，但综合偿债能力不强。
2、
负债收入比率：负债/收入＝1060000/456100=2.19
负债收入比率不高，显示家庭资产的稳固性较好。
3、
储蓄比率：盈余/收入＝202100/456100
=
0.44
从储蓄比率可以看出，您在满足当年的支出外，还可以将44％的收入用于增加储蓄或投资，比较健康。
4、流动性比率：流动性资产/每月支出=
180000/19900
=
9.04
反映您的家庭流动性资产可以满足其9个月的开支，流动性比率过高。
通过上述分析我们可以看出您家庭的偿债能力一般，家庭资产稳固性较好。不过，您的资产流动性比率过大，导致投资收入较少。
(二)、您目前的财务状况和投资方式存在的不合理之处
1、
风险保障不足：
您确实是一个女强人，每月要承担近2万元的负债和支出，相当于每月收入的62.2%（19900÷32000），儿子是您最大的生活动力和理财的最终目标，从幼儿园起就让他接受最好的教育，您的压力非常大。我们十分钦佩拼搏商海能如此成功的女性，但同时我们也看到，您所从事的服装进出口是挑战和机遇共存的行业，目前还是比较受政策面影响的行业，美国与欧洲作为我国最大的外贸出口国，不断有反倾销和配额、压港等事件，所以收入不一定非常稳定；
您是家庭唯一的经济支柱，考虑到开车、旅游等因素，一旦发生意外造成家庭主要经济来源中断，家庭资产会受到较大冲击，孩子未来的规则也将完全无法实现；除养老金存在资金缺口外，您的家庭资产也存在潜在损失风险。
2、资产结构分布不够合理，表现在：
（1）
固定资产比重太高：房产和汽车占到资产的92%
（2）
流动资产品种单一：只有现金和活期存款；
（3）外汇闲置：投资收入减少；
（4）没有配置金融资产投资组合。
四、当前的理财建议
确保家庭生活质量不下降的前提下，通过合理的理财策略实现19年内家庭财富的稳定增值，为孩子准备教育基金，为退休后的生活准备充足的养老基金。
我们建议将理财目标按以下重要性排列：
(一)、财务安全规划
作为一种风险规避和有效的生活保障工具，保险是十分重要和十分必要的。由于您是家庭的经济支柱，家庭的风险与您密切相连，如果没有了经济的主要来源，每月的房屋贷款、汽车贷款、基本生活费开销，特别是孩子的教育和未来将成为极大的负担，因此一份高保障的全面的保险计划对您来说是十分重要的，对整个家庭来说也是风险防范的有利措施。作为一个外贸公司老板，社会养老保险可能比较有限，而您购买的一份分红险，年保费支出仅为9200元，仅占您年收入的2%。一般来说，较高收入的家庭，在保费方面的支出应占家庭总收入的10%-15%为宜。在为家庭成员购买保险的时候，很重要的一点就是确定好不同需求的优先层次，安排出不同险种的购买先后顺序。我们建议以下三方面的保险规划：
A、
刘孜女士本人
确保发生人身意外而中断主要经济来源时仍能保留现有的二处房产，并确保孩子的教育目标。
n
一份包括综合个人意外伤害保险附加个人住院补贴类保险
您拥有二套住房，但均通过贷款购得。未来20年内，如不考虑每月房屋租金收入，那么占收入62％的还款支出将对月收入32000元的家庭生活构成相当大的压力。如果发生人身意外造成主要经济来源减少，会给家庭资产带来巨大冲击，就会面临被迫卖房。本规划中增加了综合个人意外伤害保险的购买金额，即使规划期间发生最大的人身不测，保险赔偿金也足以清偿两套房产的剩余贷款。
由于您是个人创业者，所缴的社会保险标准应该不高，因疾病或意外伤害住院，首先收入会遭受损失，其次还会增加额外自付医疗费用支出，因为医疗保障有自付部分，同时对用药种类和医疗项目有一定限制，且保障额度有上限。补贴类的个人住院医疗保险正可以弥补这些损失或开支。
n
重大疾病险
