资金计划管理流程 本文关键词：流程，资金，计划，管理
资金计划管理流程 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632资金计划的管理1范围适用于各部门编制资金使用计划，再由财务部加以汇总审批的业务2控制目标2.1严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现资金管理
资金计划管理流程 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
资金计划的管理
1
范围
适用于各部门编制资金使用计划，再由财务部加以汇总审批的业务
2
控制目标
2.1
严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现资金管理的规范性和有效性,以降低资本成本,提高资本收益率
2.2
科学组织资金供应,合理确定资金筹集数量,控制资金投放时间和方向,确保资金周转顺畅
3
主要控制点
3.1
部门经理审核本部门资金计划内容是否完整，数据是否真实、准确
3.2
主管副总审核超预算资金计划的内容、超预算的原因，理由是否真实、合理、充分
3.3
财务主管审核已汇总的月资金计划是否完整、真实、准确、合理
3.4
依据审批权限由财务行政副总、总经理以至董事会审批超预算资金计划的必要性，以控制资金风险
4
特定政策
4.1
各部门于每月2日前将部门资金计划交财务部审批，财务部于4日审批下达月度资金计划
4.2
按照每月的收入和费用的比例审批，若收入下降，则变动费用按当月预算比例同等下降。变动费用包括差旅费、业务招待费、办公费、会议费、广告费、宣传费、咨询费以及销售人员的佣金
4.3
财务行政副总审批超预算__％以内的月度资金计划，总经理审批超预算__％以内的月度资金计划，董事会审批超预算__％及以外的月度资金计划
4.4
若批准的超预算资金计划并非由于不可抗力造成，此类超预算资金计划由财务部汇总后在月度管理报告中反映。不可抗力的定义：当发生市场预测之外的大幅波动或遇国家宏观政策的调整及其他突发事件
5.
资金计划管理流程说明C-12-001-001
步骤
涉及部门
步骤说明
1
相关部门
各部门依据部门预算和部门月度工作计划编制部门资金计划/超预算资金计划
2
部门经理
相关部门经理审核本部门资金计划的内容是否完整、数据是否真实、准确，将不同意的月资金计划返回1进行修改，将超预算资金计划报主管副总审批
3
主管副总
参阅相关部门经理报送的部门资金计划
4
主管副总
主管副总审核超预算资金计划的内容、原因，理由是否真实、合理、充分，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改
5
财务部-会计主管
会计主管收集各部门资金计划，将各部门资金计划和公司年度预算及部门年度资金计划进行比较，汇总各部门资金计划，交财务主管
6
财务部-财务主管
财务主管审核各部门资金计划是否完整、真实、准确，结合现金流量提出具体意见，报财务部经理审批
7
财务经理
财务部经理对预算内的月资金计划进行审批，同时对超预算资金计划可能带来的风险进行分析，将超预算资金计划报财务行政副总审批
8
财务行政副总
财务行政副总审批权限内的超预算资金计划，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改，附修改意见。将超过审批权限的超预算资金计划报总经理审批
9
总经理
总经理审批超过财务行政副总审批权限的超预算资金计划，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改
10
财务部-会计主管
会计主管将已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划/超预算资金计划抄送相关部门和董办
11
财务部-会计主管
会计主管于月底统计各部门超预算数，并分析原因，纳入部门考核
12
财务部-资金税务会计
资金会计根据已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划/超预算资金计划编制月资金计划，报财务主管审核
13
财务部-财务主管
财务主管审核月资金计划是否完整、准确，不准确的月资金计划返回8重新修改
14
财务部-会计主管
主管会计根据已审批的月资金计划/超预算资金计划/资金计划进行资金的日常管理
篇2：项目材料采购流程
项目材料采购流程 本文关键词：流程，材料，采购，项目
