股权激励方案doc 本文关键词：股权激励，方案，doc
股权激励方案doc 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632目目录录第一章第一章股权设计总体方案股权设计总体方案11.1.集团员工持股股权模式设计11.2.持股人员范围11.3.员工持股人员层级划分21.4.认购系数和出资限额的确定3
股权激励方案doc 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ
群：175569632
目目
录录
第一章第一章股权设计总体方案股权设计总体方案1
1.1.集团员工持股股权模式设计1
1.2.持股人员范围1
1.3.员工持股人员层级划分2
1.4.认购系数和出资限额的确定3
1.5.出资转让和回购5
1.6.主业员工持有出资的方式5
股权设计总体方案股权设计总体方案
本章主要通过介绍国内手机销售背景、中国移动集团存续企业背景和湖南通信服务公
司手机销售业务情况，为下一章阐述中国移动整合手机业务的战略意义提供论证的基础。
7.1.
集团员工持股股权模式设计集团员工持股股权模式设计
某集团总部员工的股权将在机科发展中体现，总部员工通过成立员工持股公司和机科
发展的员工以及某集团等共同持有机科发展的股票。为此机科发展的股权设计如下图所示：
图图
1－－1
机科发展股权结构图机科发展股权结构图
在机科发展的股权结构中，国有法人股部分目前大多数在某手中，伴随着机科发展的
发展需要，可以引入第三方战略投资者，将某所持有的国有法人股进行转让。
同时，预留出股权总数
10％的股权作为预留股份，用于机科发展经营管理层的绩效激
励和高层次人才引入基金。
某总部员工通过成立一个公司（建议暂时定名为：某控股公司）
，持有机科发展的股权，
间接解决了某总部员工对机科发展的持股问题。
同时，机科发展的员工也将在公司内部进行持股。
7.2.
持股人员范围持股人员范围
在机科发展持股的人员主要包括两部分人员：
?某集团总部的管理层
?某领导班子
?某职能部门领导
?某管理骨干
?机科发展的管理技术骨干
?机科发展董事会组成人员
?机科发展监事会组成人员
?机科发展经理层：包括总经理、副总经理
?机科发展职能部门负责人
?机科发展中心和事业部负责人
?机科发展技术骨干
由于某集团员工持股和机科发展员工持股的范围存在重叠现象，在员工持股上，
将采用在院里担任职务的员工一律通过从某控股集团里持有股票来间接持有机科发展
的股票，同时将采用兼职从高的原则，也就是，如果员工从院里和机科发展都但担任
职务，他所持有的股票数量将按照两个职务对应持股数量较多的职务进行持股。
为了吸引、留住人才，考虑到科研院所的特点，在员工持股中，所有参与股份认
购人员在认购股份前要签订竞业避止协议，以防止其从事同业竞争，损害或潜在损害
公司利益，其核心内容包括：
?约束措施为对于已从事同业竞争者如果立即放弃则可参加股份认购，而且要
保证在一定期限内（一般为
3
年左右）不得从事同业竞争及损害公司利益及潜在
利益的行为。
?股份认购后，若违反协议经查实将折价回购“认购部分股份”。
7.3.
员工持股人员层级划分员工持股人员层级划分
某员工和机科发展员工将按照下表，一共划分六个层级
表表
1－－1
某集团和机科发展员工持股层级示意图某集团和机科发展员工持股层级示意图
级别序列某集团系列机科发展系列
1院长、党委书记董事长
2副院长、副书记、总会计师副董事长、监事会主席,总经理、董事
3职能部门正职副总经理、监事
4职能部门副职职能部门中层正职，中心正主任，事
业部正经理
5职能部门中层副职，中心
副主任，事业部副经理
6管理骨干技术骨干
7.4.