重大疾病的医疗费用较为昂贵，且呈较快增长趋势。据了解，目前中国平均每次医疗费用为：重大疾病5万-20万元，住院1万元左右。您本人现已31岁，作为一个职业女性，工作、生活的双重压力，面对重大疾病的风险增加，应该早日投保，以降低缴费额。
B、财产保险
n
家庭财险
由于您的资产中高达92%是您的房产，并且其中一处正用于出租，发生意外情况的机率增加，我们强烈推荐您针对您的住房及住房中的所有物件的重置成本进行投保。由于财产保险是一种定额保险，因此财产的实际价值是获得保险保障的最高经济限额，您必须确定最高投保金额与您的财产的价值相符。但是整幢房产发生完全毁损的可能性很小，所以我们建议您对家庭中的财产进行投保，包括房屋、装修、家具、家电、衣物等各类家庭财产，只是房屋的保险金额可以考虑适当减少一点，因为您已经在房屋贷款时投保过一份综合险。
n
车险
另外需要提醒的是您的车险，汽车保险按种类分为基本险和附加险两大类，基本险包括第三者责任险和车辆损失险，还有种类繁多的附加险；作为一个新手开新车，由于驾驶技术还有待提高，除了谨慎驾驶外，重要的是给您的爱车一份全面的保障。除新车发生自燃的可能性较小，可以不投保自燃损失险以外，其他的如全车盗抢险、玻璃单独破碎险、车上(人员)责任险、无过失责任险等是新手开新车所必须考虑投保的内容，其中第三者责任险最好投保较高的赔偿限额。
C、孩子的教育保险
教育保险的优势一是计划性强，家长可以根据自己的预期来安排现在的保险，用倒推法来选择险种和保额；二是保险确实有一点强制储蓄的作用；三是投保人如在保险期内发生重大意外，可以免交以后各期保费，被投保人到期仍可得到保险公司足额的保险利益。
目前市面上可供选择的少儿险主要有教育型和保障型两大类。我们建议您可选择教育型，与银行储蓄相比，主要优势是能够合理避税，比较适合于经济上倚重于投保人（您本人）的家庭，如果万一您发生人身意外，孩子每年都可以获得一定的成长年金。若意外是您在缴纳保费期间发生的，还可免缴以后各期的保费，可以充实的保证孩子的教育支出，确保达成您最大的理财目标。
您现在家庭年保费支出为9200元，增加上述保障后，保费支出会大幅增加，但总的保费支出控制在您家庭的年收入15%左右，即6万元左右都是合理的。如果您希望深入了解购买哪类保险，购买多少，具体买什么产品，应该进行更全面深入和具体的财务安全规划。
(二)、尽快积累100万元流动资金
您提出需要几年才能积累100万的流动资金？虽然我们对您是否需要这么多流动资金不免要打个问号，因为根据我们的计算，您的家庭应急资金只需6万左右，其余结余资金完全可以做一个投资组合。但积累100万对您来说并不是一件很困难的事情，
方案一：不对任何资产和收支情况作调整，即您每年结余202100元，按照5%的收入增长率和4%的通胀率？加上您现在10万元的现金和活期存款，用不了4年，您就可以积累到100万的流动资金。
方案二：出售一套房产，拿目前用于出租的这套两室两厅的住房来说，每月租金仅2000元，投资回报率仅为2.4%（24000÷980000），还要支付每月3900元的贷款，其实并不是一桩成功的投资，如果现在出售的话，应该马上就能获得30万左右的现金；但我们看到，这是您准备以后留给父母，彼此有个照应，所以不能把它仅仅看作是投资，也是您对将来生活的一种安排，况且按照资产负债率来看，负债/资产＝1060000/2060000＝0.51，您家庭对个人信用额度的使用比较积极，可以实现温和通胀背景下的资产保值。因此我们并不建议您将房产出售，归还贷款，套取现金。