项目材料采购流程 本文简介：材料采购管理流程为确保工程顺利完工，便于系统统筹材料采购工作，提高工作成效，特编制本流程。本流程只适用于安装工程项目的材料采购。一、材料采购流程1、为了避免因物资采购程序的不规范而造成物资不能及时准确到位，避免因物资请购计划统计不准确而造成的采购成本增加及材料浪费的现象，特制订本流程。2、采购应坚持
项目材料采购流程 本文内容：
材料采购管理流程
为确保工程顺利完工，便于系统统筹材料采购工作，提高工作成效，特编制本流程。本流程只适用于安装工程项目的材料采购。
一、材料采购流程
1、
为了避免因物资采购程序的不规范而造成物资不能及时准确到位，避免因物资请购计划统计不准确而造成的采购成本增加及材料浪费的现象，特制订本流程。
2、
采购应坚持成本效益原则、质量原则、进度配合原则、公平竟争原则。要求向多家供应商发采购函进行询价和质量比较，在材料质量保证不影响安装工程质量的前提下，按照质优价廉、同质价低的原则采购。按照询价、比价、议价、评估、索样、定价、请购、订购流程进行。
3、常规物资的采购，项目部需根据项目的实际进度合理安排物资具体的到场时间，再根据采购各种材料需要的合同签订周期及供货周期，计算出材料需提交请购计划的时间；
4、采购计划表的填写、审核
成本部门或项目部提前提交材料计划给采购部门，公司总经理或总工程师审核材料计划，如审核不通过需及时让成本部或项目部重新提交。如审核通过，采购部对成本或项目部提交的材料采购计划单进行登记并存档；填写××项目材料（设备）采购计划表由项目部申报，表格式并由总工程师、项目经理、总经理和成本经理审核签字后提交财务。
二、采购计划表的内容
（1）项目部需在采购计划表中准确填写所要请购物资的名称、规格型号、单位、数量、计划到货时间等。
（2）对于采购材料必须符合项目中标品牌，规格、型号符合设计要求，须在采购单上注明完整，必要时可附有说明、图纸等，以做为采购和验收时的标准。
（3）
采购单上的文字、数字、字母等需填写清晰，特别是易混淆的字母、数字等，
要保证他人可以辨认清楚。
（4）
项目负责人在采购单上签字后应注意在空余部分是否已注明“以下空白”或打斜杠。
（5）
采购单上填写的日期需与提交时的日期一致。
（6）
采购单一经总经理、总工程师签字后，则不得涂改或加入新的内容。
（7）
对于有样品的，供应商须将样品提交到相应的采购人员手中，收样人应确认“已收到样品”，且留存于公司办公室人员专人保管。
（8）对于特殊紧急情况，采购部门可直接填写采购单，交付相关人员执行采购同时告知公司总经理，采购后补签字后存档。
（9）采购单上的到货期限需符合材料采购周期。
（10）采购单须注明采购物资的用途及使用部位，材料采购量的审核依据为：公司成本部门预算＋现场实际情况。
（11）不能出现重复采购，原则上在同一采购周期内不能出现同一物资出现两次或两次以上的采购。
三、采购合同谈判、编辑、审核流程
第一条
合同谈判
1、
在和客户谈判之前，主谈人员必须做好详尽谈判计划，使用规范的表格做成
洽谈备忘录，及时记录洽谈的内容；
2、
所谈物资含有较强的专业性、技术性时，必须邀请相关技术人员参与谈判，
并对相关技术参数签字确认；
3、无论何种物资，原则上杜绝独家投标，必须找至三家以上的客户进行投标、
洽谈，特殊情况需报批。公司战略客户不需货比三家。
4、所谈供应商为新客户时，则应要求其必须提供相关的证件（营业执照、税务
登记证、生产许可证、法人代表签字的委托书）。
5、
我方合同谈判人员须向对方认真讲解我公司合同文本的相关条款；
第二条
合同起草
1、
采购合同应清楚的说明采购产品的名称、产地品牌、型号规格、技术要求、
价格、交货时间、交货地点、交货方式、检验与违约索赔条件、运输方式、运费承担方、发票、付款期限等内容，并规定采购的产品不合格时，供货方应承担的义务等重要事项；
2、
买卖双方单位名称要做到“四一致”（乙方单位全称、落尾、图章与营业执
照）；
3、
若因技术、质量约定条款较多无法在主合同上表述清楚时，要单独以合同附
件的形式签订；
4、合同上所有栏目都必须认真填写，若有些栏目不需填写时可用“/”代替；
5、“合同产品清单”中单位栏的填写应符合现行国家计量标准，不能以“捆、
扎、堆、斤”等模糊或不规范词语填写，合计金额栏应用规范的大写文字填写；
6、所谈对方是个体户时，乙方名称中必须填写对方身份证号码，并附有身份证
复印件；
7、材料及设备资料必须符合国家相应标准，并且无条件提供相关资料。
第3条
合同审核
项目完成合同谈判后，需按要求将预审资料先提交公司采购科预审后再报总经理预审，提交的合同预审资料必须齐全，包括：a、合同电子版