认购系数和出资限额的确定认购系数和出资限额的确定
岗位级别对应的认购系数采用国内外通用的对岗位级别评价的海氏价值曲线确定。
海氏价值曲线所遵循的是
Weber
law
原则，德国生理学家韦伯曾系统研究了触觉德差别阈
限，用举重比较的方式确定了刚好能够引起差别感觉的最小刺激量，E.N.Hay
根据这个原
理用一定经验的差异量作为分数递增的原则。
新华信在此次股权设计中采用海氏评分法作为不同级别认购系数确定的依据主要是根
据以下三个理由：
1.海氏曲线可对岗位级别之间差别进行量化：海式价值曲线是针对岗位贡献评价记
分所得到的，充分体现了对各级岗位之间的差别。
2.实践证明与工作评价相吻合：经国内外长期的岗位价值评估实践证明，海氏价值
曲线与曾进行的岗位价值评估有很好的对应性
3.新华信在多家企业成功应用:
新华信在利用海氏价值曲线为多家企业进行职务及
岗位评级时都取得的良好的效果，得到了企业的认可。
根据海氏评分法和不同层级的划分，我们确定了各个层级的股权认购系数：
表表
1－－2
各个级别贡献比例系数分配表各个级别贡献比例系数分配表
级别
序列
某集团机科发展海氏岗位贡献
平均数
各级别贡献比
例系数
1院长、党委书
记
董事长80716.06
2副院长、副书
记、总会计师
副董事长、监事会主
席,总经理、董事
4999.22
3职能部门正职副总经理、监事3065.29
4职能部门副职职能部门中层正职，
中心正主任，事业部正经
2023.04
理
5职能部门中层副职，
中心副主任，事业部副经
理
1221.74
6管理骨干技术骨干721
根据上述员工持股的不同系数和各个层级不同员工的人数，我们可以计算出个人认股
限额：
其中：全体员工认购系数和＝∑（各级员工人数
X
该级员工认购系数）
7.5.
出资转让和回购出资转让和回购
1.员工股东之间可以转让出资，但员工所持出资不得超过其按照岗位级别及技术职
务级别所确定的限额，超出部分按无效出资处理。
2.员工股东向股东以外的人转让出资时，必须经过全体股东过半数同意，否则不许
转让。不同意转让的股东应当购买该转让出资，如果不购买视为同意转让。
3.员工持有的出资，在持有人脱离公司（包括：内退、离退休、主动离职、被解聘、
被开除等）或死亡等情况，其所持有的出资是否可以进行回购或继承，由改制后
的股东大会研究决定。
4.回购员工出资时价格以该员工在认购出资时所占公司出资总额的比例乘以公司上
一年度净资产计算。
7.6.
主业员工持有出资的方式主业员工持有出资的方式
由于成立股份的股东限制只需要在
5
人以上就可以，但机科发展面临上市的问题，如
果股东太多，会导致投资者对公司的信心，所以虽然是股份公司，也无法全部以自然人身
份持股，为此，除了自然人持股外，设计以下员工持有出资的方式：
1.
三种可供选择的方式：
1）委托信托公司持有出资。根据对湖南省相关政策的研究，中南院本次改制中
主业员工出资可以采取通过设计信托计划持有员工出资。
2）成立职工小组，以个人代表小组全体成员出资成为公司股东。员工通过自由
选举、自由委托，成立职工小组，由小组负责人个人代表小组出资成为公司股东。小
组通过选举产生的“名义股东”与所代表的职工投资者之间实质上是一种信托关系，
这种信托关系与委托信托投资公司持有出资时的信托关系没有任何本质上的区别，都
受到法律的保护。
3）由员工发起成立新公司（投资公司）
，由新公司来代表员工持有出资。
2.
