信用证的主要当事人 本文关键词：信用证，当事人
信用证的主要当事人 本文简介：国际结算作业——信用证的主要当事人一、信用证主要当事人之间的关系销售合同①开证申请人Applicant开证申请书委托代理⑥保兑行ConfirmingBank⑧偿付行ReimbursingBank③开证行IssuingBank保兑字样信用证委托代理信用证④通知行Advising/Transmittin
信用证的主要当事人 本文内容：
国际结算作业——信用证的主要当事人
一、
信用证主要当事人之间的关系
销售合同
①
开证申请人
Applicant
开证申请书
委托代理
⑥
保兑行
Confirming
Bank
⑧
偿付行
Reimbursing
Bank
③
开证行
Issuing
Bank
保兑字样
信
用
证
委托代理
信
用
证
④
通知行
Advising/Transmitting
Bank
业务代理
保兑责任
⑤
议付行
Negotiationg
Bank
⑦
付款行
Paying
Bank
②
受益人
Beneficiary
票据融资
1、开证申请人（Applicant）与受益人(Beneficiary)（①和②）
二者在一笔信用证业务中的关系是建立在销售合同基础上的契约关系，销售合同是约束其在合同项下行为的基础契约，双方必须履行合同义务并享有合同赋予的权利。
2、开证行（Issuing
Bank）与开证申请人（Applicant）(①和③)
二者是建立在开证申请书基础上的契约关系。信用证一经开出，开证行与开证申请人之间的契约关系即告成立，开证申请书即是表示这一契约关系的书面文件。
3、开证行（Issuing
Bank）与通知行（Advising/Transmitting
Bank）(③和④)
二者之间属于委托代理关系，通常订有业务代理协议。开证行是委托信用证通知的委托人，通知行是接受开证行的委托履行信用证通知义务的受托人。
4、开证行（Issuing
Bank）与受益人(Beneficiary)（②和③）
二者不存在直接的契约关系，但开证行一旦开出不可撤销信用证，向受益人承担对表面合格单据不可推卸的付款责任后，双方即产生了以信用证条款为基础的契约关系。
5、开证行（Issuing
Bank）与保兑行(Confirming
Bank)(③和⑥)
二者之间属根据业务代理协议产生的委托代理关系。当开证行邀请或委托一家银行以该行的名义保付信用证时，该行有权接受委托，此时，该行即成为信用证的保兑行。
6、通知行（Advising/Transmitting
Bank）与受益人(Beneficiary)（②和④）
若通知行不承担保兑责任，其与受益人无直接关系，通知行只是将确认为真实有效的信用证迅速、准确地通知受益人。若通知行承担保兑责任，则二者有直接或事实上的契约关系。
7、开证行（Issuing
Bank）与议付行（Negotiating
Bank）（③和⑤）
二者之间不存在直接的契约关系，二者关系的确立需依据信用证条款的规定，议付行以汇票及/或单据持有人身份对开证行主张权利。
8、议付行（Negotiating
Bank）与受益人(Beneficiary)（②和⑤）
二者之间属票据关系和融资关系。受益人作为汇票的出票人和出让者向议付行转让跟单汇票，议付行以单据为抵押议付垫款后即成为跟单汇票的受让者及正当持票人。
9、保兑行(Confirming
Bank)与受益人(Beneficiary)（②和⑥）
保兑行对受益人具有与开证行相同的权利义务，两者之间存在着事实上的契约关系，这一关系确立的基础是保兑行在开证行开立的信用证上加注的“保兑”字样。
10开证行（Issuing
Bank）与付款行(Paying
Bank)（③和⑦）
二者之间为业务代理关系。付款行是开证行的付款代理人，它根据两行之间的业务代理协议承担付款责任。
二、
信用证主要当事人的权利和责任
1、开证申请人（Applicant）的权利和责任
（1）按合同规定的时间申请开证
（2）合理指示开证
（3）提供开证担保（Secured
Agreement
for
Letter
of
Credit）
（4）支付开证与修改的有关费用
（5）向开证行付款赎单
2、开证行（Issuing
Bank）的权利和责任
开证行的权利如下：
（1）收取手续费和押金
（2）拒绝受益人或议付行的不符单据