b、三家单位详细比价表（合同金额较大的需提供三家单位盖章后的报价单、营业执照、资质证书等相关法律文件）；
待续。。。。。。。
篇3：银行保函办理流程及分类
银行保函办理流程及分类 本文关键词：流程，办理，保函，银行，分类
银行保函办理流程及分类 本文简介：银行保函办理流程：·1、申请人向我行提交《保函及贷款承诺申请书》并按银行提出的条件和要求提供下列资料：（1）营业执照副本、法人代码证副本、税务登记证副本和法定代表人证明文件等；（2）对外担保主合同、协议或标书及有关交易背景资料；（3）担保涉及的事项按规定须事先获得有关部门批准或核准的，须提供有关部门
银行保函办理流程及分类 本文内容：
银行保函办理流程
：
·1、
申请人向我行提交《保函及贷款承诺申请书》
并按银行提出的条件和要求提供下列资料：
（1）
营业执照副本、法人代码证副本、税务登记证副本和法定代表人证明文件等；
（2）
对外担保主合同、协议或标书及有关交易背景资料；
（3）
担保涉及的事项按规定须事先获得有关部门批准或核准的，须提供有关部门的批
准或核准文件；
（4）
经会计（审计）师事务所审计的上两年财务报表及当期财务报表；
（5）
反担保措施证明文件；
（6）
银行要求的其它资料。
2
、银行进行调查、审查
银行收到申请和有关资料后，对申请人的合法性、财务状况的真实性、交易背景的真实性等进行调查，了解借款人的履约、偿付能力，对申请人的进行授信评级，向申请人做出正式答复。
3、
审批同意后，签订《保函协议书》或《贷款承诺协议书》，申请人存入相应比例的保证金，办理抵质押或反担保手续，银行出具保函或贷款承诺书。
银行同意开立保函后，与申请人签订“开立担保协议”，约定担保种类、用途、金额、费率、担保有效期，付款条件，双方的权利、义务，违约责任和双方认为需要约定的其它事项；对于需提供反担保的，还应按银行要求办理反担保手续。
1、项目方向银行提出申请，填写担保业务申请书，并按银行提出的条件和要求提供下列资料：
(1)项目方的营业执照副本、法人代码证副本、税务登记证副本和法定代表人证明文件等;
(2)对外担保主合同、协议或标书及有关交易背景资料;
(3)担保涉及的事项按规定须事先获得有关部门批准或核准的，须提供有关部门的批准或核准文件;
(4)项目方经会计(审计)师事务所审计的上两年财务报表及当期财务报表;
(5)反担保措施证明文件;
(6)银行要求的其它资料。
2、银行收到申请和有关资料后，对申请人的合法性、财务状况的真实性、交易背景的真实性等进行调查，了解借款人的履约、偿付能力，向申请人做出正式答复。
3、银行同意开立保函后，与申请人签订“开立担保协议”，约定担保种类、用途、金额、费率、担保有效期，付款条件，双方的权利、义务，违约责任和双方认为需要约定的其它事项;对于需提供反担保的，还应按银行要求办理反担保手续。
4、项目方须知
项目方应加强与银行的联系，在确认需要银行提供担保，决定担保项下的各项金融条件以前，应与银行及时进行沟通。项目方在当地银行取得开立保函授信额度后，与银行签订“开立担保协议书”，凭银行“开立担保协议书”及其营业执照副本、法人代码证副本、税务登记证副本和法定代表人证明文件、项目相关批文、可行性研究报告等与投资方签订“项目融资协议书”，投资方提供担保函样本，经担保行确认后，开出担保确认函。
投资方将以上相关资料报董事会审批，经董事会核查无误后，在十五个工作日内通知项目方法人在指定地点签订“国际借款合同”办理过款手续，分批过款至项目方开立担保函银行账户，项目方根据双方约定，按到位资金全额开出正式“银行担保函”，并支付一次性综合费用。
银行保函在实际业务中的使用范围很广，它不仅适用于货物的买卖，而且广泛适用于其他国际经济合作的领域。本文介绍银行保函分类知识，以供参考。
一、履约保函
在一般货物进出口交易中，履约保函又可分为进口履约保函和出口履约保函。
1.进口履约保函。
进口履约保函是指担保人应申请人(进口人)的申请开给受益人(出口人)的保证承诺。保函规定，如出口人按期交货后，进口人未按合同规定付款，则由担保人负责偿还。这种履约保函对出口人来说，是一种简便、及时和确定的保障。
2.出口履约保函
出口履约保函是指担保人应申请人(出口人)的申请开给受益人(进口人)的保证承诺。保函规定，如出口人未能按合同规定交货，担保人负责赔偿进口人的损失。这种履约保函对进口人有一定的保障。
二、还款保函
还款保函又称预付款保函或定金保函。是指担保人应合同一方当事人的申请，向合同另一方当事人开立的保函。保函规定，如申请人不履行他与受益人订立合同的义务，不将受益人预付或支付的款项退还或还款给受益人，担保人向受益人退还或支付款项。