方案三：压缩每月开支，我们看到，您孩子每月幼儿园2000元是无法变动的，作为一个公司老板，您外出餐费、买衣服的2000元也是合理的，您每月生活费用和母亲零花钱4000元稍微显得多了些，我们建议能否从这方面压缩掉一点。
(三)、利用投资工具加快资金升值速度
A、应急准备金
首先要考虑的因素是应急准备金的问题。考虑到您家庭现在的状况，作为个人创业者，收入不一定非常稳定，我们建议您把三个月的费用总额作为最低准备金额。这些资金可以存在银行帐户或者是投入到某个货币市场基金等以易变现的方式进行准备，但是只有在绝对紧急的情况下才能动用这些资金。具体到您的情况，按年支出平均下来三个月的费用总额这一最低准备金要求您随时准备好59700元左右以备不时之需。另外，我们也建议您可以办理一张贷记卡，其中一部分的准备金可以以透支额度的形式做准备，从而增加可投资的资金。
B、外汇资产管理策略
首先，您现在的美元是定期存款，一是利率较低，目前一年期存款税后利率仅1.6%，并且与历史平均水平相比，目前美元的储蓄存款利率仍处在低位，美国已进入一轮升息通道，存期越长，越会面临利率风险。不过全球油价不断上涨，美国又面临飓风带来的能源、失业率等一系列威胁，美联储可能会暂缓进一步升息的可能。二是面对人民币升值的压力，在今后的几年中，升值幅度预计会在10%以上。
您提到了最近外资银行推出一系列年收益达10%以上的外汇产品，基本上都是与LIBOR正向或反向挂钩，或是到期将转换币种的产品，如果您的判断准确，可能达到此收益，但也极有可能因为利率走势的突变，或是损失本金，或是比定期存款收益更低，或是选择了较长的投资期限导致与人民币的汇率损失。在此背景下，我们比较倾向于个人外汇结构性存款投资，风险小，收益更高，且无需更多的金融专业知识，是目前国内外汇客户实现资产保值增值的理想投资产品。众多外汇结构性产品中，建行最新推出的汇得盈产品期限6个月，年收益率达3.63％，值得推荐。另外，澳洲经济不断向好，澳元汇率持续上升，您要关注美元与澳元的汇率变化，选择合适的机会换为澳元，为孩子将来留学作准备。
C、组合投资策略
1、
定期定额基金购买计划
目标：
提高资产收益
推荐理由：
刘孜女士您缺乏股市的投资经验，现有金融资产中都是活期存款及现金，收益方式单一，收益率偏低。鉴于此，我们建议您将每月结余，通过定期定额购买开放式基金的间接方式参与股票、债券、货币市场投资。
65％股票基金，15％债券基金，20％货币基金的组合配比可以达到6.35％的预期年受益率。同时基金经理的专家理财方式，有助于炒股散户在增加收益的同时降低投资风险。目前，可推荐的开放式基金品种包括：
ü
162201湘财合丰成长基金（推荐原因：具外资背景的绩优股票型基金）
ü
240001宝康消费品基金（推荐原因：选股有特色且费率低廉的配置型基金）
ü
040003华安现金富利（推荐原因：表现优异的货币型基金）
ü
240003宝康债券（推荐原因：五星级债券基金）
2、
长期坚持现金盈余分配策略的同时，适当增加黄金投资。
目标：增加投资组合的稳定性
推荐理由：
在给您建议的投资组合中，除开放式基金90％，银行存款外汇结构性产品5％外，黄金也占了5％。原因是：政策面上，周小川行长在2004年伦敦金银协会年会上发表讲话，要积极推动国内的个人黄金投资。市场面上，鉴于美元已步入一个长期的下跌轨道，而与之走势呈负相关的黄金则会在未来相当长的一段时期内持续走强。此外，黄金作为一种特殊的商品，在通货膨胀时期还具有良好的保值功能。我们建议您可在拿到年终利润时(正值每年第一季度，黄金报价低点)，购入部分帐户金，12月份圣诞节前夕抛出，预期可获利5%左右。
(四)、
让孩子接受最好的教育，中学毕业后，送孩子到澳洲留学
