公司报表流程管理制度 本文关键词：报表，管理制度，流程，公司
公司报表流程管理制度 本文简介：****公司报表流程管理制度公司各单位之间的报表与台账，直接反映出公司生产状况。各种报表、台账必须做到及时、准确，以便真实反映出公司生产进度及经济效益。因此，特制定以下管理制度：一、材料物品出入库报表及台账1、材料物品进库A、材料物品进库后保管根据材料、物品的发票做到三对照，即：名称、规格、数量，准
公司报表流程管理制度 本文内容：
****公司报表流程管理制度
公司各单位之间的报表与台账，直接反映出公司生产状况。各种报表、台账必须做到及时、准确，以便真实反映出公司生产进度及经济效益。因此，特制定以下管理制度：
一、
材料物品出入库报表及台账
1、
材料物品进库
A、
材料物品进库后保管根据材料、物品的发票做到三对照，即：名称、规格、数量，准确无误后开材料入库三联单，并留存保管联、上台账；
B、
把财务注账联报公司财会室，财会上账。
2、
材料物品出库
领用单位填写领料单
→
经公司领导签字
→
由库管员开具材料出库三联单
→
车间按品种、规格、数量清点后领出，车间注帐上车间台账
→
会计注帐联交公司财会室。
3、
材料物品旬、月、季盘库
旬、月、季、年仓库与财会人员根据各自台账与实物盘存，结果报
→
经理、生产副经理、经营副经理各一份。
二、各车间生产逐日报表流程及台账
1、
各车间每日生产状况，填《****逐日生产报表》经
生产调度签字后：
A、报生产调度科一份，生产调度填《****各车间逐日生产台账》；
B、各车间填《****公司生产逐日台账》；
C、生产调度科每旬填《****旬生产报表》报经理、生产经理、销售经理各一份。
三、财会报表流程：
A、资金负债表：按月报公司经理、**总公司及上级有关部门；
B、利润表：按月报公司经理、**总公司各一份；
C、现金流量表：按月、季报公司经理、**总公司、上级主管部门；
D、应交增值税明细表：按月报公司经理、**总公司、上级主管部门、**县税务局；
E、产品产销量表：按月报公司经理、**总公司。
四、后勤保障月费用报表台账：
A、
当月发生的招待费、汇总报表→
经理签字报财会；
B、
当月逐日客饭人数、费用由后勤保卫科负责统计。
五、运输车辆派车信息反馈台账：
A、派车单-------用车单位经领导签字后，由后勤保卫科填写
派车单；
B、车辆返回公司办事人员填《****公司工作任务信息
单》报公司经理；
C、后勤保卫科填《****公司逐日派车统计台账》。
六、工程维修队逐日工作任务台账：
A、派工单------由生产调度科根据上级任务安排填写工程维修队派工单；
B、派工单统计台账------生产调度科根据派工单内容填写派工单台账；
C、工程维修队每日工作情况、工程进度情况填写《****公司工程维修逐日进度报表》报生产调度科，并由公司生产调度科登记台账。
D、生产调度科填写当月工程任务汇总表报经理、生产副经理、经营副经理各一份；
E、根据当月每期发生的工程维修任务由专业人员核算《工程量、工程结算造价表》由本公司审核后报集团技改办审核造价，由本公司经理签字，公司财务结算。此项工作由公司经营副经理负责全过程办理，财会室协办。
七、维修车间外加工台账与报表：
A、维修车间根据外协任务逐日填《****公司逐日工作报表》，并报公司生产调度科；
B、车间逐日填工作任务统计台账；
C、每批产品完工后入库由库管员开具成品入库单；由公司财会注帐，车间注账，月底库管员、财会室、车间统一对账
一次。
D、公司销售部门及时将每批产品送货，首先由公司库管员开具成品出库单交公司财会室及经营销售各一份下账，生产调度及车间开具产品合格证，公司经营副经理开具出门证，每批产品出门证由公司经理签字后方可送货；