除上述两种保函外，还可根据其他功能和用途的不同，分为其他种类的保函，如：投标保函、补偿贸易保函、来料加工保函、技术引进保函、维修保函、融资租赁保函、借款保函等等。
银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函)，是不可撤销的文件。银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭以向
银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。
银行保函范本如下：
ATA单证册担保函(范本)
担保人名称：
地址：
邮编：
被担保人名称
地址：
邮编：
受益人名称：中国国际商会
地址：北京市复兴门外大街1号
邮编：100860
中国国际商会：
鉴于你会根据1961年在布鲁塞尔通过的《关于货物暂准进口的ATA单证册海关公约》，或1990年在伊斯坦布尔通过的《货物暂准进口公约》，向被担保人签发号码为
的ATA单证册。
应被担保人的申请，我行保证，如你会因这一单证册而支付任何海关关税和/或其他费用，我行在收到你会的书面索付请求后，将在十个工作日内无条件全额赔付你会所支付的款项。我行因本保函而承担的最高担保金额为
元人民币。本保函自签发之日起生效，有效期为33个日历月。
保函终止方式：
1.有效期届满。
2.银行收到受益人解除担保的通知。
3.银行支付了最高金额的担保金。
签字：____________________
_____年_____月____日
盖章：
商业银行保函业务范围及特点
时间：2010-05-30
10:30
作者：
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【找法网
银行保证函】对外担保业务是指银行以保函(含备用信用证)形式向境外债权人或受益人承诺，当债务人未按有关合同偿付债务或履行义务时，由银行履行保函所规定的义务。
此项业务的特色为国际担保，自1996年起开办，支持范围很广，包括机电产品、成套设备和高新技术产品出口、对外承包工程、境外加工贸易、海外投资等项目及视同出口的境内国际金融组织和外国政府贷款国际招标项目。
据介绍，对外担保业务的种类很多，主要是受客户委托开立保函。其中，非融资类保函包括贸易和承包工程项下的投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函、关税保付保函、维修保函以及一年期以内的延期付款保函和其他非融资性的担保等。
具体来说，融资类保函是指借款保函、融资租赁保函、补偿贸易保函、1年期以上的延期付款保函以及其他为客户融资行为承担保证责任的担保。投标保函是指国际招标中，要求投标人在投标时提供银行担保，向招标人保证如投标人如有下列违约事项之一，担保行将按保函金额赔付招标人。违约主要有三方面的事项，投标有效期内，撤回该项投标或修改原报价;中标后，未与招标人签订合同;招标人规定的日期内未提交履约保函。
履约保函是指出口商或承包人签订承包工程或者供货合同时提交的银行担保，向进口商或工程业主保证，如出口商或承包人不履行合同规定的责任义务，担保行将按保函金额赔付进口商或工程业主。
预付款保函是指进出口贸易中或国际承包工程项目中，在签订合同后，进口商或工程业主向出口方或承包人支付一定比例的货物或工程预付款，出口商或承包人则须向对方提交一份银行保函，保证若出口商或者承包人不履约或未能按合同规定履约，担保行将这部分预付款及相应利息退还进口商或工程业主。
质量保函是指在供货合同中，买方要求卖方提供银行担保，保证如货物质量不符合合同规定，而卖方又不能更换或维修时，担保行将保函金额赔付买方。
关税保付保函是指国际承包工程或国际展览、展销等活动中，施工机械或展品运往工程或展览所在地时，应向该国海关交纳一笔关税作为押金，工程或展览完毕将机械或展品运出该国时，海关将这笔税金退还。承包商或参展商要求银行向对方海关出具担保代替这笔押金，保证如承包商或参展商未将机械或展品运出该国，由担保行支付这笔税金。
维修保函是指在承包工程合同中，工程完工后业主扣留一部分款项作为补偿工程质量缺陷而承包人不予维修所造成的损失。承包人为提前得到这部分款项，要求银行出具担保，保证在工程质量与合同规定不符，承包人又不能维修的情况下，担保行按保函金额赔付业主。
延期付款保函是指采用延期付款方式进口货物时，进口方要求银行出具担保，保证进口方如不能按照约定方式延付货款时，由担保行代为付款。
什么样的企业可以有资格申请该行此项业务呢?