各种方式比较：
1）信托公司持有出资。由信托代持员工出资在法律上不存在障碍，但员工需要
向信托公司缴纳一定的费用（一般每年为员工出资金额的
1％）
，费用较高。
2）职工小组。通过职工小组持有员工出资从财务上考虑成本最低，但由于中南
院主业员工人数较多，职工小组在组成上需要协调大量的内部关系，可操作性和职工
小组的稳定性较差。
3）发起设立新投资公司持有出资。这种方式的问题在于：第一，由于投资公司
的对外投资不能超过公司净资产的
50％，因此如果投资公司完全由员工发起设立，
则员工全部出资中只有
50％能投入到改制后的主业；第二：新组建一个投资公司代
为持有员工出资面临二次征税问题，主业今后的分红需要在投资公司和主业员工股东
两个层面交税，这样会导致主业员工出资的投资收益率很低；第三，新成立的投资公
司同样有股东数不得超过
50
人的限制。
3.
比较以上三种方式，同时考虑目前我国即将进行《公司法》修改，按照国家公布
的修改草案，将对很多条文进行修改，如：取消公司投资其他公司、企业不得超过净
资产
50%的限制性规定
；增加股东股权出资、知识产权出资，特别是版权作价出资
方式
；取消或修改了股东转让股权的限制性规定。在某员工持股由某集团总部员工和
机科发展员工持股共同构成，所以建议采用以下员工持股方式：
?某总部员工持股统一采用某控股集团的形式进行
?机科发展的员工持股人数在
100
人左右，建议采用出资额较大的主要经营管
理层可以考虑以自然人身份持有出资，其他员工采用持股小组的形式进行持股。
篇2：【企业内控管理】长期股权投资决策制度
【企业内控管理】长期股权投资决策制度 本文关键词：股权，内控，投资决策，长期，制度
【企业内控管理】长期股权投资决策制度 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632长期股权投资决策制度制度名称长期股权投资决策制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条为了加强控制××××股份有限公司（简称为“股份公司”））对外长期股权投
【企业内控管理】长期股权投资决策制度 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
长期股权投资决策制度
制度名称
长期股权投资决策制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章
总则
第1条
为了加强控制××××股份有限公司（简称为“股份公司”））对外长期股权投资业务的内部控制，控制投资方向与投资规模，防范投资风险，保证对外投资活动的合法性和效益性，根据国家有关法律法规，结合股份公司内部管理文件规定，制定本制度。
第2条
本办法适用于股份公司及其控股子公司的长期股权投资行为。
第3条
本制度中的长期股权投资是指包括对子公司投资、对联营企业投资和对合营企业投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能进行可靠计量的权益性投资。
第4条
相关部门职责规定如下。
1．股份公司投资部负责投资项目状况的跟踪。
2．公司财务部对投资项目定期收集财务报表，并做分析与管理，监督投资单位的利润分配、股利支付，维护公司的合法权益。
3．投资项目的所有相关文件均需报公司总裁办公室存档。
4．签订对外投资合同时，应当征询公司法律顾问或相关专家的意见，并经相应审批机构授权后，方可签订。
第2章
长期股资投资决策权限及投资方向
第5条
股份公司投资决策权限如下。
1．股东大会为股份公司长期股权投资活动的最高审批机构，根据对外投资活动涉及金额的大小，授权董事会、经理层分级审批。
2．股份公司所有长期股权投资活动均须经公司经理层会议审议通过并形成决议，根据审
批权限，逐级报批。
3．股份公司长期股权投资活动的审批，应当根据《公司章程》规定的对外投资活动分级审批权限（如下表所示）和审批程序，提交董事会、股东大会审议。
对外投资活动分级审批权限一览表
序号
项目
经理层
董事会
股东大会
1
交易涉及资产总额
总资产30%（含）
2
交易标的的主营业务收入
年度主营业务收入30%（含）
3
交易标的的净利润
年度净利润30%（含）
4
交易的成交金额占净资产比例