E、公司财会室根据每批产品车间填报的《车间外协件加工消耗材料用工工时汇总表》的内容，核算本批次产品单价、总价。
F、公司财会室根据公司销售部门送货对方开具的《收货凭证》及时与对方结账。
八、本公司产品加工、结算流程：
A、公司销售部门提取公司成品时公司库管员开具成品出库单交由公司财会室及库管部门各一份，由经营副经理开具产品出门证，生产调度开具成品合格证，由本公司经理签字后方可送货。
B、销售部门及时把对方《收货凭证》报公司财会室。
C、公司财会室及时上账并与对方结算货款。
九、公司招聘入职职工统计流程：
A、职工入职填《****员工录用审批表》；
B、职工入职填《员工承诺书》附身份证复印件及照片；
C、****公司审批；
D、**总公司总经理审批；
E、****公司登记《职工花名册》。
十、工作标准考核流程：
A、根据《******工作标准考核内容与扣分标准》由公司考核组定期对其考核内容进行检查；
B、检查中发现的问题当即填《******工作考核扣分表》交办公室统计；
C、每月25号公司办公室根据扣分汇总，核算出扣款金额，报公司财务室；
D、公司财务室根据扣款金额在当月发放工资时即可扣除到个人头上。
十一、销售台账与报表
A、
凡销售出公司任何产品（包括外协件水泥制品）都必须根据仓库出库单登记上账；
B、
日销售报表报公司经理；
篇2：企业财务报表与银行信贷
企业财务报表与银行信贷 本文关键词：财务报表，银行信贷，企业
企业财务报表与银行信贷 本文简介：企业财务报表与银行信贷论文摘要：会计报表是反映企业一定时期财务状况和经营成果的书面文件，是某一时期会计核算的总结，作为国际通用的经济语言，会计报表为企业外部的各有关方面如政府、投资者、债权人提供企业各方面的总括性的信息资料。目前金融界在开展业务营销中依据的财务报表主要有：《资产负债表》、《损益表》(
企业财务报表与银行信贷 本文内容：
企业财务报表与银行信贷
论文摘要：会计报表是反映企业一定时期财务状况和经营成果的书面文件，是某一时期会计核算的总结，作为国际通用的经济语言，会计报表为企业外部的各有关方面如政府、投资者、债权人提供企业各方面的总括性的信息资料。目前金融界在开展业务营销中依据的财务报表主要有：《资产负债表》、《损益表》(含《利润分配表》)、《现金流量表》及会计报表说明。这些报表是金融机构综合分析企业、单位财务状况、经营成果、利润分配、现金流量等经营情况，据以判断其盈利能力、支付能力和偿债能力的基础依据。是银行信贷营销过程中的重要依据，也是判断和降低风险的主要要方面。
贷款企业的财务会计报表对银行信贷风险的影响，会引起银行财务状况的变化，其实质上是从另一角度折射出银行的财务状况。贷款企业财务会计报表对银行信贷风险的不良影响普遍存在。
导致企业财务会计报表对银行信贷风险产生不良影响的原因主要有以下几个方面：
企业刻意的编制虚假财务报表骗取或套取银行的信贷资金。
减少企业的负债、增加资产及所有者权益，资产负债表是反映企业某一特定日期的财务状况的报表，企业向银行申请贷款时，往往隐瞒负债，优化资产，通过降低资产负债率，实际改变企业负债的性质，虚增借款企业的偿债能力。从而取银行的信贷资金。
虚增收入，降低成本上升，损益表反映的是企业在一定会计期间的经营成果，它是评价企业经营情况、考核利润计划执行结果、分析企业收益能力的主要依据，银行比较看中企业的盈利能力，而企业通过对报表的粉饰，给贷款银行一个表面良好的印象，以欺骗银行的信贷资金。
通过调整应收账款、存货、货币资金的额度，从而隐瞒企业不良资产的存在，使企业资产结构趋向于虚假的合理范围，而企业调账的目的无非就是为了增加资产及利润、减少负债。而各种虚增的资产总额，利润及应收款项，会将行在分析判断的过程中引入歧途，从而为银行的信贷带来极大的风险。