具有法人资格、有外经、外贸经营权、符合《境内机构对外担保管理办法》要求的企业和机构，均可向银行申请办理对外担保业务。具备了这个申请条件后，企业还要提供提供下列文件：开立保函申请书;商务合同、标书副本及相关材料;保函格式;项目材料;申请人近3年经审计的财务报表及最近一期的财务报表;反担保措施及证明文件，反担保形式包括保证金、保函专项授信额度、信用反担保、抵押、质押等。在采用信用反担保时，需提供保证人近3年经审计的财务报表及银行要求的其他材料。
银行保函办理手续
时间：2010-05-30
10:16
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【找法网
银行保证函】银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函)，是不可撤销的文件。银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭以向
银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。
银行保函办理手续如下：
1、申请人需填写开立保函申请书并签章;
2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门的批准文件等;
3、提供相关的保函格式并加盖公章;
4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件;
5、落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第三者信用保等;
6、由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函。
银行保函担保贷款
时间：2010-05-30
10:39
作者：
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【找法网
银行保证函】银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函)，是不可撤销的文件。本文介绍银行保函担保贷款系列知识，以供参考。
一、贷款条件
1.申贷项目：政府部门审批立项的投资项目
2.申贷额度：人民币5亿元以上
3.担
保
品：接款银行须出具可上网查询的还本付息银行保函
4.贷款期限：
年
5.贷款利息：美金：
%;人民币：
%
6.一次性贴息：美金：
%;人民币：
%
7.咨询服务费：
%
二、操作程序
1.申贷方向我方提交委托我方办理项目融资的意向书;
2.申贷方向我方提交以下文件资料：
A.项目融资计划书;
B.借款企业营业执照、法人代表身份证明(复印件);
C.企业基本情况介绍;
D.开证行为申贷方出具的，有两位银行官员签字的银行信签《保函开具确认函》;E.由开证行提供银行内部系统网的保函样本，(不盖章，银行官员签字即可)
3.上述文件审查无误，在银主同意放款的前提下，我方与贷款方可采用函签方式，签订融资服务协议书，约定采用同台交割方式支付综合服务费(包括一次性贴息)。
4.申贷方派员到我方和银主代表所在地，接我方和银主代表到申贷方的所在地，对开证行进行核行，并办理相关事项:
A.开证银行确认并承诺在贷款方款到开证行账户后，需在3～5个工作日开出到帐全额的上银行系统网的保函，并进入银行内部系统网上查询复核，以及银行与借款企业签署的相关法律文件、合同等;
B.申贷方出示法人执照、法人委托书、身份证、项目政府批文、银行《保函开具确认函》及银行保函样本(原件);
C.其它相关附件。
5.核行无误后，银主授权委托的银行既与申贷方签署“银行保函借款合同”。签订合同时，双方提供法律文件、法人委托书、资金证明(原件)等相关附件。
6.核行后贷款方在开证行开临户进款，并与银行、申贷方确定进款批次及开证、贴息的具体交割时间;
7.申贷方按合同及保函确认金额全部进入临户后，经开证银行确认完毕，即开证银行开始开具保函、申贷方支付综合服务费(注：包括一次性贴息)、贷款方向开证行申贷方专管账户划款，即三方实行同台交割;
8.三方交割完毕后，贷款方将开证行开出的保函在规定的期限内通过银行进行内部系统网上查询确认，并回复开证行，无误后交易结束。
三、特别说明
1.银行保函开具，除国内5大银行(中、工、农、建、交)外，还包括国内11家股份制商业银行开具的还本付息“银行保函”均可;
2.借贷双方签订正式贷款合同之前，开证行需出具还本付息“银行保函开具确认函”方可进行。