（3）付款后如开证申请人无力付款赎单时可处理单、货
（4）货不足款可向开证申请人追索余额
开证行的责任如下：
（1）遵照开证申请人指示开立和修改信用证
（2）合理、小心地审核单据
（3）承担第一行、独立的付款责任。
3、受益人(Beneficiary)的权利和责任
（1）审核信用证条款
（2）及时提交正确、完整的单据
（3）要求开证行承付
4、通知行（Advising
Bank）的权利和责任
作为开证行在出口地的代理人，通知行的代理责任仅限于将来证和之后的修改（如有）通知信用证受益人，且证明其真实性并及时澄清疑点。当然，它有权不接受开证行的指定，但必须无延迟地告知开证行。
5、议付行（Negotiating
Bank）的权利和责任
议付行的权利如下：
（1）可议付也可不议付
（2）议付后可处理（货运）单据
（3）议付后开证行倒闭或借口拒付可向受益人追回垫款
议付行的责任如下：
（1）严格审单
（2）垫付或贴现跟单汇票
（3）背批信用证
6、保兑行（Confirming
Bank）的权利和责任
（1）保兑行有权对信用证修改部分不保兑，若不同意保兑，必须赶快将此情况通知开证行或受益人；如果保兑行同意修改内容，则自通知修改书之时起对信用证负有不可撤销的义务。
（2）在单证相符的条件下，保兑行的付款责任与开证行完全一样，都是第一性付款人。
（3）保兑行有权拒收有不符点的单据，但必须明白无误地向受益人声明这一态度。
7、付款行（Paying
Bank）的权利和责任
付款行一经接受开证行的代付委托，它的审单付款责任就与开证行一样，也属于“终局性”的，如发现不符点应立即拒付。一旦验单付款，就不得向受益人追索。付款行付款后无追索权，只能向开证行索偿。
8、偿付行（Reimbursing
Bank）的权利和责任
（1）如果开证行没有存款或存款不足，又无透支协议，则偿付行有权拒付。
（2）偿付费用一般由开证行承担，如果是由另一方负责，偿付行一般直接从偿付款项中扣除。
（3）偿付行不接受单据，不审核单据，不与受益人发生关系。
各当事人部分权利比较：
所付货币
终局性
对受益人的追索权
对进口商的
索偿权
开证行
进口地
是
没有
有
议付行
出口地
否
有
有
保兑行
出口地
是
没有
有
代付行
出口地
是
没有
有
偿付行
第三国
是
没有
有
篇2：信用证付款方式的利弊
信用证付款方式的利弊 本文关键词：信用证，利弊，付款，方式
信用证付款方式的利弊 本文简介：信用证付款方式的利弊内容摘要：国际贸易中有多种付款方式，究竟如何选择要看出口商的融资要求。各种付款方式各有不同，又各有利弊。随着国际贸易的发展，信用证付款逐渐成为主要的付款方式。当然，信用证付款方式与其他服款方式相比较，有自己的好处和坏处。关键词：外贸付款方式；托收；汇付；信用证付款；信用证付款的好
信用证付款方式的利弊 本文内容：
信用证付款方式的利弊
内容摘要：国际贸易中有多种付款方式，究竟如何选择要看出口商的融资要求。各种付款方式各有不同，又各有利弊。随着国际贸易的发展，信用证付款逐渐成为主要的付款方式。当然，信用证付款方式与其他服款方式相比较，有自己的好处和坏处。
关键词：外贸付款方式；托收；汇付；信用证付款；信用证付款的好处；信用证付款的坏处；合理选择
一、外贸中常用的几种付款方式
外贸常用的付款方式有三种：第一是信用证（Letter
of
Credit，简称L／C），种类繁多；第二是汇付，主要包括电汇（Telegraphic
Transfer，简称T／T）、信汇（Mail
Transfer，简称M／T）和票汇（Demand
Draft，简称D／D）三种；还有一种是托收（Collection），主要包括付款交单（Documents
against
Payment，简称D／P）和承兑交单（Documents
against
Acceptance，简称D／A）两种。
（一）、其中，D／P是付款交单，我们发货后准备好我们的议付单据，通过我方银行交单至客户方银行，客户银行提示客户单据已到，客户付款后银行交单。D／A则是承兑交单，也是通过我方银行交单给客户银行，不同的是客人只需承兑我方单据，就可以拿走正本单据，到期后再付款。D／P和D／A的区别是，D／P必须付款买单，先交钱后交提单，如银行私自放单，责任在银行；D／A进口商在汇票上承兑XX天后支付货款，即可取提单，如逾期不支付货款，银行无责任。