30%（含）
5
交易产生利润
年度净利润30%（含）
6
涉及资产总额
30%（含）
7
关联交易金额
净资产5%（含）
备注：
1．所有参照数据均为股份公司最近一期经审计的财务指标
2．涉及资产、股权收购的对外投资活动，都必须进行审计或评估
4．经理层、董事会、股东大会审议上述交易时应形成会议记录，记录内容应当完整、详实，并由出席会议的董事、监事、高级管理人员签字。
第6条
控股子公司投资决策权限如下。
1．股份公司对控股子公司的长期股权投资行为具有决策和审批权。
2．控股子公司的长期股权投资应严格执行股份公司的审批程序，并在签订意向协议时立即报告股份公司投资部，履行信息披露义务。
第7条
股份公司对与本公司主业关联度较高的投资领域内的投资项目给予积极鼓励；对于投资领域外的其他投资项目，将严格控制。
第8条
长期股权投资必须签订合同、协议，明确投资和被投资主体、投资方式、作价依据、投资金额及比例、利润分配方式等。投资后必须将投资责任落实到部门，落实到人。
第3章
股份公司投资的申报审批
第9条
股份公司投资由各相关部门根据部门相应职责对各投资建议或机会加以初步分析，从所投资项目市场前景、所在行业的成长性、相关政策法规是否对该项目已有或有潜在的限制、公司能否获取与项目成功要素相应的关键能力、公司是否能筹集项目投资所需资源、项目竞争情况、项目是否与公司长期战略相吻合等方面进行评估，认为可行的，组织编写项目建议书，并上报主管副总或总裁。
第10条
主管副总或总裁同意后，由投资部或相关部门组织调研，并制订投资计划和项目可行性报告，提请经理层会议讨论，并组织评议，提出意见。
第11条
经理层办公会根据《公司章程》及审批权限审批或逐级报批。
第12条
经公司审批机构批准后，由相关部门组织实施。
第4章
控股子公司投资项目申报审批
第13条
控股子公司的投资项目由子公司向股份公司相关部门申报。投资申报应包括以下资料。
1．投资项目概况（目的、规模、出资额及方式、持股比例等）。
2．投资效果的可行性分析。
3．被投资单位近三年的资产负债表和损益表。
第14条
股份公司相关部门收到投资项目申报资料后，进行初步审核，并向主管副总或总裁报告。
第15条
主管副总或总裁将投资计划提请经理层会议讨论，并组织评议，并根据公司章程及审批权限审批或逐级报批。
第16条
股份公司根据《公司章程》和有关规定对控股子公司投资项目进行审批时，应采取总额控制等措施，防止控股子公司分拆投资项目、逃避较为严格的授权审批的行为。
第5章
附则
第17条
本制度由股份公司董事会负责解释。
第18条
本制度自股份公司股东大会审议通过，自颁布之日起执行。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
篇3：【管理制度】持股会股权管理办法
【管理制度】持股会股权管理办法 本文关键词：持股，股权，管理制度，管理办法
【管理制度】持股会股权管理办法 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632持股会股权管理办法一.总则1.根据持股会章程规定，特制定本办法。2.本办法适用于公司持股会的所有会员。二.职工持股标准管理1.持股会会员按岗位和职务，规定其持股量。2.各级持
【管理制度】持股会股权管理办法 本文内容：
天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin
；QQ:1318241189；QQ群：175569632
持股会股权管理办法
一.总则
1.
根据持股会章程规定，特制定本办法。
2.
本办法适用于公司持股会的所有会员。
二.职工持股标准管理
1.
持股会会员按岗位和职务，规定其持股量。
2.
各级持股标准为：
(1)工人
万股至
万股；
一般职员
万股至
万股；
中级职员
万股至
万股；
高级职员`
万股至`
万股；
公司领导
万股至`
万股。
3.
持股会可以视情况定期或不定期地修订、调整职工持股标准。
三.初始认购
1.
凡属认购范围的职工，均有权认购规定额度的持股会股权。
2.
职工入股需填写入股申请单，经领导审批后缴纳股金，办理入股手续。
3.
职工入股额应达到要求所持股标准的下限。
4.
持股会会员应占全公司应入股人数的
%以上。
四.凭证管理
1.
