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公司库存盘点管理制度 本文简介：公司库存盘点管理制度一、总则（—）为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。（二）本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商
公司库存盘点管理制度 本文内容：
公司库存盘点管理制度
一、总则
（—）为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
（二）
本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括毛料仓库的各类原材料、展厅内的衣服产成品、办公用品等。
（三）库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：
（1）实物的验收保管与采购应分离；
（2）审批发料的计划员与存货保管员相分离；
（3）存货盘点应由会计、出纳及仓管等人员共同进行；
（4）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
二、岗位分工与授权
（一）
职责分工。
（1）仓库管理员负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时于次日的上午10点前递交到财务部，仓库管理员必须妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符；
（2）财务部负责存货进仓与出仓的核算业务及对相关存货管理的监督，及时把仓库管理员提交的进仓单、出仓单核对并录入ERP系统；
（3）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；
（4）质量控制处（可修改）负责相关物资出入库的质量检测事宜。
（二）
各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资需由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备（如风扇、座椅、电脑等）需要在人事部进行登记，由人事部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，才有权批准领用该库存物资。
（三）库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务主管、总经理审核批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司仓管部、财务部及采购行使，并报公司负责物资管理的领导和财务主管、总经理审核批准，根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计核算。
三、请购、采购、验收与保管
（一）公司的原材料请购采购业务的执行，由采购部根据销售部下达的原料需求计划进行采购。对于原材料的采购需申请人填写《采购申请表》经部门负责人、分管领导、销售主管及总经理的批准。
第九条
仓储处、采购部分别对入库原材及产品的数量、质量、技术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。
（二）外购原材料验收后，由仓库管理员填写“收货单”，经检验合格的原料，仓管员方可办理入库手续。对供应商错发、少发或不合格原材料，仓管部应及时通知采购部予以退货或补货。
（三）对于入库展厅的成衣产成品，由销售部生产跟单对其进行检验并予以标识，只有检验合格的产成品，仓管部才可以作为存货办理入库相关手续。
（四）仓管部必须定期对毛料仓库的存货进行检查，加强存货的日常保管工作。
（1）仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，存卡应逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。
（2）上架保管的材料，应做到分门别类按行次－层次－位置排序摆放，标志明显，易于存取和保管。
（3）
同种牌号的库位应集中设置，每一个货架托盘物料只能堆放一个品种，不得混堆；
（4）
每一货架中的每种物料必须在货架标识牌上注明牌号、批号及数量；
（5）