（二）、T/T(Telegraphic
Transfer)电汇,是指汇出行应汇款人申请,拍发加押电报/电传或SWIFT给在另一国家的分行或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。
（三）、L／C信用证付款方式属于银行信用，很保险的一种付款方式，但开证行信誉一定要好，单证人员审单要认真仔细，公司业务、储运、单证部门要协调一致，避免单据出现不符点，是指指银行(开状银行)(opening
bank)询顾客(通常为买方)的请求与指示，向第三人(通常为卖方)所签发的一种文据(instruments)或函件(letter)，是国际贸易中最常见的付款方式。
二、T/T与L/C的区别
（一）、T/T付款方式是以外汇现金方式结算，由您的客户将款项汇至贵公司指定的外汇银行账号内，可以要求货到后一定期限内汇款。
T/T属于商业信用，也就是说付款的最终决定权在于客户。T/T分预付，即期和远期。现在用的最多的是30%预付和70%即期。这一种对第一次做且货量不大时可以用此种付款方式。但对于有些国家，如西非等，请尽量不要用到此种付款方式，只能用L/C即期。
（二）、两者的区别在于以下几点：
1、在T/T方式下，进口商不需向银行申请开发信用证，有关于信用证部分的流程都可省去。
2、
出口商在办完报关等手续后，不再采用“押汇“方式向银行交付单据，而是在“单据列表“页面中直接将单据送进口商。
3、
进口商收到单据可直接办理相关手续，可销货收回资金后再付款给出口商。
4、进口商付款后，银行才能通知出口商结汇。
三、信用证付款方式的好处
（一）、在信用证支付中比较特别的是：
第一，信用状中也有以买方为汇票付款人，而由开状银行负责其兑付的；第二，信用状的开发虽是基於贸易而生，但也有非基於贸易而开发的，凭这种信用状签发的汇票通常多不需附上单证，所谓无跟单信用状(clean
credit)即是·其他诸如押标保证(bid
bond)、履约保证(performance
bond)、还款保证(repayment
bond)等亦以信用状达成为目的；第三，凭信用状兑款固然多要求受益人签发汇票，但也有不需签发汇票，只须提示收据(receipt)或只需提出规定单证即可兑款的，例如凭收据付款信用状(payment
on
receipt
credit)及凭单证付款信用状(payment
against
documents
credit)即是以信用状作为付款方式，对出口商而言，只要将货物交运，并提示信用状所规定的单证，即可获得开状银行的付款担保，可不必顾虑进口商的失信，押汇银行也多乐于受理押汇，故信用状尚能给予出口商在货物装运后即可收回货款的资金融通上的便利就进口商而言，由于出口商必须按照信用状条件押领货款，开状银行审核单证完全符合信用状条件後才予付款，故可预防出口商以假货、劣货充数，或以假单证诈领货款。
（二）、对卖家而言，L/C的最大好处是提供了一个可靠的帐房――付款人，这就是银行，而且是指定的某大银行。如果他拿到的L/C不符合买卖合约，他就可以终止合约而不付运，另外再索赔(如有市场利用损失)。如果符合买卖合约，且没有特别难以达到的要求的，他拿到后，做一些该做的事情如找船等，在最后一天的付运期之前把合约要求数量的某一品种的货物付运出去，然后取得一套单证，其中包括最重要的提单(B/L)，即可前往结汇。L/C要求的一般是清洁的B/L，要求B/L的内容和L/C的内容一致。因此，卖家要严格按合约准时如数付运货物，否则拿到与L/C不一致的B/L就无法结汇了。
买卖合约和L/C不会规定不清洁的B/L也可以接受，因为什么是不清洁B/L这个尺度很难定，若说全部烂掉是不清洁B/L，而只有一点很小损坏则在几百万美元的买卖里看起来算不了什么。可毕竟也有批注，也是不清洁B/L，照常理这不应影响结汇，因为是在可接受的程度内，买家不应非难。可是问题不在这里，事前双方同意的，也许可以修改L/C或者买家告诉银行说怎样不妥的文件L/C仍可以接受，并不影响拿钱。可事前谁知道将来会有什么损失，程度如何，作什么批注？况且，作为买家要买的只是一批好货，即要清洁B/L，而不是索赔。不能有批注才会符合B/L上面印明的所谓：表面状况良好。发货人只要拿到这样的B/L(也叫“清洁”提单)，才能保证到银行结汇就一定能拿到钱。所以说，L/C给卖家提供了一个可靠的帐房，卖家利用L/C基本上可以跟世界上的任何买家做生意。他不管这个买家认识不认识，守不守信用，也不管这个买家所在的地方有无外汇管制及政治是否稳定，甚至不管这个买家是否会马上倒闭等。反正他相信的是银行，用L/C去结汇，银行必须支付。
