【行政管理制度】仓储与存货内控制度调查评价表 本文关键词：存货，仓储，管理制度，评价，行政
【行政管理制度】仓储与存货内控制度调查评价表 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632仓储与存货内控制度调查评价表单位名称：调查日期：*年*月*日调查项目是否不适用1、存货的管理是否（分检、锥放仓储条件等）良好2、存货是否不定期由财务部门会同物资管理部门共同组
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天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
仓储与存货内控制度调查评价表
单位名称：
调查日期：*年*月*日
调
查
项
目
是
否
不适用
1、存货的管理是否（分检、锥放仓储条件等）良好
2、存货是否不定期由财务部门会同物资管理部门共同组织
3、存货盘盈、盘亏、报废等是否及时按规定审批处理
4、发出材料是否根据制度规定的领料凭证正确计量发货、手续齐全
5、发出商品是否根据财务签章的销售发票、提货单或运货单正确计量、手续齐全
6、财务是否根据审核无误的发出材料汇总表登记入帐
7、发出存货的计价方法是否恰当，前后一致
8、期末是否对料到单，未到的货物是否暂估入帐
9、产品销售成本计算是否符合制度规定，与当期产品销售收入是否配比
10、财务与仓库存货张卡是否定期核对
11、存货盘点的结果是否及时调整存货帐户
审计结论及说明：
1．
经内控制度调查和简易测试后，认为本业务循环的内部控制可信赖度为：
高
（
）、
中（
）、
低（
）
2、该循环是否需进一步作符合性测试：
是（
）、
否（
）
被调查人：
调查人：