根据《贷款通则》会计报表是借款企业必须向贷款银行提交的资料，在营销过程中，定期分析企业、单位报送的会计报表，可使金融机构及时了解企业的经营情况、资金用向、存在的风险和经营中的难点，据以及时调整营销策略，以最有效的金融品种和服务做到满足客户的需求，防范化解降低经营风险,实现自身的资产的保值增值。而财务方面通常情况按照以下的几个方面进行：
主要从财务信息质量、资产质量、资本结构、盈利能力、现金流和偿债能力等方面分析。
1、财务信息质量
重点分析近三年会计师事务所对公司财务报表出具的审计结论、报表是否拥有可比性、公司所采用会计政策是否与企业的客观实际情况相符合，判断企业有关财务数据的证实性和有效性。
2、资产质量
对于贸易行业企业，要关注：(1)资产构成，通常以流动资产为主；(2)资产流动性，流动资产中货币资金、应收票据等现金类资产的情况；对应收账款、其他应收款的质量（欠款客户，账龄和坏账准备等）要着重进行分析；分析存货占流动资产占比，有无较大波动，存货跌价可能性，是否已计提跌价准备；预付账款的增长情况等；(3)
非流动资产中，贸易行业企业固定资产占比相对较小；由于贸易行业企业的上下游产业链逐步延伸，长期股权投资逐步提高，需要分析长期股权投资的明细。贸易行业企业一般应收应付项目比较大，主要客户的信用质量是影响贸易行业的资产质量的关键因素，分析时应重点关注。
3、资本结构
一般而言，贸易行业企业负债率较高，短期债务（短期借款＋一年内到期的长期负债+应付票据）占比很大。主要衡量指标包括长短期债务结构、全部债务资本化比率、长期债务资本化比率、资产负债率等，在考虑了上述三项因素后，通过指标分析，综合判断企业自身债务负担的大小以及在同行业中的排名情况。另外，还要分析应付账款、预收款项的具体情况以及与应收账款、预付账款进行比较。
4、盈利能力
(1)主营业务收入与主营业务成本变动趋势是否具有一致性，应与经营分析相吻合；(2)分析近三年期间费用（销售费用、管理费用和财务费用）占主营业务收入的比重；(3)投资收益和营业外收入的稳定性；(4)利用套期保值工具或押汇等取得收益的占比；
(5)
对净资产收益率、总资本收益率、主营业务利润率等指标进行分析，做出判断；
(6)根据公司预测判断未来几年盈利趋势。
5、现金流
现金流分析是客户信用分析的重点，因为现金流量是偿还债务的基础，将企业在一段时期内可支配的现金，与企业应偿还的全部债务相比较，可以显示出企业在持续经营中获取的现金对全部债务的保护程度。主要考察的指标包括经营活动产生的现金流入量、经营活动产生的现金流量净额、现金收入比、盈利现金比、经营现金流动负债比率、筹资活动前现金流量净额债务保护倍数、筹资活动前现金流量净额利息保护倍数等指标。对于贸易行业企业，由于其主业盈利能力偏弱，特别要关注公司收入的实现质量，经营性现金流的充足性和稳定性。
6、偿债能力
偿债能力分析是信用评价方法的关键。主要包括以下几个方面：
（1）短期偿债能力，主要分析流动资产、速动资产、现金类资产对短期债务的保护倍数，以及经营活动净现金流对短期债务的保护能力；
（2）长期偿债能力，主要考察EBITDA对全部债务和利息的保护能力，并结合短期、长期偿债指标对企业整体偿债能力作出判断；
（3）其他信用支持，主要包括企业自有的直接或间接筹资渠道，包括资产出让、引入战略投资者、IPO、增发配股、银行授信以及股东、各级政府给予的支持，在分析其他信用支持时，需要对支持合法性、可操作性及对债务保障程度作出判断。
主要考察的指标包括流动比率、速动比率、EBITDA利息倍数、全部债务/EBITDA等，结合上述偿债资金来源，综合判断企业偿债能力。
金融企业在公司业务营销中对会计报表应先确定会计报表的真实性、完整性和连续性
如何正确判断分析会计报表的真实性、完整性和连续性.