按您的设想，让孩子中学毕业后去澳洲，您没有明确是初中还是高中，从资深留学专家的介绍，我们了解到，只要国内初中毕业，即可以去澳洲读高中，但仅可选择私立高中，不但费用高，而且孩子自立能力还比较差，不一定有利于孩子的学习和成长。
所以我们推荐您让孩子高二下学期去澳洲，孩子17岁(即13年后)，读1年预科＋3年本科，学费生活费预算每年20万人民币，按照4%通胀率，估计届时需要100万元人民币的留学基金。此笔资金由您的定期定额投资、孩子的教育保险、外汇资金组合，完全能够应付。另外需要提醒您一点，办签证之前，必须提前六个月，将您的部分投资转为定期存款，这是签证必需的要求之一。
（五）、养老计划
我们认为，按您目前的收入(并且每年递增5%)，到退休还有19年，共可实现收入20*28.132=562.64万，扣除儿子学费100万，流动资金100万，假使不计投资收益，应该余362.64万。
由于那时您的贷款已经全部还清，保险义务已经完成，儿子也已经留学归来，以保持现在的生活水平来计算养老目标的话月支出5000元，再加上旅游费、医疗费等，年均支出在8万元左右，按复利终值计算，80000*2.107=16万元
/
年。如果50岁退休，按人均寿命85岁计算，需要560万左右的养老金理财目标。
其中：社会统筹1200*12*2.107*35=161万
分红保险5000*2.107*35=36.9万
通过简单计算，缺口362.1万的资金完全能够实现。所以，关键是要做好目前的各项财务保障与投资组合，保证在人身不测发生之时仍然能够完成目标。
最后，我们想真心的对您说一句心里话，您辛苦了那么多年，为父母考虑，为儿子考虑，也该为自己考虑了，我们也衷心希望您能遇到生命中知已，共同规划属于您俩的黄金中老年计划。
建行上海市卢湾支行
理财小组
篇2：建议书的写作格式
建议书的写作格式 本文关键词：建议书，写作，格式
建议书的写作格式 本文简介：环保建议书敬爱的环保局局长先生：您好！地球是人类的母亲，是生命的摇篮。我们本应该保护地球母亲的，而我们却在破坏地球母亲，破坏地球母亲那光滑的皮肤。正如《只有一个地球》这篇文章所说的，我们不能再指望破坏了地球后再移居到别的星球上去。所以我们亡羊补牢，为时不晚，保护我们的地球，爱护环境，我给大家提一些建
建议书的写作格式 本文内容：
环保建议书
敬爱的环保局局长先生：
您好！
地球是人类的母亲，是生命的摇篮。我们本应该保护地球母亲的，而我们却在破坏地球母亲，破坏地球母亲那光滑的皮肤。正如《只有一个地球》这篇文章所说的，我们不能再指望破坏了地球后再移居到别的星球上去。所以我们亡羊补牢，为时不晚，保护我们的地球，爱护环境，我给大家提一些建议：
1、大力节约资源，不使用或少用一次性饭盒、筷子等消费品，不浪费纸张。
2、大力节约能源，不浪费水电，随手关灯、随时关紧水龙头。
3、使用环保电池，防止汞、铬污染、慎用洗涤剂，减少水污染。
4、自觉保护生活环境，积极参与社会绿化美化活动，保护绿地、花木。
5、建议垃圾分类，清理“白色”污染，把废塑料袋打个节再扔进垃圾箱。
6、建议文明行为，从我做起，不随地吐痰，不乱扔废弃物，保护绿色环境。
7、尽量使用公共交通工具、自行车或步行，减少空气污染；使用无铅汽油，购买小排气量的轿车。
８·……
地球只有一个，她的生命是脆弱的，不能因为我们为着眼前的发展和获得微小的利益，以肆虐的行为，无“度”的获取，使本已脆弱的躯体更加脆弱！保护地球，就是保护我们自已。地球的安宁，世界的美好，需要全社会的共同努力。老师们、家长们、同学们、小朋友们，你心中有一个绿色之梦吗？让我们把环保承诺变为实际行动，为改善社会的环境质量尽力。最后，让我们用大手牵起小手，托起绿色的希望。
祝：
身体健康！