（三）、对买家的好处则是货运出来后他才付钱。只要双方诚实地做生意，买家不会冒多大风险。因为至少是卖家已经真把货付运了，拿到了已装船提单(B/L)，而且其中的数量、日期及表面状况与买卖合约是一致的。不像邮购的方式，买家付了款后，连个单证也拿不到，买家也吃不准货到底邮寄出去与否。现在有了B/L,买家看到合约的所有条件都已达到，他才经银行放钱。
当然，买家还可在L/C里规定这个航次他们所需要的其它文件。各种贸易有各种不同的文件要求，如果是进口食品，买家就可能要检验报告，这可在L/C里写明，写上去后，银行就要根据整套文件来结汇。这样，买家拿到整套文件，就可等着拿货了，以后报关、缴税等进口手续也就好办了。买家也可根据L/C要求银行给予信贷资助。国际上的买卖动辄几百万美元，而且费用很高。要人立即掏钱出来做成买卖的话，即使是大公司也会造成资金紧张，这样经常就靠银行贷款。尤其是有些弱小的公司，自己没有足够的实力做大的买卖，但与他相熟的银行往往会给予支持。买家开L/C，只要买家买的货价值在若干限额以内，就可以到相熟银行去开L/C，而不需要别的特别担保。
银行通过L/C这种做法，使买家不用钱或用很少的钱也可以去做较大的买卖，可以开400万美元的L/C买这票货。如果等货到目的港买家才给钱，卖家往往不同意，即使同意，买家也吃不消，拿出400万元的担保(保证货到卸港就付款)也不是那么简单的，而400万元的L/C就反而会容易开到。总有一天买家还是要用400万美元去换回单证的，可那是几个月后的事了。船到目的港都需一段时间，其间会产生很多第二买卖――买家可以整票转或分批卖掉这票货，取得货款，自然不愁换不回单证了。
（四）、整个国际买卖利用L/C这个付款办法，可以减少很多费用，节省不少麻烦。很多买卖都是通过几次电传就可达成，并不要求大家去做更多工作，这样就减低了费用及时间。其中一项就是调查费――通过L/C，卖家不需去调查买家的资信就能成交。
四、信用证付款的坏处
当然，利用L/C也可能出一些问题。对于买家而言，唯一担心的就是L/C出毛病，主要是文件差错(discrepancy)。尤其有时银行故意找麻烦，查文件查得很严，打错一个字母也非得叫你修改不可。根据ICC的调查，L/C文件首次结汇(First
tender)时出毛病，银行打回头的占40%左右。不过，一般不会构成太大的问题，因为卖家只须将文件略作修改，在信用证有效期内，在第二次结汇(second
tender)时就能过关结汇。
另外，信用证付款方式的可靠与否，最主要还是看文件的繁简，如果一个文件只要自己签个字就可结汇的话，那么这个L/C肯定可靠；反之，如果它要求的文件很多，而且其中不少文件又不完全在你操纵之下，而是受制于他人，就要冒一定的风险。投保的话，货主只要付了保费就会有保单，万一有什么东西要改，货主叫人去改也容易。二是发票，银行挑出什么毛病，货主都可以回去自己随意修改。较为担心的单证，就是需要出于第三者之手的B/L、验货报告或其他官方文件等的可靠程度，因为到时候不管怎样，人家都可以不出。或B/L要加批注、改格式等，货主根本没办法，结果结不了汇。因此，对卖家而言，L/C里的文件越少，越简单，就越可靠。
五、合理选择正确付款方式
随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。由于货款的支付以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险，因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾。信用证付款已成为国际贸易中的一种主要付款方式。
当然，究竟选择何种付款方式对于成交最有利，这主要取决于融资要求、风险保障程度以及可操作性（银行服务范围）等因素。各种付款方式给出口商带来的利弊得失，主要还看出口商怎样加以运用。
篇3：远期信用证押汇贴现和假远期信用证
远期信用证押汇贴现和假远期信用证 本文关键词：远期，信用证，押汇，贴现