在公司业务营销中，营销人员首先要确定会计报表的真实性、完整性和连续性，以保证在客观公正，真实准确的会计信息基础上进行营销分析、产品选择，做出正确决策。分析和揭示《资产负债表》、《损益表》(含《利润分配表》)和《现金流量表》之间的内在的联系及对应关系,将其作为判断会计报表的真实性、完整性和连续性的出发点。其中最重要的对应关系有以下几点：
一是年度《资产负债表》所有者权益中盈余公积项下期末余额减去起初余额的差额应等于《利润分配表》中本年提取盈余公积金额。同期《资产负债表》和《利润分配表》中未分配利润应一致。
二是年度《资产负债表》中货币资金（包括现金、银行存款、其他货币资金）项下期末余额减去起初余额的差额应等于《现金流量表》中现金及现金等价物的净增加额，即等于经营活动产生的现金流量净额加投资活动产生的现金流量净加筹资活动产生的现金流量净。
三是《损益表》中净利润经调整可调节为经营活动产生的现金流量净额。《现金流量表》中有关细项正确与否可从《资产负债表》、《损益表》(含《利润分配表》)中分解取得，如筹资活动产生的现金流量中吸收权益性投资、发行债券和借款收到的现金，可对照《资产负债表》中实收资本、资本公积、应付债券、短期借款和长期借款等有关项目加以验证。
（二）审核分析会计报表的真实性，确保会计报表分析以客观公正、真实准确的会计信息为基础，谨防虚假的报表将分析评价和营销决策引入歧途。进行会计报表的真实性分析主要依靠以下三方面：
1、抽查核对企业会计报表有关重要项目的总帐、明细账、原始凭证和实物确定是否帐表相符、帐帐相符、帐证相符、帐实相符。如对固定资产、存货、应收应付款等相应重点核对实物、所有权凭证、合同、发票等是否相符、是否合规；对销售收入重点核对销售明细与产成品存货、库存商品存货的增减变化是否相符，对通过应收帐款和现金实现销售收入较多的企业要重点确定企业是否通过应收帐款和现金虚增销售收入，或现金收入不入账隐匿销售收入，为确定通过应收帐款和现金实现销售收入的真实性，必要时可根据合同、发票、收据向有关购销企业查证。
2
、审查企业选用的会计处理处理方式和程序是否符合《会计准则》和《财务通则》。一方面要主要审查会计处理方法前后应用是否一致，有无任意更改会计处理方式和程序的现象，如计提折旧选定直线法就必须在固定资产的折旧期内一致采用该方法，不能为加大成本或避税而在盈利较多的时期改为加速折旧。另一方面还要审查会计处理处理方式和程序是否符合可比性、相关性、及时性等原则。
3、审查企业有无为美化财务指标，采取不正当手段粉饰会计报表的现象。其审查分析的重点有：
首先，审查有无为粉饰会计报表而对已经大幅跌价的存货、期限较长难以或无法收回的应收帐款不做会计处理（如不计提跌价或坏帐准备、不做损失处理）继续挂帐；有无为刻意减少收入利润而对已经售出的商品仍在存货挂帐不入销售收入帐，或为刻意减少收入利润而对内部往来的应收帐款计提坏帐准备。
其次，审查企业有无为粉饰会计报表违背权责发生制将不属于本期收入或费用计入本期账，或将属于本期收入或费用计入上期或下期；违背历史成本原则未经允许对资产按评估或市价入账。
（三）正确评价分析会计报表的完整性和连续性，确保全面连续的反映企业单位经营活动的全貌。