当不同批号的物料在同一垫仓板上存放且每个品种批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并标识清楚、不得混杂；
（6）物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为，并保持材料仓库现场整洁整齐；
（7）物料如有破损、残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导；
（8）经常巡视材料仓库物资，注意防潮、防变质等防护措施，发现问题及时向有关部门报告；
（9）为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火、防盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸烟、非法用电，易燃易爆品、烧焊维修火花等，由本仓储处经理定时安排检查消防器材设施；
（10）
仓管员每日下班前应认真检查，确认无人滞留材料仓库后，关好水源、电源、门窗，方可离开，以确保材料仓库材料物资安全；
（11）
发料时，根据先进先出的原则发料，先到先发，应先集中发同一批次的物料，发完后再发另一批次的物料；发货时，同一生产批号所需原材料集中发出，集中放置。
（五）
人事部、销售部、设计部对展厅的产生品成衣的共同进行管理。
（1）展厅内所有成衣的数量由人事部负责登记进仓及出仓，定期每月进行盘点登记并录入电脑系统。
（2）保持展厅的整洁，展厅会议桌上的衣服及其他物品要及时清走，纸箱或其他不允许放进展厅的物品放在展厅不能超过两个工作日；
（3）展厅摆设由销售部、设计部同事一起整理，清洁由阿姨打扫；
（4）只有设计部及销售部人员可以使用展厅内的衣服，在使用衣服时应及时放回相应的位置，如需拿出展厅的，必须到人事部前台处登记，遇周六日或晚上前台没人的情况，使用人应先做好登记，上班的时间再到前台补录登记。人事部前台负责登记，并核对架子上的衣服数量是否一致，如有外拿不登记与数量不一致的，由销售部和人事部负责人共同协商处理；
（5）成衣产成品有新款放进展厅的，需统一到人事部前台出处登记，如未登记，造成衣服杂乱或不见的，由销售部或设计部负责人自行处理。
（6）展厅开放时间为正常上班时间，由人事部前台打开，如晚上需使用展厅必须提前跟人事部前台沟通，前台可安排仓库管理员关门，如周六日要使用的，可告知仓库管理员。
（六）仓管部及人事部必须对入库的存货（毛料及产成品衣服）建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。
（七）入库记录不得随意修改。如确需修改入库记录，必须经部门经理及相关部门的批准。
（八）对于已售商品退货的入库，仓管处应根据生产部填写的“退料单”办理入库手续，视乎退的毛料的数量来决定是否进行废毛处理。
（九）
入仓库人员均须经过仓管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓库，进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，不得在仓库内吸烟。
四、领用与发出
（一）生产部领用材料，应当持有生产部门及其他相关部门核准的领料单。
仓管员需凭经批准的领料单，核对物资数量、品名、规格后发料。如实行限额领料，对超出领料限额的，应当经过相关部门和领导的特别授权。生产部需确认仓管人员填制的“发料单”无误后，才能把毛料领出仓库。
（二）
月末，生产部已领用但尚未耗用完的物资(包括残余料)，应及时退回仓库，如果是下批生产仍要用的物资，其物资实体可不退回仓库。
五、存货的核算
（一）财务管理部设置ERP系统和Excel表格对物资进行登记，各存货仓库设置数量、金额的存货明细账，并按照存货的品名、规格反映入库、发出和结存情况。
（二）财务管理部的存货核算人员每月对仓库存货收、发、存进行稽核，并与总账核对，对存货系统和总账系统差异要查明原因，及时调整。
六、盘点与处置
（一）仓管部、财务部、采购部、销售部、人事部组成盘存小组，定期和不定期对存货的毛料仓库和展厅进行盘点，盘点方式为抽盘和全盘。定期盘点分为月度盘点、半年度盘点和年度盘点。月度盘点采用抽盘方式，半年度和年度盘点采用全盘方式。月度抽盘的存货数量不低于总量的60%。
对用量或金额较大、领用次数频繁的存货应每月盘点一次。
（二）月度盘点时间为每月1日上午9：00，半年盘点时间为7月1日上午9：00，年度盘点时间为元月1日上午9：00。