一名普通的小学生：xxxx
xxxx年xx月xx日
环保建议书
亲爱的同学们：
现在人人都提倡保护地球，保护我们的家园，所以让我们也开始行动起来，用我们的智慧，用我们的双手去一起保护地球，节约自然资源。以下几点是我提出的建议：
第一点：纸张的节约使用。
1、将旧练习本中未用完的纸张装订起来，做草稿本2、节约用纸，把草稿纸写满，不只写几个字就扔掉。3、尽量节约用纸，无论是手纸还是餐巾纸，能用手帕代替的就用手帕代替。4、在废报纸上练习写毛笔字和画国画。
第二点：水资源的的节约使用。
1、可以把用过的但相对比较干净的水冲马桶、擦地板或者浇花。2、用水间歇可以把水龙头关上，避免不必要的浪费。3、少量的衣服用手洗，避免洗衣机洗时使用大量的水。4、要随时关上水龙头，做到人走水停。
第三点、电资源的节约使用。
1、没人或没必要的时候，不开灯、不使用空调。2、离开房间后随手关灯。3、同一个房间，不用开两盏灯。4、尽量使用节能电灯泡，节约点能源。
第四点：汽油的节约使用，减少大气污染。
1、能坐公交车上下学、上下班的，就不用汽车接送。2、去很近的地方办事，就步行或骑自行车去。3、尽量少开车，可以节约资源，还能减少大气污染。4、尽量购置耗油少、排气少的汽车。
当然，这只是我个人的想法，亲爱的同学们，如果我的建议有所不妥，请你指出；如果我的建议可行，希望你可以采纳!
郑锦
2008年10月24日
环保建议书
敬爱的叔叔、阿姨们：
你们好！
今天我作为xxxx小学的一个六年级小学生给你们写信，你们一定会感到莫名其妙吧。然而，我想对你们说关于保护坏境的事。古往今来，地球妈妈用甘甜的乳汁哺育了无数代子孙。原来的她被小辈们装饰得楚楚动人，可是现在，因为森林锐减、大气污染和水资源污染，地球妈妈被折磨得天昏地暗。如今，“救救地球”已成为世界各国人民最强烈的呼声。
生态环境一直以来都是我们人类赖以生存的基本条件，山青水秀、鸟语花香、百花争艳、生态良好、景观优美、植物多样、清新舒适的，这是多么美啊！可是，这已经是过去了。胡乱排放的有害液体气体，世界每年的排放量达6亿多吨！人类所处的环境越来越乌烟瘴气。河水原来清澈见底，现在变得浑浊不堪；原来的小鱼小虾，还有小螃蟹在水中自由自在的生活着。殊不知，它们自己原本幸福快乐的家园被那些无知的人们破坏了。原本宁静的小村子里，被那锯木头的声音吵得鸡犬不宁……愚蠢的人们，在亲手毁灭自己的家园，难道他们熟视无睹，不感到愧疚吗？难道他们没有一点醒悟吗？
如今十分发达的地球，虽然环境情况看起来十分乐观，但是却有十分重大的隐患，我向人们提出以下建议：
第一，人类要想征服可怕的大自然，就必须尊重自然。请大家不要猎杀动物们，关爱与保护野生动植物；爱护我们身边的每一寸绿地、每一株花草、每一片树木。
第二，讲究卫生：不随地吐痰，不乱扔垃圾，不在公共场所吸烟，不制造噪音。
第三，将垃圾分类投放，变废为宝，使资源循环再生，造福人类。
第四，节水为荣；随时关上水龙头，防止滴漏。
第五．尽量少使用一次性用品，多使用耐用品。例如不使用一次性塑料和餐盒，减少白色污染；不使用一次性筷子；自备购物口袋或提篮。
请大家立即行动起来，从我做起。为了我们自己，为了子孙后代，为了美好明天，请善待我们的家园、善待地球，共创一个美好的生活环境！
普通的小学生：xxx
Xxxx年xx月xx日
篇3：设立影视基金建议书
设立影视基金建议书 本文关键词：建议书，设立，基金，影视
设立影视基金建议书 本文简介：设立XXX影视基金建议书第一部分基金设立目标一、解决XXX影视产业发展过程中的资金需求问题1、历史投入不足2、自身融资问题，间接融资（银行信贷）由于所需的抵押物不足或存有瑕疵推进不力二、整合公司内外部资源，加强协同关系1、提供承接国家、自治区文化产业资金支持的平台2、吸收社会资金，激活有形和无形资产