对报表的完整性评价分析主要是确认是否有未入账的资产和负债、未披露的影响企业经营的重大事项、或有负债、或有资产等。在营销中应注意的要点有：一是认证核实账面资产、负债、所有者权益与实物和有关权利义务凭证是否相符，必要时可直接间接向其关联企业，上下游企业查证，以确保报表的完整性。二是对对外担保、涉及的诉讼等重大或有事项必须逐条查证其对金融机构公司业务营销的影响程度，为营销决策提供必要的依据。对报表连续性的要求是建立在持续经营的前提下，通过对企业过去和现在会计报表的对比，对其资产结构、营运能力、盈利能力、支付能力和偿债能力的进行动态的、连续的分析，从而对其未来经营做出较为准确的趋势性判断。
总之，企业财务会计报表是银行确定授信条件考核的重要依据，它是总结和评价企业财务状况和经营成果的重要指标，同银行的信贷风险管理息息相关，紧密相连。
篇3：20XX年首都大学生暑期社会实践优秀团队申报表
2012年首都大学生暑期社会实践优秀团队申报表 本文关键词：申报表，首都，团队，优秀，大学生
2012年首都大学生暑期社会实践优秀团队申报表 本文简介：附件3：2012年首都大学生暑期社会实践优秀团队申报表高校名称：中国劳动关系学院团队名称暑期劳动法社会实践小组申报类别“创新·创意·创造”—挑战杯科技创新暑假社会实践活动实践日期2012年7月3日至9月10日实践地点北京市、湖北省襄樊市参与人数9微博地址http:t.gg.com/shugilaot
2012年首都大学生暑期社会实践优秀团队申报表 本文内容：
附件3：
2012年首都大学生暑期社会实践优秀团队申报表
高校名称：中国劳动关系学院
团队名称
暑期劳动法社会实践小组
申报类别
“创新·创意·创造”—挑战杯科技创新暑假社会实践活动
实践日期
2012年7月3日至
9月10日
实践地点
北京市、湖北省襄樊市
参与人数
9
微博地址
http:t.gg.com/shugilaotuanfash
微博更新
数目
5
指导教师
沈建峰
联系方式
13810571361
领
队
马天雄
联系方式
15210011536
是否是市级重点团队
是
团队
总结
材料
（2000字，务必包括团队实践活动特点亮点、突出成果、感人事迹和对新媒体平台的应用等，请附页）
团队
成果
展示
1.实践相片精华集锦（20张，分辨率在300dpi以上，附有文字说明，注明时间、地点、内容）
2.相关媒体报道（高校社会实践重点团队的新闻简报，包括校外媒体报道和校内自身宣传报道）
3.团队成果视频（用3-5分钟的视频展示团队成果刻盘报送至团市委大学部）
4.各高校社会实践中收集或产生的重要纪念物品（如题词、横幅、签名等拍照寄送）
党委意见
（盖章）
团委意见
（盖章）
团队总结材料
一、实践团队实践活动特点与亮点
随着社会经济的快速发展，农村劳动力的大量输出，而社会中劳动者的法律意识普遍不高，导致社会中的法律纠纷日益增多。鉴于当今农村人群中涉及法律的问题也越来越多，然而我们创立的暑期社会实践小组，就是面向广大人民群众普及法律常识和简单的专业知识。本项目旨在更好地帮助农村人群维护其合法权益，为农村人群提供一定的法律咨询帮助，并提高自身的法律素养和运用法律的能力，以期能够推动法治社会的进程，为社会主义新农村建设提供一些基本法律帮助。同时以期解决这些问题，更好地维护人们的权益，促进社会的和谐和经济的发展。
本项目采用了实地调研和普法相结合的方式，深入基层、工厂、企业、社区等实地，以劳动法为主要的方向有针对性地调查以农民工为主体的特定群体并宣传了相关的法律常识和简单的专业法律知识，切实保障农民工的合法权益。通过这两项切实可行的活动，不仅可以起到普法和宣传法律的作用，而且积极响应党中央的号召，从而提高当代大学生的创新创业能力，进而提升大学生的社会创造能力。