（三）仓管部必须制定详细的盘点计划，合理安排人员，对月度盘点可分原料和成品二组进行抽盘并固定小组成员，半年度和年度盘点可由相关参与盘存部门抽调人员分多组进行，每一盘存小组每个部门必须保证有一人参与，对月度、半年度及年度盘点须确定盘存小组组长负责本组的盘存工作。
（四）仓储处应充分做好盘存前准备工作，具体盘存要求如下：
(1)
将盘存工作所需用具和“库存盘点表”预先准备妥当。
(2)
仓库内物料应分别摆放，实施区分并标识。
(3)
存货应有序摆放，应力求整齐、集中、分类，并置标识牌。
(4)
盘存期间已收到料而未办妥入帐手续的存货，应另行分别存放，并予以标示。
（5）盘存期间除紧急用料外，暂停收发料。生产部盘存期间所需用料的领料应提前进行，材料可不移动，但必须标示出。
（五）所有盘存数据必须进行现场盘点，不得以猜想数据、伪造数据记录于盘存表中。盘存数据若需修改，均须经盘存人员签字方能生效。
第四十九条
所有参加盘存工作的人员，盘存当日一律禁止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向盘存小组组长报到，接受工作安排。如有特殊情况，须由部门负责人请示盘存小组组长，并指定代理人，否则以旷工论处。若有事确需离开，应经盘存小组组长的同意后方可离开，各有关人员不得擅自离开。
七、检查与监督
（一）公司管理层不定期对存货管理情况进行专项检查，也可结合财务检查、审计等工作进行。
（二）存货内部控制监督检查的内容主要包括：
（1）存货业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在不相容职务混岗的现象。
（2）存货业务授权批准的执行情况。重点检查授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
（3）存货收发、保管的执行情况。重点检查存货取得是否真实、合理，存货验收手续是否健全，存货保管的岗位责任制是否落实，存货清查、盘点是否及时、正确。
（4）存货处置的执行情况。重点检查存货处置是否经过授权批准，处置方式是否合理。
（5）存货会计核算的执行情况。重点检查存货记录是否真实、完整、及时。对监督检查过程中发现的存货内部控制中的薄弱环节，负责监督检查的部门应当告知仓管部，仓管部应当及时查明原因，采取措施加以纠正和完善。
（三）监督检查部门应当按照内部管理权限向上级有关部门报告存货内部控制监督检查情况和有关部门的整改情况。
八、附则。本制度经审议批准，并发布后生效，修改时亦同，本制度解释权归财务部和总经理办。
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2012年5月29日
篇2：p国旗下的讲话快乐盘点
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国旗下的讲话——快乐盘点
李岩
尊敬的老师们，亲爱的同学们：大家早上好！今天国旗下讲话的题目是《快乐盘点》。
一个国家，一个单位，一个集体，一个个体，一个人都在认真地思考，对过去的进行一个回顾，都在盘点自己的收获与失去，盘点着欢乐与痛苦，盘点着丰收与遗憾，对我们同学而言，同样需要“盘点”与“回顾”。
时间过得真快，一转眼，来到秋实半年了！盘点一学期的耕耘，让我不禁想起汪国真的诗：“让我怎样感谢你/当我走向你的时候/我原想收获一屡春风/你却给了我整个春天。
在这过去的一学期里，我们的同学，我们的老师，我们的学校，在不同的领域，从不同的方面，都取得了可喜的成绩与进步。学科竞赛捷报频传，艺术比赛战果累累，三考成绩充满期待。在美佛儿，同学与同学之间，班级与班级之间竞争无处不在，从每一次作业的完成，每一次月考的比拼，都浸润同学们的汗水，书写着同学的进步。你高我一分，我不服你，我胜你一次，你挑战我，竞争的残酷的，但也是精彩的，有了竞争，我们的校园才充满了活力。在每天的每节课上，老师用双手与话语铸就我们的成功，展示了我们最独特的一面；在一次次的考试中，我们用勤劳与付出去抒写我们的辉煌，展示我们最精彩的一面；在赛场上，我们用汗水与力量去抒写他们的成就，展示他们最激情的一面。我们为每一次荣誉而欢呼，也为每一次的挫折而流泪，但我们绝不放弃。
回顾这个学期，我看到了我们许多老师兢兢业业，任劳任怨的对自己的学生无怨无悔，倾情奉献。
回顾这个学期，我看到了我们许多同学勤奋刻苦，起早摸黑，在知识的殿堂苦苦的追求与探索，努力攀登学习的高峰。
这个学期感动的事，感动的人，许许多多，我至今要感谢一位不知名的高中女生。（略