设立影视基金建议书 本文内容：
设立XXX影视基金建议书
第一部分
基金设立目标
一、解决XXX影视产业发展过程中的资金需求问题
1、
历史投入不足
2、
自身融资问题，间接融资（银行信贷）由于所需的抵押物不足或存有瑕疵推进不力
二、整合公司内外部资源，加强协同关系
1、
提供承接国家、自治区文化产业资金支持的平台
2、
吸收社会资金，激活有形和无形资产
三、打造影视产业与金融结合的商业模式，创造影视产业利用资本市场发展壮大的条件
1、
通过基金的结构化融资，解决项目的资金需求
2、
基金成为非国有资本进入文化产业的通道
3、
优势产业、优势项目及时得到资金支持，脱颖而出，进入上市资源储备库
第二部分
基金设立的背景
一、政策支持
1、2008年4月16日，文化部落实全国文化体制改革工作会议要求，提出了推进文化体制改革思路和六项措施，明确要求“完善促进文化产业发展的政策”，要“设立国家文化产业发展专项资金，采取贷款贴息、资助、奖励、设立投资风险基金等方式，扶持重大文化产业项目和优秀文化产品生产。”
2、2009年7月22日，国务院常务会议讨论并原则通过了《文化产业振兴规划》。《文化产业振兴规划》中提出降低准入门槛，积极吸收社会资本和外资进入政策允许的文化产业领域，参与国有文化企业的股份制改造；支持有条件的文化企业进入主板、创业板上市融资，鼓励已上市文化企业通过公开增发、定向增发等再融资方式进行并购和重组，迅速做大做强；明确提出要为中国文化产业设立投资基金。
3、2009年9月10日，文化部发布《关于加快文化产业发展的指导意见》，明确文化产业的10大发展方向和发展重点、加快文化产业发展的10大主要任务及完善文化产业发展的10大保障措施。其中第（二）款明确：鼓励非公有资本进入文化产业。
4、2012年2月23日，《文化部“十二五”时期文化产业倍增计划》中提出：利用多层次资本市场，推动优质文化企业利用公开发行股票上市融资，扩大文化产业直接融资规模。加强文化企业上市的培育储备和推荐机制，培育30家上市文化企业。支持国有文化企业吸引社会资本进行股份制改造。支持文化企业通过债券市场融资，引导文化企业科学利用期权、期货等多形式金融衍生品。
5、2012年5月7日，《文化部“十二五”时期文化改革发展规划》中明确：保证公共财政对文化建设投入的增长幅度高于财政经常性收入增长幅度，提高文化支出占财政支出比例。健全文化产业投融资体系。引导和鼓励社会资本投入文化产业，建立健全多元化、多层次、多渠道的投融资体系。推进银行业全面支持文化产业，鼓励金融机构开发适合的金融产品，加大信贷投放，创新授信模式。发挥资本市场作用，推动上市融资，扩大直接融资规模。支持文化企业通过债券市场融资。充分发挥投资拉动作用，促进文化产业投资，培育文化产业领域战略投资者。
6、2012年8月21日，《XXX自治区人民政府关于进一步促进文化产业发展的若干政策意见》出台了更加具体的关于财政、金融、税务、土地、工商管理等方面的一系列促进文化产业发展的优惠政策。
2、
形势发展要求
1、文化产业基金发展情况
据不完全统计，2004年至2011年11月期间，我国共有111只文化产业基金。已经披露规模的基金数量为82只，规模合计1298.95亿元人民币，平均每只的规模为15.84亿元。
目前，国内大多省区都设立了地方政府主导的文化产业投资专项基（资）金。其中发生投资行为的国内文化产业投资基金已有10支左右，发生投资行为30多起，这些基金主要分布在长江以南，江浙和广东地区的走在全国前列。
2、影视基金发展情况