为确保这次活动顺利展开，我们实践小组积极吸取了西方先进经验，查阅了收集相关资料，并结合中国社会现状，制定出了该项目最终实施方案。同时，我们专业后备技术力量雄厚，不仅有全国总工会作为强有力的后盾，而且有大批的硕士博士教授做普法保障。围绕人民群众所关心的有关社会和谐稳定的热点频发问题，找到准确切点和突破口。通过以实地调研的主要手段，以普法活动为辅助手段的方式,创新服务形式，促进和谐社会关系。这能够极大地发挥本项目对于项目小组成员的积极作用，锻炼小组成员将法律运用到现实生活中以解决法律权益问题的能力，提高小组成员的合作能力，并升华小组成员的法律精神，进一步提升未来普法工作水平以及从事法律事务和司法实务的能力。
二、突出成果
1、社会实践报告
我们实践小组完成的实践报告，主要包括内容摘要、实践调查研究综述实践调研情况和资料整理、实践调研结论、实践调研后我们的建议以及附录。其中实践调查研究综述中具体包括实践调研课题提出、实践调研目的、实践调研方法、实践调研对象、实践调研程序、实践调研时间、实践调研单。附录中则具体包括实践调查研究问卷样本、实践调查研究问卷统计结果、小组分工明细。
2、社会实践论文
我们实践小组完成的实践论文，主要包括法律引用与实践综述、我国劳动法的优点、我国劳动法的缺陷、完善我国劳动法的建议与意见等内容。法律引用与实践综述中具体从我国相关法律和调查问卷的结果以及其他方面来进行分析。我国劳动法的优点中则主要从劳动法保障了劳动者的就业机会，建立并普遍实行了劳动合同制，推行了集体合同制度，建立并推行劳动关系三方协商机制，完善了劳动标准体系等方面展开深入研究。我国劳动法的缺陷中则主要从劳动立法所覆盖的劳动者范围还比较窄，劳动立法中突出保护劳动者权益之处还需要加强，企业内部的劳动争议调解委员会难以担当处理争议的有力角色，劳动争议仲裁也存在许多弊端等层面进行阐述。完善我国劳动法的建议与意见中则主要提出了加强工会组织建设，发挥劳动者国家主人翁的作用；做好劳动侵权的预防工作，防患于未然；加强劳动法律、法规的宣传教育，减少劳动争议事件的发生；狠抓各项保护劳动者权益制度的贯彻落实；提高劳动者组织化程度，推进集体协商制度建设；建立社会保障体系，完善社会保险立法等具体建议和意见。
3、项目展示视频
项目视频展示中，我们运用了我们实践小组在实践过程中所拍摄的多张照片加以文字说明，来具体而又生动形象地将我们实践小组的实践过程予以了最真实的回放，整过视频展示选取钢琴曲《大自然的心声》作为背景音乐，清新而又优雅的琴声给观赏者一种轻松愉悦的观赏美感。
三、感人事迹
我们实践团队的本次暑期社会实践项目历时两个多月，具体实践调研工作主要是在7月20日至8月20日期间，由于天气非常炎热，在开展实践的过程中，曾先后有三名组员因体力虚弱而出现晕倒现象，也曾有一名组员因中暑而住院治疗。因实践项目的需求，队长多次只身多家单位和企业以及多个社区，寻求相关管理人员，力争获得他们的同意，从而很好地为我们实践团队下一步的实地调研提供了非常有利的帮助。有一名组员在完成我们的实践计划外还独自开展了在湖北省襄樊市为期三天的社会实践调研活动。整个实践过程中曾遇到两次下雨天气，我们实践小组最终还是坚持原计划的实践访谈工作，体现出了我们小组全体成员坚强的意志和风雨无阻的实践精神。
四、对新媒体平台的应用
在我们暑期劳动法社会实践小组开展实践活动的整个过程中，我们利用了QQ、人人、微博等媒体平台对我们的实践过程以及实践成果予以最及时的宣传和展示，很好地利用了新媒体在我们实践小组中的应用。由于我们小组大力的宣传，从而很好地得到了广大被调研者的支持，更好地为我们的实践活动提供了方便。