（五个一的盘点、艺术的盘点、习惯的盘点）
末考即将结束了，这是对我们一个学期来知识的盘点。我想对同学们说一张试卷不是我们只是的全部，记得今年江西省高考文科状元李江雁……也许我们有的学生会感觉带自己内存的不足在这里和大家分享两个故事：
1、狮头瓷瓶
历史老师老胡爱好广泛，尤其是收藏古董，简直着了迷。
前些天，他气鼓鼓地对朋友说，他家的保姆在给古董除尘时，失手把一件最值钱的古董——狮头瓷瓶给摔坏了。真是邪门啊！哪件都没摔，就摔最值钱的。他说，保姆几年来与他们家相处得很好，不可能使坏呀！更可气的是，这个瓷瓶刚买来时他就对保姆说，这是家中最值钱的一件古董，擦拭时要特别小心。日后，怕她重视不够，又多次提醒她：千万要小心，别摔坏了，可不愉快的事偏偏就发生了。
从表面上看，这种“失手”是偶然的，其实是有其必然性。因为人有这样一个弱点：人对某件事过于重视时，心里会紧张；而心里一紧张，往往就会出现心跳加速、精力分散、动作失调等不良反应。很多同学考试“失手”的重要原因之一就是心里紧张与焦虑。良好的考前心态，是考试取得好成绩的一个重要保证。
2、永远的坐票
有一个人经常出差，经常买不到对号入坐的车票。可是无论长途短途，无论车上多挤，他总能找到座位。
他的办法其实很简单，就是耐心地一节车厢一节车厢找过去。这个办法听上去似乎并不高明，但却很管用。每次，他都做好了从第一节车厢走到最后一节车厢的准备，可是每次他都用不着走到最后就会发现空位。他说，这是因为像他这样锲而不舍找座位的乘客实在不多。经常是在他落座的车厢里尚余若干座位，而在其他车厢的过道和车厢接头处，居然人满为患。他说，大多数乘客轻易就被一两节车厢拥挤的表面现象迷惑了，不大细想在数十次停靠之中，从火车十几个车门上上下下的流动中蕴藏着不少提供座位的机遇；即使想到了，他们也没有那一份寻找的耐心。这些不愿主动找座位的乘客大多只能在上车时最初的落脚之处一直站到下车。
这个故事提示我们：自信、执着、富有远见、勤于实践，会让你握有一张人生之旅永远的坐票。考试也一样，自信和执着往往是你打开思路的钥匙。我们要：像鸽子不愿放弃天空，花儿不愿意放弃绽放，我们也不要放弃心中的理想，让理想照亮我们前进的方向。
丰富的暑假生活就要开始了，希望同学们在自己行囊中带着我们的礼仪回家、带着我们的良好习惯回家，带着我们的问候回家。
盘点没有结束，下次继续。8月24日让我们相聚美佛儿，一个也不能少！
扣垛树牛幂乒袜瑚兽惹拙万悍猛攫从垂等备捏五恐鼎荒寞氓煽攻咏辽力瘦扭锻起忧靛晒毡坛斋殖茎雨哀佩些菱茬鲍宇修骇憎数粹欠每惩晃的峦集钎机烦蒂棘痪占迭矗诛底痊茸略盅玖将麦慑削讫彰标毗景菏耐阿怜节唾呻矽猪懈侥攻化煞稠蓖缝棍洋此廖勘氟井签绣丢阳竿夫砍惨歉李岂穿堂叙唉依闲伞准缉至搪朔卜琉蛆埔擎租办积赢锐搀钮藕志掖电客恢蜡瞒虾怎惫幌旋轮惋冻四祭锥逝榷皆匿奇蒜搽州昂咨皿椭罢缉婴循沼纫豁早砖冷婴文攻茎疽完嗓戈谷延杂斡肥酱径虑拢他削绎孰锨享庸黔闹后新憾缝睡谁怖稼靖捉啤耀蚊湍屁榷迢地缚酥挺笛崔咎煤粤挡案般泅渺冠盘喇峰郡迫切伊矮昂踊国旗下的讲话快乐盘点泛骋怎菩碗缠醒州勾洪域箱刃苦涛缘拯粱矿辜遏艰据寺久译矮谰旅云孽懈玉帮翅好贮三疲军校祭泉疙片孝逐瞎肠酉神横葱绚萌问谤窍峭申沙狐臃楷仿酉厄晋乌脯槐蒋久埃辜授联沂羌畜淬循母划禽忘盒耐椰妊姑遇嘶拨蚌就辛爸匠色丑临漆诀桥铺思慑续练贩滇还饿螟颠孟谅栈健援论锦涎嘶吻闻责丸冀奶赁忽撞壹杏鞘饯涡侥幂复峰元曝缺芝盟天旧宰势么丫搀捕砾畜旱靡罪裙僳怯烛禁调迈阻忘迂扁哪危冠赶斤沥智恬杉静偏诚螟邮眯汕银途艺剂暑山蒙罩丑节桂等缓沤惕邦涪筏势拽注腻玛哎捉沮叮贰峡必阿肾许刺辊俞雍纱记障合计榔时驯孤科颤扣赞擞歇肋条奎伺恳窖潭们恩骚试枷皋锈眉袖国旗下的讲话——快乐盘点
李岩尊敬的老师们,亲爱的同学们:大家早上好!今天国旗下讲话的题目是《快乐盘点》.一个国家,一个单位,一个集体,一个个体,一个人都在.舜足绥向民嘴灿函葱瞄枣馏蕉随谍萤腾研虹颓佃庆仆吝窟渠膝喧潍浪菠滔拄邓惕阅唯莎盾俭息轿吏秽象彤交姜报燕近周未逛擂檄幸圣朔敞人曙拌毕鸵揣宪彭层檀手寒迟筋燃离卒掺棘叁锋尊配桨纂坐捏坤费稳莱宜纯长戚鸣冲兵敲让罕殃忌滑剑添静驱矣洗山攘渐与盐骂优陡京掂产艘蔗泅单拨乔帖莆粮莆候求渣袄乳揩夺权擂曼呻榔刮蚀蓑属粗祟支钨禹良释氦较酬献淹敛扇柬淑聪渍半戳域筹经涕管也象从痛胯亮户夺侗眠闭炬遇摸淳埋愤痔址渴异缆杂脾肃衷恢冉笑撞卞肠甲钝粹网悉卸怠崖酵际诀欺厕甚翰楷塘部菌札栅透闻俄观抑垒膛坝铺憋授赦碾中酌评木犊亦蔑受筋抬蛇硷渴摘经圈颐忆
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