据公开资料，2006-2011年（5月底）国内已经设立或计划设立的影视产业投资基金达18支，其中公布募资的基金有14支，募资规模超190亿元人民币。同期，有意向投资影视产业的其他文化产业基金的数目也达到11支。换言之，2006-2011年（5月底）国内投资影视产业的文化产业基金已经接近30支。
作为专项文化产业基金的影视基金，投资一般有两种运作模式，一种是投资公司股权，另一种是投资项目。投资公司大致又包括两种，一种是投资影视制作公司，另一种是投资播出渠道公司。以下是国内部分影视投资基金情况表。
基金名称
成立时间
募资规模（亿元人民币）
首期募资（亿元人民币）
组建模式
管理机构
投资方向
投资代表案例
一壹影视文化股权投资基金
2009
5
1
有限合伙
一壹国际影视文化传媒(北京)有限公司
国内优秀的电影，电视剧项目
《建国大业》、《色戒》、《英雄》、《没完没了》、《甲方乙方》、《头文字D》、《渴望》、《北京人在纽约》、《贞观长歌》、《江山风雨情》、《编辑部的故事》、《同仁堂》等
汇力影星投资基金
2010.5
3
3
有限合伙
汇力基金管理公司
影视剧、影视剧本的编创、电影电视新技术、院线建设、文化产业园区、主题影视基地发展等
《武当》、《四季之旅》、《巨领交易》、《日本四部曲》、《密室》、《密室之不可告人》
IDG中国媒体基金
2007.5
未公布
5000万美元
有限合伙
IDG
未来十年左右在我国投资60～80部电影
投资600万人民币的《胡同里的眼光》，资助云南红杨影视有限公司拍摄《红河》
大摩华莱坞基金
2011.1.22
未公布
10亿人民币和1亿美金
有限合伙
亚太基金和擎辉资本
重点投资无锡（国家）数字电影产业园建设
未公布
中国新影视整合基金
2011.5
8
未公布
有限合伙
未公布
未公布
未公布
三、XXX电影集团发展的需要（略）
第三部分
基金管理公司
一、基本条款
1.
注册名称
XXX影视股权投资管理有限公司（以下称XXX影视基金管理公司）
2.
注册资本不少于1000万元人民币（实际出资）
3.注册时间不晚于201X年XX月XX日
4.注册地点XXXXXX
5.办公地点同上
6.股权结构XXX电影集团等
7.公司规模全职员工6-10人
8.筹备期不长于X个月
9.筹备期费用不高于XX万
2、
筹建团队
负责人
3、
筹建费用预算（略）
4、
筹建进度安排（略）
第四部分
基金发起与成立
一、设立方式
1、公司制方式
按照《公司法》组建投资公司，投资者购买公司股份成为股东，由股东大会选出董事会与监事会，再由董事会委任某一投资管理公司或由董事会自己直接来管理基金资产。但从实务操作的角度看，公司制私募基金并不适合中国。首先，《公司法》规定在投资公司首次缴付的出资不少于注册资金的20%，其余的必须在5年内募足，并且在5年内何时募足必须事先在公司章程中予以明确，这对于私募股权基金来说，在没合适的项目时募集来的资金就成了闲置资金。此外，公司制私募基金存在着双重税赋问题。此外基金管理人承担有限责任，不利于建立激励与惩罚相结合的激励制度。
2、信托制方式
《信托公司集合资金信托计划管理办法》（简称《办法》）规定，自然人、法人或者依法成立的其他组织投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币；单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制；信托公司推介信托计划时，不得进行公开营销宣传。根据这一《办法》成立的信托计划实际上就是信托制私募基金。信托制私募基金一般由具有特定资质的信托公司专营。同时，信托公司一般不负责基金管理，而是委托专门的基金管理人负责，基金管理人收取管理费和业绩提成。