远期信用证押汇贴现和假远期信用证 本文简介：麻烦各位，本来和客户商量好的用即期信用证，现在开过来的是远期信用证，客户说可以去做贴现然后贴现的费用由他来承担，那这个费用问题是不是要在信用证条款中体现？昨天也问过银行了，银行说他们付不付钱是要等开证行过来电文的，他们只有拿到电文才能付款，我也想在问下，远期信用证贴现开证行过来电文是有明确的时间规定
远期信用证押汇贴现和假远期信用证 本文内容：
麻烦各位，本来和客户商量好的用即期信用证，现在开过来的是远期信用证，客户说可以去做贴现然后贴现的费用由他来承担，那这个费用问题是不是要在信用证条款中体现？
昨天也问过银行了，银行说他们付不付钱是要等开证行过来电文的，他们只有拿到电文才能付款，我也想在问下，远期信用证贴现开证行过来电文是有明确的时间规定还是主观的时间？
这种实际就是客户开假远期信用证了，信用证上规定远期信用证可以即期付款或者贴现，费用由申请人承担就可以了
通常在开证行收到相符单据后的5个工作日内，审单无误后，会发送承兑电文过来的，明确具体的付款起息日期。
通常假远期的条款是直接写进了信用证里面的，不会另外再发电文。然后你交单的时候，提示开证行你要求贴现，开证行在审核单据无误以后，就可以直接贴现给钱给你了
假远期信用证必须具备一下条件。
1-规定受益人开立远期汇票，并由国外付款行负责贴现。
2-一切利息、贴现费用、承兑手续费用由进口商负担。
2-保证受益人能按时即期收取十足的货款。
看样子
lz的是真远期信用证，建议改证吧，费用规定不明确。
1.请问“远期信用证押汇”和“远期信用证贴现”是一个意思吗？
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有相同点,也有不同点.我说一下不同点吧:
1.金额不一样
远期押汇实质上就是质押贷款,一般是按汇票金额的80%放款,利息按月计算.
贴现则是按汇票的金额,扣去贴息后付钱.那么肯定比押汇多.
2.时间
押汇可选择贷款时间的长短,一般只要在汇票到期日后一个月以内都可以,贷款时间长短可以根据自己资金情况灵活掌握.贴现不能选择时间长短.
3.利息不同
4.银行的审查的重点不同
押汇:银行主要审查押汇人的资信.
贴现:银行更看重承兑行的资信.
关于贴现银行审查的问题,一般来讲,银行都要求你在贴现银行有授信.押汇也一样.
如果没有授信的话,你就作“福费廷“,直接将汇票卖给银行,而且银行没有追索权(贴现银行是有追索权的),利息比贴现高0.5个点吧.而且银行只看承兑行的信誉,根本不管你的资信.
最后提醒一句,无论你做那项融资,你都只能在议付行做,所以要先选好银行.
信用证出口押汇(NEGOTIATIONS
UNDER
GUAUNTEE)
出口商在收到信用证的情况下，因资金短缺，在货物装船发货后，将信用证要求的有关全套单据交到银行，要求银行立即按照信用证的金额进行付款，使出口商能够得到短期的资金周转。如果议付款的收回，归还押汇金额还有余额时，银行将会将余额转入企业的有关帐户中。如果银行实际收到议付款的时间长于押汇的时间，这段时间的利息，银行将会向企业追收。
远期信用证的押汇：出口商的远期信用证业务，得到开证银行承兑通知，出口商利用远期信用证的承兑通知，向银行申请短期借款
银行的票据贴现业务是银行以购买未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票的方式向企业发放的贷款。票据贴现是收款人或持票人将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息后将余款支付给收款人的一项银行授信业务。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票直接向承兑人收取票款。
远期银行承兑汇票的贴现：用远期银行承兑汇票作为抵押品的短期借款。出口商拿到了一张远期银行汇票，这张汇票已经被银行承兑了，但还没有到期，出口商可以拿着张汇票抵押给银行进行借款。
两者并不等同。押汇相当于利用信用证做抵押向银行借款，金额可以是L/C全部金额，也可以是L/C部分金额。贴现一般是票面金额扣除贴现利息的余款。
银行可以接受L/C,D/P,D/A
项下的单据办理“出口押汇”
但银行只接受L/C项下的单据办理“出口贴现”