持股会向会员发放会员出资证明，不印制股票，出资证明载明下列事项：
(1)会员姓名、身份证号、工作证号、出资证明证号；
(2)发证明日期和注意事项；
(3)理事长签章。
出资证明不得载明会员的出资额。
2.出资证明不得涂改，应妥善保管，如有污损或遗失，应及时与持股会、理事会联系办理挂失、补办手续。出资证明不得在社会上流通。
3.公司向会员发放职工股份凭证，内部职工股份凭证载明下列事项：
(1)公司名称；
(2)公司登记日期；
(3)公司注册资本；
(4)内部职工股股份总额和出资日期；
(5)内部职工股出资证明编号、核发日期；
(6)董事长签章。
4.内部职工股股份凭证由职工持股会统一集中管理。
5.持股会建立会员持股名册，作为统一管理公司特定股份的依据。会员持股名册载明下列事项：
(1)会员姓名、身份证号、工作证号；住所、出资证明号；
(2)持有股份总数、股份分类及份额、会员出资金额；
(3)股份变动记录；
(4)理事长、会员、经手人签章。
6.会员使用出资证明，并同时出示本人身份证明和工作证，可以查阅会员自身持股档案，办理股份转让过户、分红、退股手续。
五.股份持有限制条件
1.持股会会员在持有公司股份的
年（如3年）内不得转让。
2.对公司新人员，在试用期内，原则上不能持有（认购或受让）公司股权。新进职工在本公司服务
年方能持有，持有途径为：
(1)在持股会增资扩股时；
(2)其他职工转让股份时；
(3)持股会尚未募足的额度内。
3.对公司晋升或降级人员，其须通过买进或卖出部分股权，以达到相应的不同级别持股标准。
4.职工入股后一律不得退股，但有下列情况除外：
(1)死亡；
(2)退休；
(3)辞职；
(4)除名；
(5)辞职；
(6)调动；
5.职工股份没有继承权，职工之间不能相互赠予。公司因改组为上市公司之后，持股会作为发起人股，不得上市交易，而可根据有关法律，在公众股10%额度内另购内部职工股，按规定上市交易。
六.股权交易管理
1.股权交易的供方。
(1)特殊的退股；
(2)因增资扩股的份额；
(3)尚未募足的额度和结存股份；
(4)因降级需减持股份；
(5)转配股。
2.股权交易的需方。
(1)公司新人员所需；
(2)因晋级需增持股份；
(3)配股。
3.交易管理机构。由持股理事会负责股权交易管理。
4.交易规则。
(1)交易的价格。以交易时每股净资产为基准价格。
(2)交易时间。
a.可采取定期交易（每年定期几次）；
b.不定期交易，当供需双方积累股份金额达到某个标准时，交易1次；
c.随时交易，每当有交易要求时就进行交易活动。
持股会可采取其中某种方式。
(3)交易撮合规则。
a.按申请的职工职位高低优先；
b.按申请交易的时间优先；
c.按申请交易的价格高低优先；
d.按申请交易量大小优先；
e.按交易的原因重要性排序。
通过组合a~（5）e生成撮合操作细则，进行交易。
5
．交易费用。
对股份交易成交的双方按成交金额各征收
‰的手续费。
6.股份不能私自转让和炒买炒卖。私自转让和炒买炒卖的交易结果一律无效，由此造成的经济纠纷自负。扰乱持股秩序的，取消持股资格；严重的追究法律责任。
七.送配股管理
1.持股会可以因公司公积金转成注册资本而获得相应的新增股份。持股会按职工持股份额同比例放大其持股量，在职工持股名册记录。
2.持股大会可以用其相应的分红基金购买其他股份而扩大持股比例。各会员同比例放大其持股量，在职工持股名册记录。
3.公司增资扩股，要求持股会配股时，会员可以放弃配股权，该配股权可在公司内有偿转让交易。
八.附则
1.本办法由持股会理事会解释。
2.本办法经持股会会员大会审议通过后生效，修正案亦需会员大会通过。