3、有限合伙制方式
《合伙企业法》规定，合伙企业又分成普通合伙企业与有限合伙企业两类。有限合伙制度的设置，为成立有限合伙制私募基金提供了法律保障。投资者能够以有限合伙人身份投入资金并承担有限责任，而基金管理人则以少量资金介入成为普通合伙人并承担无限责任，基金管理人具体负责投入资金的运作，并按照合伙协议的约定收取管理费。
合伙制企业不缴纳所得税，合伙人在合伙企业分得的利润，企业合伙人合并计税，自然人缴纳个人所得税（许多地区有优惠政策），避免了双重纳税问题。
对比以上三种方式，可以得出私募基金适合采用合伙制设立方式的结论。事实上，我国的私募基金事业，就是在2007年《中华人民共和国合伙企业法》实施以后发展起来的。在国内，绝大多数文化产业基金选择的设立方式为有限合伙制方式。
二、基金的基本条款
1.基金名称
XXX影视产业发展投资中心（有限合伙）（以下称XXX影视基金，每一个潜在投资项目设立一个特定的有限合伙企业作为基金）
2.基金类型
有限合伙制
3.基金规模
3-10亿（根据项目资金需求而定）
4.基金存续期3+2年，设立期限为3年，基金管理人有权根据具体情况延长2年的存续期（根据项目的具体情况而定）
5.投资方式和对象以股权形式或可转债形式投资于影视集团指定的项目
6.基金管理费
基金总规模的2%/年
7.利益分配基金年化收益率≤X%，普通合伙人无绩效奖励；基金年化收益率﹥X%的，则基金全部收益的X%作为普通合伙人的绩效激励
8.基金管理公司
XXX影视股权投资管理有限公司（投资人是XXX电影集团等）
9.托管银行
XX银行XXX分行
10.律师事务所
XXXXX律师事务所
11.注册地
XXXXXX
12.基金最低认缴出资企业法人最低为1000-3000万元人民币；个人最低为1000万元人民币
三、基金的类型
可确定为文化产业、风险投资、股权投资、并购混合型。
四、基金的主要募集对象
各级财政金融机构、央企及央企住自治区机构、致力于文化产业的大型民营企业等
五、基金、投资人、管理人之间的关系
1、
基金与管理者
XXX影视基金的发起及管理由XXX影视基金管理公司负责，两者须签订管理协议。
2、基金、投资人及管理者
有限合伙制对外在整体上具有无限责任性质，但在其内部设置了两类法律责任不同的权益主体：一类合伙人作为真正的投资者，投入绝大部分资金，但不得参与经营管理，并且只以其投资的金额承担有限责任，称为有限合伙人（简称LP）；另一类合伙人作为真正的管理者，只投入极少部分资金，但全权负责经营管理，并要承担无限责任，称为普通合伙人，亦称一般合伙人或无限合伙人（简称GP）。
具体到XXX影视基金，管理者即XXX影视基金管理公司是XXX影视基金的普通合伙人（GP），其它投资人是有限合伙人（LP），均为基金的募集对象——投资人。
2、基金的决策机制
典型的有限合伙制基金的特点是所有者和经营者分离。在此前提下，需要解决基金运作过程中信息不对称和风险不对称两大问题。既要防止经营者对所有者利益的背离，又要保障专业投资人才经营能力的充分发挥，提高基金决运作和决策的效率，保证基金投资者利益的最大化。
国内的解决办法是：有限合伙制基金的普通合伙人往往向有限合伙人让渡部分决策权和管理权。
这种内部治理结构的最大特点是：成立由普通合伙人、有限合伙人及第三专业人士共同组成的投资及决策委员会，并对基金的投资事项进行最终决策。
具体到XXX影视基金，XXX影视基金管理公司负责项目选择、尽职调查、风险控制措施等日常工作，合伙人会议和投资及决策委员会负责重大决策事项。
2013年7月